Планирование деятельности туристического агентства
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
ной деятельности и других видах деятельности.
Организация финансовых взаимоотношений с бюджетом, внебюджетными фондами, банками, кредиторами и дебиторами.
Обеспечение реальной сбалансированности планированных доходов и затрат на принципах окупаемости и самофинансирование.
Обеспечение платежеспособности и финансовой стойкости.
Формирование механизма распределения и использование прибыли на фирме.
Таким образом, финансовое планирование - это технология планирования, учета и контроля за деньгами и финансовыми результатами, а финансовый план - план деятельности и развития турфирмы на определенный период, выраженный в денежной форме. Он выполняет такие функции внутрифирменного планирования как: финансовый план как экономический прогноз; финансовый план как основа для контроля; финансовый план как средство координации и финансовый план как основа для постановки задачи.
Финансовый план складывается на основе маркетингового и производственного плана.
В данном разделе бизнес-плана рассмотрены, следующие пункты:
Прогноз объёмов реализации зависимо от рынков;
Баланс денежных расходов и поступлений;
Финансовое обеспечение проекта;
Прогнозный план прибыли и расходов.
туристический агентство планирование риск
Таблица 5.1
Прогноз объёмов реализации в зависимости от рынков сбыта (2011г.)
№Наименование тураОбъём реализации, шт.На местном рынкеВ АР КрымВ пределах Украины1.Выходного дня по Украине100301302.Выходного дня по странам Ближнего Зарубежья60901503.7-10 дней по Украине55701254.7-10 дней по странам мира6030905.21 день по Украине100451456.21 день по странам мира353570
Проанализировав показатели объемов реализации турпродукта в зависимости от рынков сбыта на 2011 год, можно сделать вывод о том, что на местном рынке планируется реализация первых в количестве 2210 путёвок, в АР Крым - 5250 путёвок и в пределах Украины -7460 путёвок.
Таблица 5.2
Прогноз реализации в зависимости от рынков сбыта (2012 г.)
№Наименование тураОбъём реализации, шт.На местном рынкеВ АР КрымВ пределах Украины1.Выходного дня по Украине1451002452.Выходного дня по странам ближнего зарубежья1251002253.7-10 дней по Украине601001604.7-10 дней по странам мира50751255.21 день по Украине150602106.21 день по странам мира35100135
Проанализировав показатели объемов реализации турпродукта в зависимости от рынков сбыта на 2012 год, можно сделать вывод о том, что на местном рынка планируется реализация первых в количестве 2260 путёвок, в АР Крым - 6230 путёвок, в пределах Украины - 8490 путёвок.
Таблица 5.3
Баланс денежных расходов и поступлений (2011 г.), грн.
Элементы денежного потокаСуммаПоступления2 605 000Расходы 2 788 040Сальдо- 183 040
Таким образом спланированные объёмы реализации при установленном уровне затрат не покрывают расходы на данном этапе развития предприятия. Сальдо в 2011 году составляет - 378 090 гривен.
Таблица 5.4
Баланс денежных расходов и поступлений (2012 г.), грн.
Элементы денежного потокаПоступления4 670 750Расходы3 772 615Сальдо898 135
Таким образом спланированные объёмы реализации при установленном уровне затрат являются наиболее оптимальными и эффективными на данном этапе развития предприятия. Сальдо в 2012 году составляет 797210 гривен.
Таблица 5.5
Финансовое обеспечение проекта,(грн.)
ЭтапИсточник инвестицийРазмер инвестицийСостав инвестицийТермины инвестирования1 этапСобственные средства500000Вклады учредителей1-й год2 этап (в перспективе)Инвестиции250000Привлечённые средства (от инвесторов)2-3-й годВместе750000В течение первых двух лет существования предприятие ДЮМАН имеет возможность осуществлять свою деятельность только за iёт собственных средств. Сумма которых составляет 500000 грн. Однако, следует учитывать, что в этот период турфирма будет получать прибыль, которая также будет использоваться для финансового обеспечения проекта.
Таблица 5.6
Прогнозный план расходов на 2011 год, (грн.) Уставной фонд
ПоказательСуммаВид затратРазработка туров2 123 000постоянныеЗаработная плата по персоналу180 000постоянныеНалоги на фонд заработной платы33,8 % - 60 840постоянныеКоммунальные услугиВключены в аренду.постоянныеАренда офиса60 000постоянныеНалог единый 10% - 260 500постоянныеКанцтовары2000переменныеРеклама52 200постоянныеОборудование24 500переменныеЛицензия25 000переменныеИтого: 2 788 040
6. Инвестиционный план
Бизнес-план для внешних целей ООО ДЮМАН - это обоснование потребности фирмы в привлечении заемных средств или инвестиций, это демонстрация всем заинтересованным лицам, которые имеют ресурсы и возможности, потенциала бизнеса, это презентация проекта и привлечение внимания со стороны инвесторов и банка к инвестиционному проекту, убеждение их в достаточной эффективности такого проекта, а также в надлежащем уровне квалификации менеджмента предприятия.
Каждый инвестор хочет оценить выгодность инвестиционного проекта и оценить соотношение инвестиционных рисков и полученной прибыли от проекта. Самый простой и приемлемый способ оценить инвестиционный проект - изучить и проанализировать бизнес-план инвестиционного проекта.
При разработке раздела инвестиционного план нашего бизнес-плана мы осуществляли сбор и анализ информации о платежеспособных потребностях на основе бизнес - идеи.
Раздел инвестиционный план бизнес-плана будет использоваться для нужд кредитования и предоставляться в банк на рассмотрение кредитному комитету как подтверждени?/p>