Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством
Дипломная работа - Юриспруденция, право, государство
Другие дипломы по предмету Юриспруденция, право, государство
? инструкций Центрального банка РФ и налоговых органов РФ.
Наиболее правильным было бы установление возможности получения сведений, составляющих банковскую тайну, только по решению суда, как во многих зарубежных странах (Швейцария, Люксембург, Германия). Это повысило бы доверие к российским банкам и способствовало прекращению оттока капиталов за рубеж. Однако данная мера требует внесения изменений и в процессуальное законодательство, которое в настоящий момент практически не регламентирует порядка получения и использования конфиденциальной информации.
Понятие банковской тайны является одним из видов правовых режимов информации, обладающей ограниченным доступом. Этот режим соотносится с такими режимами как коммерческой, религиозной, медицинской, следственной и судебной тайны. Подчиняясь общим правилам, режим банковской тайны обладает общими правилами и процедурами, регламентированными на законодательном уровне.
Банковская тайна по российскому праву представляет собой особый режим информации с ограниченным доступом. С такими режимами информации как адвокатская тайна, врачебная тайна, тайна нотариальных действий и др., ее объединяет то, что все они являются видами профессиональной тайны, различающимися по свойствам субъекта, осуществляющего охрану сведений.
На наш взгляд, решение вопроса случаев и порядка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, лежит в детальном урегулировании института банковской тайны.
Итак, в соответствии со ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 (в ред. от 02.11.2007) № 395-1 О банках и банковской деятельности кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.
В настоящее время содержание банковской тайны наряду с Законом о банках регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, Налоговым кодексом Российской Федерации, Уголовным Кодексом РФ, а также ФЗ О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Субъектами, имеющими право на получение сведений, составляющих банковскую тайну, являются:
Сами клиенты или их представители;
Бюро кредитных историй (на основаниях и порядке предусмотренных законом);
Государственные органы и их должностные лица (в случаях и порядке предусмотренных законом).
Учитывая все вышеизложенное, мы считаем целесообразным закрепить исчерпывающий перечень субъектов, имеющих право на получение информации, составляющей банковскую тайну в одном нормативно-правовом акте. Это может быть Закон о банках как, специальный нормативно-правовой акт, регулирующий банковскую деятельность или создание Федерального закона О банковской тайне, как отдельного акта устанавливающий исчерпывающий перечень субъектов, возможных получателей информации, составляющей банковскую тайну и четкое определение и содержание банковской тайны.
За разглашение банковской тайны возможна ответственность гражданско-правовая, уголовная и административная. Например, с позиций гражданско-правовой ответственности речь идет об имущественной ответственности и денежной компенсации морального вреда физическим и юридическим лицам, являющимся клиентами банка (в случаях, когда это предусмотрено законом).
Статья 183 Уголовного кодекса РФ определяет уголовную ответственность физических лиц за собирание сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом в целях разглашения либо незаконного использования этих сведений.
Статьей 13.14 Кодекса РФ об административных правонарушениях установлена административная ответственность за разглашение конфиденциальной информации, в том числе банковской тайны, лицами, получившими доступ к такой информации в связи с исполнением служебных или профессиональных обязанностей.
Таким образом, сегодня, безусловно, необходимой представляется согласованность, как различных отраслей права, так и различных нормативных правовых актов внутри одной отрасли.
Достижение единства правового поля послужит укреплению законности и правопорядка в нашем обществе.
Список используемых источников
Нормативно-правовые источники
1.Конституция РФ, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года // Российская газета. 1993. № 237.
2.Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2: [федер. закон: принят Гос. Думой 22 дек. 1995 г.: по состоянию на 7 февраля 2011 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. 29 января 1996. № 5. ст. 410.
.Российская Федерация. Законы. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1: [федер. закон: принят Гос. Думой 16 июля 1998 г.: по состоянию на 28 дек. 2010 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. № 31. 03.августа 1998. ст. 3824.
.Российская Федерация. Законы. Таможенный кодекс Российской Федерации: [федер. закон: принят Гос. Думой 25 апреля 2003 г.: по состоянию на 27 ноября 2010 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. 02.06.2003. № 22. ст. 2066.
.Российская Федерация. Законы. Уголовный кодекс Российской Федерации: [федер. закон: принят Гос. Думой 24 мая 1996 г.: по состоянию на 27 января 2011 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. 17.06.1996. № 25. ст. 2954.
.Российская Федерация. Законы. Кодекс Российской Федерации об административных ?/p>