Завадская Вера Владимировна Деньги, кредит, банки: Учеб методический комплекс / Авт и сост.: С. Е. Елкин., В. В. Завадская Омск.: Типография Омский институт (филиал) ргтэу, 2011 г. 114 с учебно-методический комплекс
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
- Елкин Станислав Евгеньевич канд экон наук, доцент Рынок ценных бумаг: Учеб методический, 871.33kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Инвестиции: Учеб методический комплекс./, 637.83kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Финансовый анализ: Учеб методический комплекс./, 792.17kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Экономический анализ: Учеб методический, 2083.43kb.
- Гончарова Оксана Владимировна Кандидат биологических наук, доцент Концепции современного, 1123.43kb.
- Дюжева Марина Борисовна ст преподаватель Персональный менеджмент: Учеб методический, 979.56kb.
- Бургат Виталий Викторович Шарипова Надежда Александровна Товары и услуги как объект, 755.42kb.
- Шарипова Надежда Александровна, старший преподаватель Организация рекламной деятельности, 404.17kb.
- Алексеев Николай Евгеньевич, доцент, к э. н. Финансы, денежное обращение и кредит:, 1013.26kb.
- Учебно-методический комплекс Для студентов, обучающихся по специальности 080111 «Маркетинг», 187.03kb.
9.2. Глоссарий
Аванс — денежная сумма, выплачиваемая в счет предстоящих платежей за произведенные работы, приобретенные материальные ценности, оказанные услуги.
Авизо — сообщение об изменении в состоянии взаимных расчетов, посылаемое одним контрагентом другому, в том числе извещение, посылаемое банком клиенту о поступлении переводов на его счет, открытии аккредитива и др.
Авуары — различные активы, имущество, денежные средства клиента, находящиеся в банке. Часто применяется к денежным ресурсам банка в иностранной валюте, ценных бумагах и золоте, находящимся на счетах другого банка, расположенного за границей. Совокупность таких средств, принадлежащих какой-либо стране, составляет ее иностранные авуары.
Аккредитив — условное денежное обязательство банка. Различают денежный и товарный аккредитив.
^ Аккредитивная форма расчетов — форма безналичных расчетов за товары и услуги, при которой расчетные документы поставщика оплачиваются в обслуживающем банке из средств, депонированных для этой цели в банке покупателя товара.
Актив - часть бухгалтерского баланса, в которой отражаются средства предприятия по их составу (основные средства, готовая продукция, производственные запасы и т.д.); превышение денежных доходов, полученных страной из-за границы над ее заграничными расходами.
^ Активные операции банка - операции по размещению привлеченных и заемных средств банка.
Банк — кредитная организация, аккумулирующая денежные средства и размещающая их на условиях срочности, платности и возвратности, осуществляющая денежные расчеты и другие операции.
^ Банковская гарантия — поручительство банка за клиента, когда банк берет на себя обязательство в случае неуплаты клиентом в срок причитающегося с него платежа, произвести эти платежи за свой счет
^ Банковская процентная ставка — размер платы банку за пользование денежной ссудой, выраженная в процентах годовых.
Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма кредита, при которой кредитором выступает банк.
Биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется за двумя благородными металлами (золото и серебро), предусматривается свободная чеканка монет из этих металлов и их неограниченное обращение.
^ Бумажные деньги - знаки, представителями полноценных денег, выражающие обязательство государственной власти и наделенные государством принудительным курсом.
^ Бреттон-Вудская система — международная валютная система, созданная в 1944 г. Основными ее чертами являются: золотодолларовый стандарт, гарантированный правительством США обмен для иностранных центральных банков долларов на золото; рыночные курсы валют фиксируются в пределах +- 1% от золотого или долларового паритета; международное валютное регулирование осуществляет Международный валютный фонд.
^ Валюта - находящаяся в обращении денежная единица страны.
Валюта иностранная — денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющихся законными платежными средствами в соответствующих иностранных государствах.
^ Валютная интервенция — купля (продажа) центральным банком иностранной валюты с целью регулирования динамики валютного курса.
Валютный курс — цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны.
^ Валютные операции - операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием иностранной валюты в качестве средства платежа.
