Оценка результатов инновационной деятельности (на примере ООО "Белосток")
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
?оприятий по повышению результативности инновационной деятельности системы управления должен проявиться в росте показателей выручки, при снижении отдельных видов издержек и росте прибыли от основной деятельности предприятия.
В результате проведенных мероприятий предполагается, что введение в непосредственное подчинение маркетологу администратора позволит улучшить количественный и качественный состав ассортимента гостиничных услуг (о них говорилось выше), а ликвидация дублирующих функций управления между управляющим заместителем директора позволит увеличить скорость принятия решений администратором.
Кроме того, почасовая оплата номера позволит увеличить приток туристов и отдыхающих, а так же реально повысить общую стоимость номера в сутки.
На основании этих предположений составим прогноз отдельных плановых показателей.
Там же сделаем прогнозный анализ изменения показателей результативность инновационной деятельности мини-отеля "Белосток" в результате совершенствования структуры управления персоналом.
Предполагается, что все перечисленные выше мероприятия и особенно целенаправленная дополнительная деятельность маркетолога должны увеличить выручку предприятия при самом пессимистическом варианте развития событий не менее чем на 30% от уровня предшествующего периода
(Этого должно хватить, чтобы опередить темпы годовой инфляции в России).
Таким образом, размер плановой выручки пессимистического варианта должен составить:
*1,3 = 5838,3 тыс. руб.
Раiет плановой прибыли произведем исходя из требуемой нормы рентабельности продаж.
Рентабельность продаж в плановом году предполагается на уровне не ниже 10% (при уровне благополучного 2009 года - 9%) (Таблица 4), что выше рентабельности сложившей в 2010 году 1,0% [44/4491*100]. Таким образом, плановая прибыль от реализации гостиничных услуг составит:
,3*0,1 = 583,8 тыс. руб.
Высокие темпы прироста плановой прибыли от продаж связаны со стадией развития мини-отеля "Белосток". В настоящее время предприятие с точки зрения стадии жизненного цикла находится на стадии роста, для которого характерны значительные темпы прироста показателей прибыли и объемов продаж. А проведенная реконструкция гостиничного хозяйства в 2010 году позволит в 2012 резко повысить комфортность и перейти из категории эконом-класса в категорию бизнес-туризм-отдых, то есть более высокую категорию. И при этом, наши плановые показатели могут в оптимистическом варианте развития событий выглядеть еще лучше.
Раiет показывает, что если бы отель "Белосток" имел стопроцентную загрузку в течении года по самой низкой цене: (365 дн. х 2000 руб. х 10 номеров), то его выручка должна была бы составить: около 7300 тыс. руб. в год. Таблица 3 показывает, что фактическая прибыль отеля "Белосток" за 2009 - 2010 гг. чуть ли не в 2 раза меньше этих раiетных показателей.
Таблица 4 - Экономический эффект от совершенствования системы управления инновациями мини-отеля "Белосток"
Показатели2010г. планИзмененияабсолютныетемпы прироста, %1. Выручка от реализации, тыс. руб. 44915838,31347,3302. Себестоимость, тыс. руб. 44475254,5807,5018,162а. В том числе ФОТ3335,253940,88605,6318,163. Прибыль от реализации, тыс. руб. 44583,8539,81226,824. Среднесписочная численность, чел. 2025525,005. В том числе: технические исполнители1015550,006. Доля технических исполнителей в среднесписочной численности, % 50601020,007. Среднемесячная заплата 1 работника, тыс. руб. 13,9013,14 (0,76) (5,47) 8. Производительность труда в целом про предприятию, тыс. руб. /чел. 224,55233,5328,9824,009. Прибыль в раiете на 1 работника предприятия, тыс. руб. /чел. 2,223,3521,152961,4510. Рентабельность услуг, %0,9810,009,02920,63
Раiеты так же показывают, что если исходить из минимальной оплаты труда в месяц на уровне 10 тыс. руб., то годовые расходы по содержанию всего штата должны составить как минимум 2400 тыс. руб. а при средней заработной плате в 30 тыс. руб.7200 тыс. руб., что как мы видим (Таблица 2) полностью соответствует минимальной годовой выручке при условии полной загрузки жилого фонда.
Прогнозный анализ показал, что в результате реализации предложенных нами мероприятий темпы прироста прибыли должны составить более 1000%, что значительно опережает темпы роста выручки. Кроме того, рост себестоимости (18%) должен значительно отстать от темпа роста выручки (30%).
Прогнозный анализ так же показал, что в результате найма 5 дополнительных технических исполнителей для реализации системы почасового найма номера, доля технических исполнителей в среднесписочной численности возрастет на 20% и составит 60%. При этом количество руководящих сотрудников увеличиваться не должно.
В связи с ростом выручки, возрастут показатели результативности инновационной деятельности труда с 224,55 тыс. руб. /чел. до 233,53 тыс. руб. /чел. То есть в плановом периоде опережения роста заработной платы над ростом результативность управленческих решений не наблюдается.
Исходя из этого, раiеты показали, что среднегодовая прибыль в раiете на 1 человека достигнет 23,6 тыс. руб., что составит около 1000%. При этом уровень базовой заработной платы на предприятии не будет подниматься.
От сюда, следует, что предлагаемая нами система оплаты труда и материального стимулирования должна позволить сотрудникам самим заработать себе прибавку к иiисленному нами базовому уровню заработной платы пессимистического варианта.
Таким образом, в данной главе мы на основании анализа, проведенного во второй главе мы дали ряд предложений по соверше