Планирование производства нового оборудования на примере ООО "Харьковского завода подъемно-транспортного оборудования"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
настоящее время нет сильных конкурентов на рынке. Однако значимость этих рисков возрастет с появлением на рынке первого конкурента. Тогда появится объективная необходимость просмотра значимости данных рисков.
3.3 Финансово-экономические раiеты в бизнес-плане
Прежде всего, необходимо представить технико-экономическую характеристику предприятия ООО ХЗ ПТО, на котором внедряется бизнес-план (табл. 3.14.)
Таблица 3.14
Основная технико-экономическая характеристика ООО ХЗ ПТО на 2009 год
ПоказателиЕд. изм.2008 г.2009 год прогноз (нарастающим итогом)I кв.II квIII kb.IV кв1234567Основные фонды, всеготыс. грн.40318,240970,241638,24213542574,5Площадь сооружений и строенийкв. м89577,489577,489577,489577,489577,4в том числе:сдано в арендукв. м00000Оборудование: стоимостьтыс. грн.13012,313222,713433,11364313853,9износ,868686868Общие затраты на производствотыс. грн.90146,218435,9486667150293000в том числе:материальные затратытыс. грн.60162,31250032562,54862562500из них энергоносителитыс. грн.3514,6878,218112740,43764,2затраты на оплату трудатыс. грн.12362,42447,46639,59432,212575,2соц. отчислениятыс. грн.4668,5924,22507,33561,94748,8амортизациятыс. грн.2698,6534,21449,32058,92745материальные затратытыс. грн.60162,31250032562,54862562500другие затратытыс. грн10254,42030,15507,4782410431Затраты на 1 грн. товарной продукциигрн.1,0361,0971,0461,0191,027Объем производства продукции в текущих ценахтыс. грн.87012,916805,946526,870101,390500Объем производства продукции в сравнительных ценахтыс грн7220314372384315873775800Темпы роста объема производства продукции к предыдущем году9,5101,6101,8101,7105Объем выпуска продуто общественного потреблениятыс грн00000Освоение новых видов продукциитыс грн130002605,49028,61202314000Привлечено инвестиций кредиты банкатыс. грн27003000415045625185Среднемесячная заработная платагрн.554,8571,8620658690Выручка от реализации продукции без НДСтыс грн.101927191325295179780103000
Таким образом, был проведен полный анализ хозяйственно производственной деятельности предприятия ООО ХЗ ПТО. Далее необходимо сформировать один из основных разделов в бизнес-плане финансовый план. Он необходим для комплексного и наглядного анализа потенциальных возможностей предприятия реализовать разработанный бизнес-проект, а также даст возможность непосредственно в процессе его реализации найти скрытые резервы предприятия с целью максимально эффективного использования ресурсов, имеющихся в наличии, особенно с учетом отсутствия возможности их пополнения в процессе реализации идеи.
Таблица 3.15
Финансовый план на 2009 год
ПоказателиКод строкиПлановый на год, всегоВ том числе по кварталамРЖIIIIIIV1234567РЖ. Источники формирования и поступления средствПрибыль от обычной деятельности до налогообложения0107500522269129971290Нераспределенная прибыль прошедших лет02022512251Амортизационные отчисления0302745534,2915,1609,6686,1Долгосрочные кредиты банков04000000Другие долгосрочные финансовые обязательства05000000Другие долгосрочные обязательства06000000Краткосрочные финансовые обязательства070518530001150412623Сумы авансов, полученных от поставок продукции, выполнения работ (услуг)0801200300300300300Векселя выданные0902500690810600400Товары, роботы, услуги, полученные на условиях отсрочки платежей1002000500500500500Целевое финансирование и целевое поступление, всего11000000в том числе:субсидии, ассигнования из бюджета (по видам бюджетных ассигнований)11100000Средства специальных целевых фондов (по видам)11200000Другие источники (по видам)12000000II. Прирост активов предприятияКапитальные инвестиции, всего1302256710592487467в том числе:капитальное строительство1313005030030050Приобретение (изготовление) основных средств1321500473394323310Приобретение (изготовление) других необоротных активов13350152555Приобретение (создание) нематериальных активов1348015352010Модернизация, модификация (достройка, дооборудование, реконструкция) основных средств140326157383992долгосрочные финансовые инвестиции15000000Прирост оборотных активов предприятия16000000Поточные финансовые инвестиции17000000Другие затраты180000001III. Возврат заимствованных средств, всего190450071014211421948в том числе:долгосрочные кредиты банков19100000другие долгосрочные финансовые обязательства19200000другие долгосрочные обязательства19300000краткосрочные кредиты банков194450071014211421948возврат займов кредитов и других средств, полученных на возвратной основе из бюджета19500000возмещение затрат бюджета, связанных с исполнением гарантийных обязательств19600000IV. Затраты, связанные с внесением обязательных платежей в бюджет и другие государственные целевые фонды Оплата текущих налогов и обязательных платежей в бюджет, всего:20079091270265221981789в том числе:налог на прибыль2012400167861959413налог на добавочную стоимость20200000другие налоги и обязательные платежи20300000Взносы в государственные целевые фонды, всего2104961966165411021234в том числе:взносы на обязательное государственное пенсионное страхование211402478313418941006взносы на социальное страхование в случае временной утраты трудоспособности212365711228191взносы на социальное страхование от неiастных случаев213333651117483взносы на страхование на случай безработицы21423947805359Погашение налоговой задолженности, которая возникла на начало планового периода, в том числе реструктуризированных и отсроченных сумм, которые подлежат оплате в плановом году 21500000Другие обязательные платежи (по видам)220548137137137137V. Покрытие затрат прошедших периодов23000000
Таким образом, табл. 3.15 представляет собой прогноз экономического состояния ООО ХЗ ПТО в 2009 году, что позволяет более эффективно планировать финансовые показатели деятельности ООО ХЗ ПТО, а также расiитать экономически эффект от реализации бизнес-плана.
Таблица 3.16
Формирование финансовых результатов деятельности ООО ХЗ ПТО в 200