Вексель — документ строго установленной формы, заключающий в себе безусловное обязательство об уплате векселедержателю определенной суммы в установленный срок.
Гарантированная ссуда — кредит, представляемый под особый залог.
Гиперинфляция — вид инфляции, характеризующийся исключительно быстрым ростом уровня цен и денежной массы в обращение. В период гиперинфляции годовые темпы роста цен превышают 10 000%.
^ Государственная форма кредита - возникает в том случае, если государство выступает в качестве кредитора. Следует отличать от государственного займа.
Гражданская форма кредита - основана на участии в кредитной сделке отдельных граждан, частных лиц.
Девальвация — официальное снижение курса валюты.
Девизы — платежные средства в иностранной валюте, используемые в международных расчетах.
^ Денежная масса — совокупность общепринятых средств платежа в экономике.
Денежная система — исторически сложившаяся система организации денежного обращения, закрепленная законодательством.
^ Денежная масса - совокупность общепринятых средств платежа в экономике, сумма наличных и безналичных денежных средств.
Денежный или монетарный агрегат - элемент денежной массы, используемый в качестве альтернативного измерителя денежной массы. Денежные агрегаты различаются по степени ликвидности.
^ Денежный оборот - процесс движения (кругооборот) денежных знаков в наличной и безналичной форме.
Депозит - денежная сумма или иная ценность, отданная на хранение в финансовое учреждение.
^ Депозитные банки - занимаются приемом вкладов и выдачей в основном краткосрочных кредитов.
Депозитный счет до востребования - счет в банке, средства с которого могут быть востребованы клиентом в любой момент без предварительного уведомления банка.
Дефляция — падение среднего уровня цен в экономике, процесс, противоположный инфляции.
Дисконт - скидка, вид дохода по ценным бумагам. В бухгалтерии — операция учета векселей и иных долговых обязательств; в банковском обслуживании — вид процента, взимаемый банками.
Дисконтирование — метод приведения будущих доходов к текущему времени путем исчисления сегодняшнего, текущего аналога суммы дохода от капитальных активов, выплачиваемого через определенный срок при существующей норме процента.
^ Европейская валютная система — валютная система ряда европейских стран, посредством которой они поддерживают курсы своих валют по отношению друг к другу.
^ Залог - это способ обеспечения обязательств заемщика перед кредитором.
Золотой стандарт — система валютных отношений, при которой каждая страна выражала стоимость своей валюты в определенном количестве золота, а центральные банки или правительство обязаны покупать и продавать золото по фиксированной цене.
^ Инвестиционные банки - кроме депозитных операций занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждавшимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок,
Инкассо — получение банком платежей в пользу предприятия или лица, передавшего ему документы, против которых должен быть произведен платеж.
Инфляция - это рост общего уровня цен (явный или скрытый) на товары и услуги, факторы производства.
^ Инфляционный налог — потери, которые несут держатели денежных средств в результате инфляции.
Инфляционный разрыв — величина превышения спроса на инвестиции над инвестиционным предложением в национальной экономике.
^ Инфляция предложения — инфляция, вызываемая ростом издержек производства.
Инфляция спроса — инфляция, вызываемая увеличением совокупного спроса.
Ипотека — кредитование под залог недвижимости (имущественного комплекса), зданий, строений, сооружений земли. Суда и космические объекты могу быть предметом ипотеки.
^ Ипотечные банки - подобно другим банкам аккумулируют средства юридических и физических лиц, в том числе путем выпуска акций и облигаций, но особенность их в том, что ценные бумаги этих банков обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита,
^ Кредитные деньги - бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Выпускаются в процессе кредитной эмиссии в соответствии с потребностями национальной экономики.
Лизинг — предоставление в аренду на длительный срок основных фондов Лизинговые компании закупают оборудование, чтобы сдать его в аренду.
Ликвидность — способность материальных средств, других ресурсов быстро обращаться в деньги; способность предприятия вовремя оплачивать свои обязательства, превращать статьи актива баланса в деньги.
^ Ликвидность банка - это способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои долговые и финансовые обязательства перед всеми контрагентами.
Лицензия — выдаваемое государственными или местными органами власти разрешение на ведение определенной экономической деятельности.
