Банковское право, Банковское законодательство, Правовое регулирование банковской деятельности

Вид материала

Закон

Содержание 21. Функции Национального банковского Совета 22. Понятие и правовое положение коммерческого банка 23. Управление коммерческим банком 24. Банк России, как банк, орган государственного управления, центр банковской системы и контрагент государства 25. Надзорные функции ЦБР 26. Правовые основы кредитно-денежной политики государства 27. Правовое регулирование государственного рублевого и валютного долга. Государственный займ 28. Государственные ценные бумаги

Подобный материал:

• Российская академия наук, 2851.4kb.
• Банковское право, 443.31kb.
• Программа дисциплины " Банковское право" Для специальности, 409.18kb.
• Программа дисциплины «международное банковское право» для специальности 030501 Юриспруденция, 263.23kb.
• Публично-правовое регулирование банковской деятельности в российской федерации (финансово-правовые, 707.5kb.
• Международный Валютный Фонд совместно с Мировым Банком провел оценку финансового сектора, 82.89kb.
• Правовое регулирование банковской деятельности в РФ (рап, 2008), 3213.4kb.
• В г. Красноярске банковское право учебно-методический комплекс, 584.75kb.
• Место и роль публичных интересов в банковской деятельности, 544.85kb.
• Вопросы к экзамену по дисциплине «Банковское право», 23.77kb.

^ 21. Функции Национального банковского Совета

Национальный банковский совет — коллегиальный орган Бан­ка России.

Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Феде­рального Собрания Российской Федерации из числа членов Сове­та Федерации, трое — Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое — Президентом Российской Федера­ции, трое — Правительством Российской Федерации. В состав Национального банковского совета входит также председатель Банка России.

Председатель Национального банковского совета осуществляет общее руководство его деятельностью, председательствует на его за­седаниях. В случае отсутствия председателя Национального банков­ского совета его функции выполняет заместитель, избираемый из числа членов Национального банковского совета большинством го­лосов от общего числа членов Национального банковского совета.

В компетенцию Национального банковского совета входит:

1) рассмотрение годового отчета Банка России;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года:

• общего объема расходов на содержание служащих Банка Рос­сии;
  
• общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхова­ние жизни и медицинское страхование служащих Банка России;
  
• общего объема капитальных вложений;
  
• общего объема прочих административно-хозяйственных расхо­дов;
  

3) утверждение при необходимости на основе предложений Со­вета директоров дополнительных расходов на содержание служа­щих Банка России, дополнительных расходов на пенсионное обес­печение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяй­ственных расходов;

4) рассмотрение вопросов совершенствования банковской сис­темы Российской Федерации;

5) рассмотрение проекта основных направлений единой государ­ственной денежно-кредитной политики и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

6) решение вопросов, связанных с участием Банка России в ка­питалах кредитных организаций;

7) назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;

8) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России:

реализации основных направлений единой государственной де нежно-кредитной политики;

банковского регулирования и банковского надзора;

реализации политики валютного регулирования и валютного контроля;

организации системы расчетов в Российской Федерации;

исполнения сметы расходов Банка России;

подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

9) определение аудиторской организации — аудитора годовой (финансовой отчетности Банка России;

10) утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

11) внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;

12) утверждение по предложению Совета директоров порядка формирования провизии Банка России и порядка распределения прибыли Банка России, остающейся в распоряжении Банка России;

13) утверждение по предложению Совета директоров отчета о расходах Банка России на содержание служащих Банка России, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское стра­хование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

^ 22. Понятие и правовое положение коммерческого банка

Легальное определение коммерческого банка дано в ст. 1 ЗоБД. Оно может быть раскрыто через следующие признаки:

а) банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

б) банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, зависимого и дочернего общества; иные организационно-правовые формы для банка запрещены;

в) банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

г) банк действует на основе лицензии, выдаваемой Банком России;

д) банк обладает специальной компетенцией, т.е. он извлекает прибыль только путем совершения определенных операций;

е) банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

Характеристика банка как кредитной организации предполагает выявление круга операций, которые банк вправе совершать. При этом из смысла закона как бы следует, что понятие кредитной организации должно быть более широким, поскольку оно включает в себя как банки, так и небанковские кредитные организации. В действительности это не совсем так. Банк является, если можно так сказать, наиболее совершенной кредитной организацией, т.е. он может осуществлять любые виды деятельности, как исключительно банковские, так и иные. Небанковские кредитные организации могут совершать любые банковские операции, кроме тех, которые законом отнесены к компетенции банка. Следовательно, понятие банка входит в понятие “кредитная организация” наряду с понятием “небанковская кредитная организация”, вместе с которым они и образуют это общее определение.

