ОцСЦнка фСЦнансового стану позичальника тАУ проблеми та шляхи розвитку (на базСЦ матерСЦалСЦв АКБ "Приватбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В°пСЦв, кожний з який окремо забезпечуСФ рСЦшення конкретних задач, а в сукупностСЦ вони спрямованСЦ на досягнення мети банкСЦвського кредитування одержання банкСЦвського прибутку [46].
На першому етапСЦ банкСЦвського кредитування аналСЦзуються СЦ вСЦдбираються заявки клСЦСФнтСЦв на одержання кредиту. У заявцСЦ визначаються цСЦльове призначення кредиту, його сума, термСЦн використання, дата погашення, характеристика СЦ економСЦчний ефект проекту вСЦд кредитування, форми забезпечення кредиту. ПСЦсля ознайомлення з документами службовець розмовляСФ з майбутнСЦм позичальником, що маСФ велике значення для наступного рСЦшення питання про надання кредиту. На цьому етапСЦ банк придСЦляСФ увагу вСЦрогСЦдностСЦ документСЦв СЦ СЦнформацСЦi, на пСЦдставСЦ яких зважуСФться питання про надання кредиту.
Другий етап процесу кредитування припускаСФ вивчення кредитоспроможностСЦ клСЦСФнта, тобто наявнСЦсть передумов для одержання кредитСЦв, здатностСЦ iхнього одержання. КредитоспроможнСЦсть позичальника визначаСФться показниками, що характеризують його акуратнСЦсть при розрахунках за ранСЦше отриманСЦ кредити, його поточне фСЦнансовий стан СЦ перспективи змСЦн, здатнСЦсть при необхСЦдностСЦ мобСЦлСЦзувати кошти з рСЦзних джерел. КомерцСЦйний банк аналСЦзуСФ, вивчаСФ дСЦяльнСЦсть потенцСЦйного позичальника, визначаСФ його кредитоспроможнСЦсть, прогнозуСФ ризик неповернення кредиту СЦ приймаСФ попереднСФ розрахункове рСЦшення про надання або вСЦдмову у наданнСЦ кредиту.
ПСЦсля цього банк переходить до третього етапу надання кредиту розробцСЦ умов кредитування, пСЦдготовцСЦ СЦ складанню кредитного договору. ПСЦсля чСЦткого визначення характеристик кредиту (а за договором досягнута згода по всСЦх його умовах) складаСФться текст кредитного договору.
РозмСЦр вСЦдсоткових ставок та порядок iх сплати встановлюються банком СЦ визначаються в кредитному договорСЦ в залежностСЦ вСЦд кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту СЦ пропозицСЦй, якСЦ склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, облСЦковоi ставки та СЦнших факторСЦв. Але, оскСЦльки кредит видаСФться на певний строк, а пСЦдприСФмницька дСЦяльнСЦсть на протязСЦ кредитного строку ризикована СЦ не прогнозуСФться з 100% гарантСЦями, завжди при прийняттСЦ рСЦшення про можливСЦсть кредитування пСЦдкрСЦплюСФться додатковим забезпеченням кредиту та регульованою процентною ставкою кредиту.
Четвертий етап банкСЦвського кредитування характеризуСФться тим, що банк контролюСФ виконання умов кредитного договору. ЦСЦль цього етапу забезпечити своСФчаснСЦсть СЦ повноту повернення кредиту СЦ вСЦдсоткСЦв.
ОстаннСЦм (пятим) етапом процесу банкСЦвського кредитування СФ повернення кредиту разом з вСЦдсотками. ОскСЦльки основними джерелами формування банкСЦвських кредитних ресурсСЦв СФ власнСЦ кошти банкСЦв, залишки на розрахункових та поточних (валютних) рахунках, залученСЦ кошти юридичних та фСЦзичних осСЦб на депозитнСЦ рахунки до запитання та строковСЦ, мСЦжбанкСЦвськСЦ кредити та кошти, одержанСЦ вСЦд випуску цСЦнних паперСЦв основними питаннями останнього етапу кредитування СФ банкСЦвський контроль та профСЦлактика проблемних (неповернутих у строк) кредитСЦв.
Ризик СФ невiдСФмною ситуативною характеристикою будь-якоi дiяльностi кожного субСФкта бiзнесу. У розрiзi банкiвських кредитних операцiй можна розглядати кредитний ризик тобто ризик несплати позичальником основного боргу (суми наданоi позики) i вiдсоткiв, якi належать сплатi банку за користування кредитом у термiни, визначенi у кредитному договорi. Несплата процентiв за позикою здатна спричинити неотримання прибутку банку вiд кредитноi дiяльностi, неповернення ж самого кредиту викликаСФ появу прямих збиткiв та можливу втрату банкiвського капiталу. Обидва наслСЦдки неплатежiв за кредитною угодою СФ вкрай небажаними для банку, позаяк це може призвести у майбутньому до скорочення ресурсноi бази та пiдриву фiнансовоi стабiльностi, авторитету самого банку. Тому видаСФться логiчним те, що банк, прагнучи убезпечити себе вiд ймовiрних втрат, у першу чергу надаСФ кредити найбiльш надiйним, перевiреним клiСФнтам. Але разом з тим слiд памятати, що кредитнi операцii, повязанi з дещо вищим ризиком повернення позик, СФ бiльш дохiдними за рахунок вищоi оплати позичальником такоi операцii, тобто вищого процента за кредит. З огляду на це кредитний ризик активноi дiяльностi комерцiйного банку можна розглядати i як ймовiрнiсть появи втрат (втраченоi вигоди) iзза ненадання кредиту потенцiйному позичальнику, здатному своСФчасно виконати своi фiнансовi зобовязання.
Кредитний ризик, або ризик неповернення боргу, однаковою мiрою стосуСФться всiх клiСФнтiв банку незалежно вiд того, чи позичальником СФ юридична особа-виробник, фiзична особа, а чи iнший банк. Виникнення кредитного ризику можна повязувати з ймовiрнiстю спаду виробництва та/або попиту на окремий вид продукцii, товарiв та послуг (промисловий кредитний ризик), невиконанням iз-за якихось причин договiрних вiдносин (ризик врегулювання та поставок), запiзненням строковоi трансформацii видiв ресурсiв та ризиком форс-мажорних обставин.
Також присутнiсть ризику у кредитних операцiях комерцiйних банкiв викликана недетермiнованiстю, непередбачуванiстю дiй конкурентiв, змiною стратегii дiяльностi клiСФнтiв-позичальникiв та iнших субСФктiв банкiвськоi дiяльностi, а також наявнiстю численних зовнiшнiх факторiв та умов.
Кредитний ризик може бути повязаний з:
простроченням платежу через неплатоспроможнiсть позичальника;
нецiльовим використанням кредиту;
типом позичальника за формою власнос?/p>