Планирование развития предприятия и использования производственных ресурсов
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
от деления строки всего графы 10 табл.40 на полезный фонд времени из табл. 31) равна:
774,8 / 1 768 ? 32 (чел.).
Таблица 41
Плановый фонд заработной платы основных рабочих ремонтного цеха
ПрофессияРабочий ремонтного цеха1. Трудоемкость работ, нормо-часы (гр.14 таб.40)56 774,82. Средний разряд работ (п.п.2.21 - 2.24)4,03. Расценка, руб./час31,44. Тарифный фонд зарплаты, руб. (гр.1*гр3)1 782 728,725. Доплата до часового фонда, руб. (таб.14)62 395,56. Итого часовой фонд зарплаты, руб. (гр.4+гр.5)1 845 124,237. Доплаты до дневного фонда зарплаты, руб. (таб.15)7 380,468. Итого дневной фонд зарплаты, руб. (гр.6+гр.7)1 852 504,699. Доплаты до годового фонда зарплаты, руб. (таб.36)268 353,4810. Итого годовой фонд зарплаты, руб. (гр.8+гр.9)2 120 858,1711. Итого месячный фонд зарплаты, руб. ([гр.10]/12)176 738,1812. Численность основных рабочих, чел.3213. Среднемесячная зарплата одного рабочего, руб. (гр.11/гр.12)5 049,66
Расчёт стоимости материалов, покупных и комплектующих изделий по видам ремонта произведён в табл. 42. Для расчёта годового расхода материалов и покупных изделий на ремонт, осмотр и межремонтное обслуживание по группам оборудования используются нормативы затрат на ЕРС, приведённые в исходных данных в п.2.27 по видам ремонта оборудования
Таблица №42 Затраты материалов, покупных и комплектующих изделий на плановый ремонт
Наименование оборудованияЗатраты по видам ремонта, руб.Итого затрат на объём работ в ЕРС, руб.капитальныйсредниймалыйна ЕРСна колич .привед. ЕРСна ЕРСна колич. привед. ЕРСна ЕРСна колич. привед. ЕРСМеталлорежущие станки92 52040,719 006,986,5106 654,5128 181,4Формовочные машины271 32315612 01230864 68078 015Всего363843196,731 018,9394,5171 334,5206 196,4
Затраты по капитальному ремонту на металлорежущие станки:
* 280 = 2 520 руб.
Затраты по капитальному ремонту на формовочные машины:
* 49 = 1323 руб.
Аналогично рассчитываются затраты по остальным видам ремонта.
Затраты на материалы для проведения осмотров и межремонтное обслуживание Змоб по виду оборудования определяется по формуле:
Змоб = (N * Зед.о ) + (? Ерс * З0ЕРС) + (? Ерс * (n/100) * ЗокрЕРС )
где: N - количество данного вида оборудования на предприятии;
Зед.о - затраты на материалы и межремонтное обслуживание по виду оборудования, руб.;
? Ерс - количество приведённых единиц ремонтной сложности по виду оборудования;
З0ЕРС., ЗокрЕРС - затраты на материалы соответственно на осмотр вообще и осмотр перед капитальным ремонтом на приведённую ЕРС, руб.;
n - примерное количество оборудования, подвергаемое капитальному ремонту, %.
Исходные данные для проведения расчётов представлены в табл. 20 и 39.
Для металлорежущих станков:
Змоб = (142 * 4,3) + (280 * 4) + (280 * 0,26 * 0,5) = 1 767 (руб.).
Для формовочных машин:
Змоб = (38 * 13,3) + (49 * 0,5) + (49 * 0,07 * 0,7) = 532,301 (руб.).
На основании выше приведённых расчётов составляется смета затрат на ремонт (таблица № 43).
Затраты на основные и вспомогательные материалы:
196,4 + 1 767 + 532,301 = 208 495,701 руб.
Таблица №43 Смета затрат по ремонтному цеху
Статьи затратСумма, тыс. руб.ИсточникОсновные и вспомогательные материалы208 495,701РасчётТопливо232 851,064Табл. 30Электроэнергия119,688П. 2.29.Заработная плата ремонтных рабочих: основная и дополнительная176,738Табл. 41.Отчисления на социальные нужды45,9510,26 от зарплатыРасходы на содержание и эксплуатацию оборудования88, 3690,5 от зарплатыЦеховые расходы4,4180,05 ?Прочие2,6510,03 ?Итого441 784,58-
.6 Планирование затрат на электроэнергию
Затраты на электроэнергию (таблице № 44) рассчитываются по формуле
Зэл. = (Vв * Зн.э.) / 1 000
где: Vв - суммарная стоимость валовой продукции (табл. 23), руб.;
Зн.э. - норматив затрат электроэнергии (30 руб.) на 1 000 руб. валовой продукции.
Электроэнергия:
(Vв / 1 000) * 0,3 = (748 055 * 30) /1000 = 22 441,65 руб. - общие затраты.
441,65 * 0,16 = 3 590,664 руб. - затраты на электроэнергию по ремонтному цеху.
Таблица №44 Затраты на электроэнергию по цехам
По ОАО, руб.По цехам, руб.механическийсборочныйлитейныйремонтныйинструментальныйтранспортныйтеплосиловойзаводоуправление100%4%3%2441,656732,4953815,083590,6643590,6642692,998897,666673,249448,833
.7 Расчёт затрат на транспорт
Затраты на транспортировку определяются в процентах от всех затрат на основные и вспомогательные материалы, покупные и комплектующие изделия, инструменты, топливо. По исходным данным, приведённым в п. 2.30., а также итогов табл. 26 (итого потребности на программу по видам материалов), затраты распределяются по цехам.
Затраты на транспорт по ОАО Машиностроительному заводу равны:
789,838 * 0,051 = 703, 281 тыс. руб.
Таблица №45 Затраты на транспорт по цехам
По ОАО, тыс. руб.По цехам, тыс. руб.механическийсборочныйлитейныйремонтныйинструментальныйтеплосиловойзаводоуправление100%5%53,281210,984140,656140,65670,32870,32835,16435,164
Таблица № 46 Смета затрат по транспортному цеху
ЗатратыСумма, тыс.руб.ИсточникМатериала: основные и вспомогательные105,49215%Топливо84,39312%Электроэнергия3,5906Расч.п.3.6Заработная плата основная и дополнительная513,39573%Отчисления на социальные нужды133,4820,26 от ЗПРасходы на содержание и эксплуатацию оборудования256,6970,5 от ЗПЦеховые расчеты25,6690,05?Прочие15,4010,03?Итого:1 138,119
.8. Расчёт амортизационных отчислений
Этот расчёт производится в целом по предприятию и цехам согласно данным, представленным в п. 2.31. Норма амортизационных отчислений на реновацию установлена в среднем 10% в год. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов ОАО Машиностроительному заводу составляет 2,5 млн. руб.
500 000 * 0,1 = 250 тыс. руб.
В том числе амортизаци