Правовой статус банка вряд ли может быть раскрыт и понят с достаточной степенью адекватности реальному состоянию дел без анализа положения банка как участника банковской системы. Дело в том, что правовое значение банка определяется не только и не столько тем, что он является коммерческим юридическим лицом, работающим с финансовыми инструментами. Реальное положение банка можно установить, определив степень его включенности в банковскую систему Российской Федерации или даже мировую банковскую систему. Определить это можно путем анализа корреспондентских соглашений банка, которых у солидных банков бывает более 100. Благодаря этим корреспондентским соглашениям банк может осуществлять коммуникации практически со всем миром, а именно на это надеются его клиенты.

В этом смысле слова статус коммерческих банков воплощает в себе единство двух статусов — частного юридического лица и субъекта публичного права, участвующего в денежном процессе государства, обслуживающего этот денежный процесс. Во многих странах мира для особой категории банков выделяется специальный статус — банки публичного права. В России такого статуса нет, что является существенным недостатком российского правоведения в целом, весьма значимо сказывающимся на проблемах статуса банка. Первым банком, который реально этим статусом обладает, следует считать Банк России, близкий к такому статус имеют муниципальные банки, элемент публичности есть и у так называемых уполномоченных банков Правительства Российской Федерации.

 


^ 23. Управление коммерческим банком

Органами управления банка являются: общее собрание ак­ционеров; Совет директоров банка; Правление банка; Председа­тель Правления банка.

• Общее собрание акционеров является высшим органом управ­ления банком. К его исключительной компетенции относятся следующие вопросы:
  
• внесение изменений и дополнений в устав банка или ут­верждение устава в новой редакции;
  
• реорганизация банка;
  
• ликвидация банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидацион­ных балансов;
  
• определение количественного состава Совета директоров банка, избрание его членов и досрочное прекращение их пол­номочий;
  
• определение предельного размера объявленных акций;
  
• увеличение и уменьшение уставного капитала банка;
  
• образование исполнительного органа (Правления банка), досрочное прекращение его полномочий;
  
• избрание членов ревизионной комиссии и досрочное пре­кращение их полномочий; '.
  
• утверждение аудитора банка и др.
  

Совет директоров банка осуществляет общее руководство дея­тельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

К исключительной компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы:

определение приоритетных направлений деятельности банка;

созыв годового и внеочередного общих собраний в уста­новленном порядке;

утверждение повестки дня общего собрания акционеров банка и др.

Руководство и управление текущей деятельностью банка осуществляют коллегиальный исполнительный орган — Правле­ние банка и единоличный исполнительный орган — Председа­тель Правления.

Полномочия исполнительного органа банка могут быть пе­реданы по договору коммерческой организации или индивиду­альному предпринимателю.

Исполнительные органы банка образуются по решению об­щего собрания акционеров.

К компетенции коллегиального исполнительного органа отно­сятся вопросы руководства текущей деятельностью, за исключени­ем тех, что отнесены только к компетенции общего собрания ак­ционеров и Совета директоров и к компетенции единоличного ис­полнительного органа.

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

^ 24. Банк России, как банк, орган государственного управления, центр банковской системы и контрагент государства

Компетенция Банка России включает в себя тот объем полномочий, который необхо­дим для реализации возложенных на него функций. Основными функциями Банка России являются следующие:

1) разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики. Для достижения этой цели Банк России взаимодействует с Правительством РФ и вы­ступает как орган денежно-кредитной политики государства;

2) осуществление банковского регулирования и банковского надзора за деятельностью кредитных организаций.

3) обеспечение и поддержание стабильности в банковской системе РФ.

4) осуществление банковских операций.

Компетенция банка России как органа денежно-кредитной политики РФ:

1. Банк России ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря - основные направления единой государствен­ной денежно-кредитной политики на предстоящий год.

2. Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государствен­ного долга и операции с золотовалютными резервами РФ.

3. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их об­ращение;

4. ЦБ РФ участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;

5. Банк России принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и ор­ганизует составление платежного баланса РФ;

6. Банк России осуществляет кредитование Минфина РФ для покрытия разрывов меж­ду годовыми текущими бюджетными доходами и расходами, приобретение государствен­ных ценных бумаг при их первичном размещении.

