Стоимость полного варианта работы 2400 руб

Вид материала

Реферат

Содержание Глава 3. рекомендации по повышению эффективности деятельности коммерческих банков россии 3.2. Пути повышения эффективности деятельности в ОАО АКБ “СВЯЗЬ-БАНК” Список использованной литературы

Подобный материал:

• Стоимость полного варианта работы 2400 руб, 373.53kb.
• Стоимость полного варианта работы 2400 руб, 370.7kb.
• Стоимость полного варианта работы 2400 руб, 827.18kb.
• Стоимость полного варианта работы 2400 руб, 357.26kb.
• Стоимость полного варианта работы 2400 руб, 424.33kb.
• Стоимость полного варианта работы 1000 руб, 810.34kb.
• Стоимость полного варианта работы 1500 руб, 443.98kb.
• Стоимость полного варианта работы 1000 руб, 293.19kb.
• Стоимость полного варианта работы 3900 руб, 349.08kb.
• Стоимость полного варианта работы 1700 руб, 1124.95kb.

^

ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ

3.1. Пути повышения эффективности деятельности коммерческих банков России

Можно выделить два основных направления, по которым должно происходить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности. Первое - развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который в свою очередь невозможен без существенного повышения инвестиционной активности. Подобная их роль предопределена таких банков и освобождение от налогообложения доходов банков, получаемых от долгосрочных кредитов. Создание условий для активизации инвестиционной деятельности отвечает государственным интересам России, поэтому общественность вправе ждать здесь от высших органов рыночной экономикой, где по разным оценкам клиенты получают от нескольких сотен до нескольких тысяч услуг, можно представить сколь масштабную работу предстоит развертывать банкам по совершенствованию их деятельности по мере становления развитого рынка.

Помимо перечисленных действий по повышению эффективности, нельзя забывать и об отчетности банков.

1. Существует ряд пользователей аналитической информации, для которых формат, и индикаторы тренда и исполнения плана. Под индикаторами тренда подразумевается указание динамики определенного показателя, для наглядности выделяемое цветом: позитивный тренд выделяется зеленым цветом, негативный – красным, стабильный – синим. Под стабильным трендом понимается незначительное изменение
   
2. 
   
3. показателей, для каждого периодов, доходов, если анализируется не квартальная дата, за минусом использования прибыли отчетного и предыдущего периодов, убытков отчетного и предыдущего года и расходов при анализе не на квартальную дату. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 5%.
   
4. Чистая прибыль нарастающим итогом – Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 3%.
   
5. Чистая прибыль за период – предлагается рассматривать за квартал. Выделение показателя чистой прибыли за период осуществлено потому, что если банк работает в целом нормально, то тренд по прибыли накопительным итогом всегда будет положительным, даже если в отчетном квартале доходы значительно ниже, чем в предыдущем. Отследить ситуацию по периодам помогает именно показатель чистой прибыли за период. Очевидно, что данный показатель должен рассматривать вместе с индикатором активов, чтобы исключить влияние случайных флюктуаций на отчетные даты. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1%.
   
6. Рентабельность капитала определяется отношением чистой прибыли к средней величине собственного капитала. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1%.
   

• Рентабельность уставного капитала - отношение чистой прибыли к средней больше, чем на 50%.
  

7. Цена размещения– отношение полученного процентного дохода к работающим активам. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1%.
   
8. Цена привлечения - отношение процентного расхода к платным пассивам. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1%.
   
9. Чистый процентный спрэд – разница между ценой размещения и ценой привлечения. эффективности в том случае, если банк находится в процессе активного построения собственной филиальной сети. Тренд является стабильным, если изменений не произошло.
   
10. Приобретения (паи и участия) – важнейшая позиция баланса, показывающая расширение сферы деятельности банка. По факту показывается как размер резервов под активы, отнесенный к сумме тех активов, под которые был создан резерв. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1%.
    

Место в рейтингах по активам и капиталу. Поскольку рейтинги публикуются нерегулярно, данный.
^

3.2. Пути повышения эффективности деятельности в ОАО АКБ “СВЯЗЬ-БАНК”

Прирост активов ОАО АКБ “СВЯЗЬ-БАНК” в течение всех лет работы и рассматриваемого периода происходит равномерно, а ликвидность имеет высокий уровень, что очень важно для общей оценки качества активов.

