Аналiз органiзацii депозитних операцiй банкiв з фiзичними особами в комерцiйному банку ТОВ "Укрпромбанк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
(3.7)
де:
НГВ норма граничних витрат;
ДОК додатково отриманi кошти;
Для виявлення найбiльш прийнятноi для банку процентноi ставки за депозитами проводиться порiвняння норм граничних витрат та норм граничних доходiв. Оптимальним i та процентна ставка, коли норма граничних витрат дорiвнюi нормi граничних доходiв.
Для впровадження ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ методу процентних ставок на депозити за граничними витратами на практицi, треба розглянути наступний приклад.
Припустимо, що ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ плануi видати кредит пiдприiмствам сiльськогосподарського комплексу Украiни з отриманням 30 %-го доходу. Цi доходи банка й будуть граничними доходами, тобто додатковi доходи якi банк буде отримувати надаючи кредити за рахунок залучення нових вкладiв.
Керiвницьтво банку плануi залучити строковi кошти населення для проведення операцiй з кредитування. При цьому з ставкою 18% ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ може отримати 18 мiл.грн. З ставкою 19% банк очiкуi отримати кредитних ресурсiв на 22 млн.грн., з 20% ставкою за депозити банк отримаi 27 млн. грн., з цiною 21% - отримаi 31 млн.грн., 22% - 37 млн.грн, 23% - 42 млн.грн., а з процентною ставкаю за депозитами 24% плануi отримати 45 млн.грн.
У вiдповiдностi до методу визначення процентних ставок на депозити за граничними витратами розрахуiмо норму граничних витрат отриманих банком додаткових ресурсiв за допомогою формул 3.6 та 3.7. Результати розрахункiв представленi в табл. 3.5
Так, якщо банк збiльшить процентну ставку за депозитами на новi вклади з 18% до 19% то норма граничних витрат буде дорiвнюватися:
?СВ = (0,19 * 22 млн.грн.) (0,18 * 18 млн.грн.) = 0,94 млн.грн.
НГВ = 0,94/( 22 млн. грн. 18 млн.грн. ) = 0,23 або 23%
Так само розрахуiмо норму граничних витрат й для iнших процентних ставок за депозитами.
Аналiзуючи даннi таблицi 3.5 треба вiдмiтити, що за методом встановлення процентних ставок на депозити за граничними витратами, зростання процентних ставок за депозитами до 22% спостерiгаiться перевищення граничних доходiв над граничними витратами й зростання прибутку банка.
Сукупний прибуток банку досягаi своii верхньоi межi у випадку коли норма граничних витрат дорiвнюi очикуваним граничним доходам, саме 2,8 млн.грн.([35 млн.грн.* 0,3] [35 млн.грн.* 0,22] ). Але подальше збiльшення процентноi ставки за депозитами до 23% призводить до перевищення норми граничних витрат банку над очикуваним розмiром граничних доходiв й зменшуi прибуток банку 2,6 млн.грн. Розмiр сукупного прибутку банка вiд операцiй з кредитування, у вiдповiдностi до вартостi кредитних ресурсiв залучених банком, можна прослiдкувати за рис.3.2.
Таблиця 3.5
Норма граничних витрат банку за рiзними процентними ставками на депозити
Сума нового залучення депозитiв (млн.грн.)Ставка процентiв за депозитами (%)Норма граничних витрат за депозитами (%)Очикуваний розмiр граничних доходiв банку (%)1818183022192430272024,430312127,8303522303037234030
Таким чином для того, щоб збiльшити прибуток банку вiд кредитних операцiй менеджери ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ повиннi встановити процентную ставку за депозитами на рiвнi 22% (ця ставки за вкладами i найбiльш оптимальною для банка).
Цiноутворення за методом граничних витрат даi менеджерам банку цiнну iнформацiю стосовно не тiльки процентних ставок на вклади, але й про те, до якого моменту банк взмозi розширяти свою базу депозитiв, перш нiж додатковi витрати зростання депозитiв призведуть до зниження додаткових доходiв й сукупного прибутку. Якщо прибуток починаi зменшуватися, банк повинен або шукати новi джерела ресурсiв (з бiльш низькими граничними витратами), або проводити бiльш прибутковi активнi операцii, або комбiнувати перше й друге.
Рис. 3.2 Розмiр сукупного прибутку банка вiд операцiй з кредитування, у вiдповiдностi до вартостi кредитних ресурсiв залучених банком
Висновки
Комерцiйнi банки це специфiчнi грошово-кредитнi установи, якi зявилися в Украiнi в 1991-1992 р. головним компонентом iхньоi дiяльностi i грошовi кошти, а головною метою дiяльностi отримання прибутку. Для досягнення цiii мети комерцiйнi банки повиннi вмiти оптимiзувати обсяги i структуру своiх грошових ресурсiв, а основним джерелом банкiвських ресурсiв i залученi й запозиченi кошти.
У фiнансових банкiвських рiшеннях слiд враховувати, що залежно вiд характеру рахунка, на якому зберiгаються кошти клiiнтiв, можлива диференцiацiя зазначених нижче стимулiв (на прикладi найiстотнiших груп рахункiв):
- кiлькiсть i якiсть банкiвських послуг;
- цiна послуг у цьому банку та в iнших фiнансово-кредитних установах;
- швидкiсть проведення операцiй;
- чи клiiнт користувався послугами цього банку ранiше?
Характер рахункаСтимул для клiiнта
Депозитнi рахунки1.Процентна ставка
2.Режим виплати процентiв
3.Можливiсть капiталiзацii нарахованих процентiв
4. Умови змiни процентноi ставки.
Поточнi рахунки
1.Швидкiсть проходження платежiв
2.Комiсiя за розрахунково-касове обслуговування
3.Вимоги банку до оформлення платiжних документiв.
Сучасна банкiвська практика в Украiнi свiдчить, що можлива мотивацiя клiiнтiв банку не вичерпуiться наведеною вище системою i i можливостi вдосконалення структури залучених коштiв.
Виходячи з зазначеного, можна вважати, що у фiнансовiй стратегii комерцiйного банку, спрямованiй на мотивацiю субiктiв ринку i збереження коштiв у банку, слiд застосовувати комплексний пiдхiд. Тобто банк маi створювати конкуренто зда