Компетенция Банка России как органа контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ:

1. Принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций; выдача и отзыв лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

2. Установление квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации; '

3. Право запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой!' репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20 процентов долей (акций) кредитной организации, а также право отказать в даче согласия на совершение сделки при их неудовлетворительном положении;

4. Осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;

5. Право запрашивать и получать у кредитных организации необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации;

6. Регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

7. Осуществление валютного регулирования, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определение порядка осуществления расчетов с иностранными го­сударствами;

8. Организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ.

Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности бан­ковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешива­ется в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, пре­дусмотренных федеральными законами.

Компетенция Банка России как центра банковской системы России:

1.Установление обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля;

2. Публикация сводной статистической и аналитической информации о банковской системе РФ;

3.Установление правил осуществления расчетов в РФ;

4.Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

5. Установление кредитным организациям обязательных нормативов их деятельности;

6. Установление размеров и порядка учета открытой валютной позиции кредитных организаций.

Банка России как кредитной организации заключается в осуществлении самостоятельно или по поручению Правительства РФ всех видов банковских операций необходимых для выполнения своих основных задач.


^ 25. Надзорные функции ЦБР

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятель­ностью кредитных организаций.

Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. БР не вмешивает­ся в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных фз. Надзорные и регулирующие функции БР могут осуществляться им непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора ре­шением Советом директоров.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может ус­танавливать им обязательные нормативы: 1) минимальный размер уставного капи­тала для вновь создаваемых или действующих кредитных организаций; 2) предель­ный размер неденежной части уставного капитала; 3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 4) максимальный размер круп­ных кредитных рисков; 5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчи­ка); 6) нормативы ликвидности кредитной организации; 7) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения; 8) размеры валютного, процентного и иных рисков; 9) минимальный размер резервов, создаваемых под вы­сокорисковые активы; 10) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирова­ния БР проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их дея­тельности нарушений и применяет санкции по отношению к нарушителям (например: в случае нарушения кредитной организацией фз-ов, н/а и предписаний БР, непред­ставления информации, представления неполной или недостоверной информации БР имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нару­шений, взыскивать штраф в размере до 0,1 от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев).

Проверки могут осуществляться уполномоченными Советом директоров предста­вителями Банка России и по его поручению - аудиторскими фирмами.

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

^ 26. Правовые основы кредитно-денежной политики государства

Конституция РФ возлагает задачу проведения единой финансовой, кредитной и денежной политики на Правительство Российской Федерации. Центральный банк независим от Правительства и на практике именно он составляет основные направления единой государственной кредитно-денежной политики. Правительство не участвует в составлении данного документа, что соответствует Закону о Центральном банке (Банке России), но фактически противоречит Конституции. Таким образом, налицо правовая коллизия между действующей Конституцией и Законом о Центральном банке.

Реализуя свою основную конституционную функцию, Банк России ограничивает свои усилия борьбой за укрепление покупательной способности рубля. Такое узконаправленное понимание данной функции приводит к тому, что Банк России не реализует полностью свою роль в экономике. Защита и обеспечение устойчивости рубля, возложенные Конституцией на Центральный банк, требуют принятия им ряда разнообразных мер по стимулированию эффективности производства и обращению общественного продукта. Все это позволяет сформулировать предложение о внесении изменений в законодательство, связанных с уменьшением независимости Банка России в вопросах кредитно-денежной политики. Однако такие изменения не должны затрагивать независимость Центрального банка как органа банковского регулирования и надзора, ставить его в положение, подчиненное Правительству.

Денежно-кредитная политика, удовлетворяющая поставленным в Конституции задачам, должна отвечать ряду основных требований.

Во-первых, денежно-кредитная политика Центрального банка должна опираться на законодательно закрепленные цели. В качестве основной цели предлагается определить содействие экономическому росту. Это имеет важное значение в условиях, когда некоторые действия Банка России, направленные, например, на сдерживание инфляции, в то же время могут тормозить развития производства.

Во-вторых, денежно-кредитная политика должна быть ориентирована на решение социальных задач, так как Россия, в соответствии с Конституцией, является социальным государством. Цели, связанные с укреплением денежной единицы и с экономическим ростом, должны соединяться с социальными потребностями общества. Основная часть ресурсов, привлекаемых банковской системой от населения, должна использоваться на социальные программы, на развитие социальной инфраструктуры, в системе потребительского и жилищного кредитования.

