Планирование развития предприятия и использования производственных ресурсов
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
ребляемый инструмент по цехам (табл. 29).
Расход покупных инструментов составляет:
871,9 * 0,5 = 216 935,95 руб.
Расход инструментов собственного изготовления составляет:
871,9 * 0,5 = 216 935,95 руб.
В затратах на инструменты собственного изготовления 25% составляет заработная плата, т.е.
935,95 тыс.руб. * 0,25 = 54 233,98 руб.
% - затраты на материалы, т.е.
935,95 тыс.руб. * 0,35 = 75 927,58 руб.
Потребность в инструменте и приспособлениях в инструментальном цехе для собственных нужд составляет 433 871,9 руб. 0,15 = 65 080,78 руб.
Таблица 28
Смета затрат по инструментальному цеху
ЗатратыСумма, руб.Источник1. Материалы основные и вспомогательные75 927,58П.2.14. (35%)2. Топливо24 510,638Табл.303. Электроэнергия2 692,988Табл.29б4. Зарплата основная и дополнительная54 233,98П. 2.14.5. Отчисления на социальное страхование14 100,830,26*зарплату6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования27 116,990,5*зарплату7. Цеховые расходы1 355,84п6*0,058, Прочие813,51п6*0,03Итого200 752,356
Таблица 29 а
Распределение инструмента по цехам для составления цеховой сметы
ЦехВсего по цеху, руб.В том числе:покупные (0,5)собственного изготовления (0,5)Инструментальный65 080,78532 540,392532 540,3925Механический216 935,95108 467,975108 467,975Сборочный86 774,3843 387,1943 387,19Литейный65 080,78532 540,392532 540,3925Ремонтный65 080,78532 540,392532 540,3925Итого498 952,685249 476,343249 476,343
Распределение инструмента в инструментальном цехе составляет:
871,9 * 0,15 = 65 080,785 руб.
Распределение инструмента в механическом цехе составляет:
871,9 * 0,50 = 216 935,95 руб.
Распределение инструмента в сборочном цехе составляет:
871,9 * 0,20 = 86 774,38 руб.
Распределение инструмента в литейном цехе составляет:
871,9 * 0,15 = 65 080,785 руб.
Распределение инструмента в ремонтном цехе составляет:
871,9 * 0,15 = 65 080,785 руб.
Потребность в топливе для отопления производственных и административных зданий и помещений определяется по формуле (табл. 9):
Пт = V * 24 * q * n * (Твн - Тн) / (g * 7 000)
где: Пт - потребность в топливе на весь отопительный сезон, тн;
V - наружный объём отапливаемого здания, м3;
q - тепловая характеристика зданий, ккал / ч м3;
n - количество отопительных дней в году;- КПД котельной установки (0,94);
Твн - температура внутреннего воздуха, С;
Тн - средняя температура наружного воздуха в течение отопительного сезона, С (исходные данные в п. 2.15.).
Примечание. Цена 1 тн топлива - 800 руб.
Пт = [38 * 24 * 0,375 * 200 * (18 + 10)] / (0,94 * 7 000) = 291 063,83 тн
063,83 * 800 = 232 851 064 руб. - всего расходов на топливо.
В том числе:
Пт инстр. = (4,0 * 50 400 * 800) / 6 580 = 24 510,638 тыс. руб.;
Пт мех. = (10,0 * 50 400 * 800) / 6 580 = 61 276,595 тыс. руб.;
Пт сбор. = (8,0 * 50 400 * 800) / 6 580 = 49 021,276 тыс. руб.;
Пт лит. = (7,0 * 50 400 * 800) / 6580 = 42 893,617 тыс. руб.;
Пт рем. = (6,0 * 50 400 * 800) / 6580 = 36 765,957 тыс. руб.;
Пт об. пом. = (3,0 * 50 400 * 800) / 6580 = 18 382,978 тыс. руб.
Затраты на электроэнергию составляют 30 руб. на 1 000 руб. валовой продукции, т.е. (30 руб. * 748 055 тыс.руб.) / 1 000 руб. = 22 441,65 тыс.руб. и разделяются по потребителям, представленные в таблице:
Таблица №29б Распределение затрат на электроэнергию
№ п/пЗдание30руб. на 1 000руб. валовой продукцииРаспределение, %Стоимость, тыс.руб.1Механический цех(30 руб.*VB)/1000 = 22 441,6530%6 732,4952Сборочный цех17%3 815,08053Литейный цех16%3 590,6644Ремонтный цех16%3 590,6645Инструментальный цех12%2 692,9886Транспортный цех47,6667Теплосиловой33,24958Заводоуправление28,833Итого:100 441,65
На основании полученных данных составляется смета затрат по (ТСЦ) теплосиловому цеху с распределением затрат на топливо по цехам завода.
Таблица 30
Распределение услуг ТСЦ по цехам завода
ЦехУслуги ТСЦ, входящий в смету цеха, тыс.руб.В том числе расходы на топливо, тыс.руб.Механический6 732,49561 276,595Сборочный3 815,080549 021,276Литейный3 590,66442 893,617Ремонтный3 590,66437 072,340Инструментальный2 692,98824 510,638Общезаводские помещения1 122,082518 382,978Итого22 441,65232 851,064
.4 План по труду и персоналу
Для составления плана по труду и зарплате необходимо рассчитать плановый баланс рабочего времени одного рабочего (табл. 31). При заполнении этой таблицы следует учитывать, что баланс рабочего времени для рабочих механического, сборочного и литейного цехов различны (см. п. 2.16.).
Для расчёта численности рабочих, требуемых для выполнения производственной программы, необходимо рассчитать трудоёмкость производственной программы, исходя из плановой нормы времени на каждое изделие (табл. 32). Для заполнения этой таблицы используются исходные данные табл. 4, табл. 10 и др.
Таблица 31 Баланс рабочего времени одного рабочего при пятидневной неделе для рабочих механического, сборочного (числитель) и литейного (знаменатель) цехов
ПоказателиПлан на 2010 годвсегов том числе по кварталам1234Календарный фонд времени, Fк, дн.36590919292Количество нерабочих дней всего, дн.11334262627в том числе праздничных1613201выходных9721242626Номинальный фонд времени, Fн , дн. (количество календарных рабочих дней)25256656665Неявки на работу, дн. В том числе:24/246/66/66/66/6очередные и дополнительные отпуска---отпуска по учёбе-----отпуска в связи с родами-----отпуска по болезни5 / 12---5 / 12прочие неявки, разрешённые законом2 / 2-2 / 2--неявки с разрешения администрации-----прогулы-----целодневные простои-----Число рабочих дней в году221 / 21150 / 5057 /5760 / 6054 / 47Потери рабочего времени в связи с сокращением рабочего дня (кормящих матерей, подростков)-----Средняя продолжительность рабочего дня в часах88888Полезный фонд рабочего времени одного рабочего, Fд , ч.1768/1688400/400456/456480/480432/376
Таблица № 32 Трудоемкость производственной программы по изделиям и видам работ
РаботыИзделияТрудоемкость Годового выпуска, норма-час/годИтого по видам работ, норма-часСтан?/p>