Большая часть активов приносит банку доход. Основные средства и нематериальные активы Банка составляют сравнительно небольшую часть совокупных активов,

В течение всего периода работы Банка, в том числе и рассматриваемого периода, капитал неизменно увеличивается. Минимальный стандарт величины капитала соблюдается и даже имеется значительный излишек, но


выполнение экономических нормативов, в основу которых положен размер капитала, такие как Н8 и Н11 требует большего размера капитала.

Показатели Н8 (максимальный размера риска на одного кредитора (вкладчика)) и. В структуре кредитных вложений Банка имеется просроченная ссудная задолженность клиентов, но она составляет незначительную часть в общей структуре выданных кредитов (меньше 1%). Это является хорошим показателем.

Большая часть кредитов выданных банком «Связь-Банк» погашаются в рассрочку. прибыльно. Прибыльно работают все филиалы, и головной офис.

Решение задач обеспечения эффективности работы банка при обязательном сохранении её устойчивости требует от банка осуществления комплекса мер по следующим основным направлениям:

• Необходимо расширять работу по проверке достоверности учёта и отчётности в банках. Так как организация управления рисками невозможна без достоверности бухгалтерского учёта и отчётности;
  
• Принципиальное значение для обеспечения полноценной системы контроля над деятельностью банков, снижение уровня рисков банки придают на финансовом рынке. Банкам необходимо создание независимой системы информации, аккумулирующей информацию по кредитной истории ссудозаёмщиков (в частности в форме кредитных бюро).
  
• Целесообразно развитие банков как кредитных организаций универсального типа. Но в тоже время для эффективной работы банка следует рассматривать любые виды специализации в качестве самостоятельных решений банка, принимаемого исходя из соображений коммерческой целесообразности.
  

• Нетрудно сформулировать целую систему направлений повышения эффективности кредитных обязательств; анализ источников и перспектив возврата кредитов и процентов по всему кредитному портфелю; проведение проверок наличия имущества, находящегося в залоге; пересмотр лимитов кредитования;
  
• Информационная открытость банка: постоянное информирование клиентов и акционеров о важнейших изменениях и состоянии банка через средства массовой информации.
  

у. Тем самым банк расходует больше средств на подстраховку своей деятельности. Путём пересмотра политики банка можно добиться снижение по данной статье. Расходы на оплату труда увеличились на 83242 тысячи рублей. Причиной этому могли послужить, как и увеличение заработной платы, так и увеличение штата персонала банка. Необходимо проанализировать штат работников. Зачастую бывает такая ситуация, что в некоторых отделах банка работает больше персонала, чем это необходимо. Во-первых, можно уволить часть работников, но с другой стороны, если это квалифицированный персонал, для арендатора в целях их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора.⁸

Согласно “Методических рекомендаций по расчёту лизинговых платежей”, утверждённых Министерством экономики РФ от 16.04.1996г. общая сумма лизинговых ределяется по формуле:

ПК=(Кр х СТк) :100, (13)

где, Кр – размер кредитных ресурсов, используемых на приобретение имущества. Определяется как произведение среднегодовой остаточной стоимости имущества на коэффициент, учитывающий долю заемных средств


в общей стоимости приобретаемого имущества. Принимается равным 1 при условии использования только заёмных средств, тыс.р.;

СТк –стоимость предусмотренные договором.

Из таблицы (Таблица 1, Приложение 3) видно, что при операции кредитования банк получит платёж равный 193,5 тыс.р.

В равных исходных условиях для банка привлекательным является лизинговая сделка, так как доходность от неё на 20% выше, чем при кредитовании.

Оказывая будет способствовать развитию банковского бизнеса и соответственно развитию клиентов банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Финансовый анализ банка требует хорошей информационной базы, не говоря уже о квалификации, и вряд ли может быть проведён вкладчиком самостоятельно. К тому же банки заинтересованы в создании мифов, пользуясь которыми, крупнейших банков. Комментарии, как говорится, излишни.

Второй предлагаемый критерий – это динамика развития банка. Банковская реклама очень часто упирает на то, что тот или иной банк быстрее других увеличивает активы, быстро продвигается вверх в списке крупнейших банков, открывает филиалы, приобретает другие банки. В российских условиях высокая динамика развития чаще говорит не о профессионализме команды менеджеров, а об уровне их связей во властных структурах, 1990-х годов, но сдали позиции к 1998 году.

Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-промышленных альянсов как "локомотивов" российской экономики. Повысился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые либо оригинальные и конкурентоспособные на мировом уровне производства. Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с убежными банками- корреспондентами не произошло. Кроме того, переговоры с некоторыми зарубежными банками-корреспондентами позволили Банку «Связь-Банк» существенно снизить расходы по исполнению платежей и предложить новые виды банковских услуг по осуществлению международных расчетов.
Высокий уровень технической оснащенности Банка, использование SWIFT, тщательный выбор банков-корреспондентов позволяет осуществлять международные операции в минимальный срок с максимальной эффективностью и надежностью. В настоящее время Банк имеет корреспондентские отношения с 67 крупными зарубежными и российскими банками, льного сектора российской экономики и поддержание отечественного производителя. Результаты, достигнутые в 2007 году, свидетельствуют о высоких темпах развития Банка и надёжности, что создаёт серьёзный потенциал для дальнейшей работы и укрепляет его позиции в банковском сообществе России.
^

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (ред. 08.04.2008г.), СПС Гарант.
   
2. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (ред. 29.07.2005 г.), СПС Гарант.
   
3. Приказ ЦБР от 31 марта 1997 г. N 02-139 "О введении в действие инструкции "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" (ред. 15.07.2005 г.), СПС Гарант.
   
4. Приказ ЦБР от 11 сентября 1997 г. N 02-394 "О введении в действие Инструкции "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" (ред. 16.01.2004 г.), СПС Гарант.
   
5. Положение ЦБР от 14 ноября 2007г. г. N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков", СПС Гарант.
   
6. Указание ЦБР от 31 марта 2000 г. N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" (ред. 21.12.2000 г.), СПС Гарант.
   
7. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (ред. 07.12.2007г.), СПС Гарант.
   
8. Указание ЦБР от 27 марта 1998 г. N 192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков" (ред. 16.01.2004 г.), СПС Гарант.
   
9. Письмо ЦБР от 23 марта 2000 г. N 74-Т "О контроле за проведением банковского аудита и деятельностью аудиторских фирм (аудиторов)"
   
10. Годовой отчёт ОАО АКБ «Связь-Банк» за 2007 год.
    
11. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2005.
    
12. Банковский менеджмент/Питер С.Роуз; пер. с англ. со 3-го изд. – М.: Дело, 2003.
    
13. Банковский надзор и аудит: учебное пособие. Под общ. Ред И.Д. Мамоновой. – М.: ИНФРА-М, 2004.
    
14. Коммерческие банки / Рид Э., Коттлер Р., Гилл Э. И др.; пер. с анг. Под ред. В.М. Усоскина. – 2-е изд. – М.: СП «Космополис»», 2005.
    
15. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2004.
    
16. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2000.
    
17. «Банковский дайджест Капитал». Еженедельный журнал, №31/ гл.ред. Шаров Л.Д. – М.: ИГ «БДЦ-Пресс», 2005.
    
18. Вестник Банка России, №1, журнал – М.: ЗАО «АЭИ «Прайм-ТАСС», 5 января 2006г.
    
19. /Коммерсант – Деньги, №35. - 5 сентября 2005г.
    
20. Андреев В. Банковский рейтинг в России: шаг вперед, два шага назад // Рынок ценных бумаг - 2005, №9.
    
21. Баяндурян Г.Л., Авагян Г.Л. Банковское дело // Учебное пособие. Крр. 2003.
    
22. Живалов В. Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков // Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М.: 2002
    
23. Иванов В. В. Анализ надежности банка. М.: Русская Деловая Литература, 2003
    
24. Ковалев А. П. Диагностика банкротства. М.: Финстатинформ, 2003
    
25. Козлова Е. П., Галанина Е. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. М.: Финансы и статистика, 2004
    
26. Фетисов Г. Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 2007
    
27. Шеремет А. Т., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2003
    
28. Андреев В. Банковский рейтинг в России: шаг вперед, два шага назад // Рынок ценных бумаг 2008, №5
    
29. Рейтинг кубанских банков // СМИ “Кубань-бизнес”, №12 от 26.12.2007