В-третьих, при разработке моделей денежно-кредитной политики нельзя слепо копировать западные схемы и наработки, без их адаптации к отечественным условиям и историческому опыту.


^ 27. Правовое регулирование государственного рублевого и валютного долга. Государственный займ

С целью образования денежных фондов государство использует доброволь­ный метод их привлечения - займы и вклады, вносимые населением на хране­ние в банки. Возникшие при этом отношения основываются на принципах срочности, возвратности, платности и добровольности. Государство выступает в качестве должника, а население и юридические лица - в качестве кредиторов. Совокупность финансово-правовых норм, регулирующих данные отношения, образуют самостоятельный институт финансового права - государственный кредит. Осуществление государственного кредита ведет к образованию госу­дарственного долга. В зависимости от субъекта-кредитора различают внутренний и внешний государственный долг. Рассмотрим экономическую природу понятий внутреннего и внешнего долга. В любом вводном курсе по теории государственных финансов содержатся четкие определения внешнего государственного долга как долга перед нерезидентами и внутреннего государственного долга как долга перед резидентами. В российской бюджетной практике сложился принципиально иной подход. Закон РФ "О государственном внутреннем долге Российской Федерации", принятый в 1992 г., закрепил деление государственного долга на внутренний и внешний, проводимое по валютному критерию. Таким образом, в настоящее время заимствования делятся на внутренние и внешние в соответствии с валютой возникающих обязательств; рублевые долги относятся к внутреннему долгу, а валютные – к внешнему. Законодательно закрепленные пять лет назад тавтологические определения "внутренний долг = рублевый долг" и "внешний долг = валютный долг" прочно укоренились в статистике государственных финансов. Бессмысленное само по себе деление обосновано лишь существующими различиями механизмов регулирования и контроля за рублевыми и валютными заимствованиями.

Различают капитальный государственный долг, то есть вся сумма выпу­щенных и непогашенных долговых обязательств государства, включая про­центы, которые должны быть уплачены по этим обязательствам, а также те­кущий долг - расходы по выплате доходов кредиторам по всем долговым обязательствам государства и по погашению обязательств, срок оплаты кото­рых наступил.

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

^ 28. Государственные ценные бумаги

Государственные ценные бумаги – это бумаги, которые выпускаются и обеспечиваются государством и используются для пополнения государственного бюджета. Различают следующие виды государственных ценных бумаг:

• Наличные и безналичные;
  
• Документарные и бездокументарные;
  
• Гарантированные и доходные;
  
• Рыночные и нерыночные;
  
• Именные и на предъявителя.
  

Государственные ценные бумаги могут выполнять такие функции как: налоговое освобождение, обслуживание государственного долга, финансирование государственных доходов. Они бывают:

• Государственные долгосрочные обязательства;
  
• Государственные краткосрочные бескупонные обязательства;
  
• Облигации государственного сберегательного займа;
  
• Государственные казначейские векселя;
  
• Облигации внутреннего валютного займа и т.д.
  

Рассмотрим особенности отдельных видов государственных ценных бумаг.

Государственные краткосрочные обязательства (ГКО) обращаются с 1992 года. Они весьма доходны – в отдельные периоды их доходность достигала 500% годовых. ГКО приобретают в основном банки и финансовые компании.

Краткосрочные обязательства (КО) в основном использовались для зачета налогов предприятиям. Их выпуск составлял в среднем 30% эмиссии ГКО. С помощью КО были решены многие проблемы финансирования государственного бюджета. Но так как они бесконтрольно перепродавались, государство не могло контролировать их рынок. Наблюдалась высокая доходность спекулятивных операций. Денег на нем было гораздо больше чем обязательств. Это было связано с тем, что купив КО, можно было получить налоговое освобождение, а также с тем, что номинал КО был в пять раз ниже их рыночной цены.

Облигации Банка России – инструменты кредитно-денежной политики, выпускаемые Центробанком. Покупать их могут лишь коммерческие банки для поддержания ликвидности.

Муниципальные ценные бумаги выпускаются органами местного самоуправления для покрытия дефицита местных бюджетов и целевого финансирования территориальных программ.

Таким образом, основным видом ценных бумаг продолжают оставаться государственные ценные бумаги. Недостаток рынка состоит в том, что на нем нет юридических посредников – в лице солидных брокерских фирм или инвестиционных банков. Поэтому рынок ценных бумаг на сегодняшний день носит неполноценный характер. Основная причина – отсутствие его законодательного регулирования со стороны Правительства.