^ Международная форма кредита - субъектами кредита могут быть банки, государство, фирмы, население, но отличительной особенностью данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране.
^ Мера стоимости, масштаб цен, счетные деньги - функция денег, позволяющая выразить стоимость товаров (услуг) в национальных денежных единицах.
Мировые деньги - функция денег, при выполнении которой деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги, как международное расчетное и платежное средство, для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов.
^ Металлическая денежная система - тип денежной системы, при котором денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;
Монометаллизм - денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения. Различают серебряный и золотой монометаллизм.
Маржа — банковская прибыль, определяемая как разница между суммой взимаемых и выплачиваемых банком процентов; термин, используемый также в биржевой и торговой практике для обозначения разницы межцу ценами и курсами при заключении различных сделок.
^ Международный банк реконструкции и развития (МБРР) — международная финансовая организация, предоставляющая долгосрочные займы с целью стимулирования экономического развития стран-членов МБРР.
^ Международный валютный фонд (МВФ) — международная экономическая организация, основанная в 1945 г. Главный орган регулирования международных валютно-финансовых отношений, призвана содействовать развитию международной торговли и валютному сотрудничеству.
^ Монетарная политика — экономическая политика, опирающаяся на способность денежно-кредитной системы существенным образом влиять на функционирование и развитие экономики.
Монетаризм — экономическая теория, основанная на определяющей роли находящейся в обращении денежной массы в осуществлении политики стабилизации экономики, ее функционировании и развитии.
Мультипликатор — множитель; категория, используемая в экономической теории для характеристики и определения различных взаимосвязей, где имеет место мультипликационный эффект. Например, в кейнсианстве под мультипликатором понимается коэффициент, характеризующий зависимость изменения дохода от изменения инвестиций.
^ Неметаллическая денежная система - тип денежной системы, построенной на обороте кредитных и бумажных денег, неразменных на металл.
Неполноценные деньги - форма денег, стоимость товарного тела которых ниже их номинала (бумажные деньги, кредитные деньги, неразменные на золото).
^ Норматив обязательных резервов коммерческого банка - соотношение между размером резервов, которые должны иметь банки в виде "незадействованных" депозитов, и выданными обязательствами по вкладам. Норматив устанавливается Центральным банком.
^ Операции на открытом рынке — покупка или продажа центральным банком государственных ценных бумаг на открытом рынке с целью вливания крупных резервов в кредитную систему государства или изъятия их оттуда; важнейший инструмент регулирования денежной массы в обращении.
^ Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) - международная организация, осуществляющая координацию экономической политики входящих в нее стран, содействует развитию экономических отношений между ними.
^ Пассив — одна из сторон бухгалтерского баланса; задолженность предприятия другим предприятиям или физическим лицам.
Пассивные операции банка - операции по привлечению средств во вклады, получению кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг.
^ Паритет покупательной способности — уровень обменного курса валют по их покупательной способности.
Полноценные деньги - форма денег, стоимость товарного тела которых соответствует их номиналу.
"Почти-деньги"- ликвидные активы, имеющие фиксированную номинальную стоимость и легко обращающиеся в наличные деньги.
^ Плавающий курс валюты — свободно повышающийся и понижающийся курс валюты, устанавливающийся в зависимости от спроса и предложения.
Пластиковая карточка - именной документ, выпущенный банком, торговой фирмой, туристическим агентством. Этот документ удостоверяет личность владельца счета в банке и дает ему право на приобретение товаров и услуг без оплаты наличными.
^ Платежный баланс — баланс международных расчетов, отражающий суммарное соотношение всех платежей страны за границу и поступлений в страну из-за рубежа за определенный период времени.
^ Политика учетной ставки — инструмент регулирования денежной массы в обращении, состоящий в регулировании процента по займам коммерческих банков у центрального банка.
"Потребительская корзина" - в стоимостном выражении это сумма цен группы потребительских благ и услуг, обеспечивающих определенный жизненный уровень. Различают рациональную и минимальную, соответствующие рациональному и минимальному уровню потребления.
^ Предмет залога - земельные участки, готовое жилье или незавершенное строительство, являющиеся собственностью заемщика, другие виды имущества или имущественных прав, которые в соответствии с действующим законодательством России могут использоваться в качестве залога.
^ Процент на вложенный капитал - доход от инвестирования денег. Рассчитывается как отношение полученного в результате вложения средств дохода к с первоначально вложенной сумме.
^ Прямой налог - налог, который платится субъектом налога непосредственно и прямо пропорционально.
Ревальвация — повышение курса национальной денежной единицы по отношению к курсам валют других стран.
Санация — система мероприятий, направленная на предотвращение банкротства предприятия.
^ Сберегательные банки - занимаются привлечением временно свободных и не используемых на текущие потребительские цели денежных средств населения и предприятий, размещение привлеченных средств в экономику, расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, в том числе, населения, совершение валютных операций.
Сбережение - часть доходов населения, остающаяся после потребления.
^ Сертификат банка - письменное свидетельство банка-эмитента /банка; выпустившего сертификат/ о вкладе денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении определенного срока суммы вклада с процентами
^ Скорость обращения денег - среднегодовое количество оборотов, совершенных деньгами, которые находятся в обращении и используются на покупку готовых товаров и услуг.
^ Средство обращения - функция денег, при выполнении которой деньги обеспечивают обмен товаров и услуг.
Средство накопления - функция денег, являющаяся следствием их абсолютной ликвидности.
^ Средство платежа - функция денег, связанная с существованием различных денежных обязательств и необходимостью их погашения.
Ссужаемая стоимость - особая часть стоимости, своеобразная нереализованная стоимость. Является элементом кредита.
^ Структура кредита - совокупность элементов кредита: субъекты кредита и ссужаемая стоимость.
Срочный депозит - вклад, привлекаемый банком на определенный срок.
^ Специальные права заимствования (СДР) — международные платежные и резервные средства, выпускаемые Международным валютным фондом и используемые лишь для межправительственных расчетов через центральные банки.
Стагфляция — инфляция, сопровождающаяся застоем или падением производства
^ Товарные деньги - вид денег, при котором функции денег выполняли товары, имевшие устойчивый повседневный спрос и широкое хождение именно в силу признаваемой полезности.
^ Траст — доверительное управление; договор о передаче собственником своих прав на управление каким-либо имуществом другому лицу
Трастовые /доверительные/ услуги банка - управление имуществом; и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.
^ Универсальные банки - название свидетельствует о наиболее широком спектре оказываемых услуг.
Уравнение обмена - тождество, по которому количество денег в обращении, умноженное на число их оборотов в актах купли-продажи за год, равняется объему валового национального продукта.
^ Уровень цен — средневзвешенная цена различных товаров и услуг в экономике.
"Цена банковских услуг" - может быть ставка процента или комиссионное вознаграждение, определяемое на договорной основе.
^ Учетная ставка процента — ставка процента, по которому центральный банк предоставлял ресурсы коммерческим банкам под учет векселей, современное название - ставка рефинансирования.
Факторинг — один из видов финансовых услуг, при которых банк или фирма покупают у своего клиента права на получение денег от его должника.
^ Хозяйственная (коммерческая) форма кредита - форма кредита, при котором кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании)
Чек — письменное распоряжение владельца счета банку выдать другому лицу или перевести на счет другого лица определенную сумму денег.
^
9.3. Материально-техническое и информационное обеспечение дисциплин
Дисциплина «Деньги, кредит, банки» обеспечена электронным курсом лекций, презентационными материалами по отдельным темам, которые реализуются посредством компьютерного и мультимедийного оборудования.
Текущий и итоговый контроль знаний студентов осуществляется с использованием тестов на бумажных или электронных носителях.
Составители: Елкин Станислав Евгеньевич,
к.э.н., доцент кафедры «Финансы и кредит»,
Завадская Вера Владимировна,
старший преподаватель кафедры «Финансы и кредит»
Электронный адрес: finoirgteu@mail.ru
Елкин Станислав Евгеньевич
Завадская Вера Владимировна
Учебно-методический комплекс
Деньги, кредит, банки: Учеб.-методический комплекс./ Авт. и сост.: С.Е. Елкин, В.В. Завадская – Омск.: Типография Омский институт (филиал) РГТЭУ, 2011 г.
Объем 2,7 п.л. Тираж 100
© Омский институт (филиал)
РГТЭУ, 2011 г.