Елкин Станислав Евгеньевич к э. н., доцент учебно-методический комплекс
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Инвестиции: Учеб методический комплекс./, 637.83kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Финансовый анализ: Учеб методический комплекс./, 792.17kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Экономический анализ: Учеб методический, 2083.43kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич канд экон наук, доцент Рынок ценных бумаг: Учеб методический, 871.33kb.
- Алексеев Николай Евгеньевич, доцент, к э. н. Финансы, денежное обращение и кредит:, 1013.26kb.
- Федосеев Станислав Владимирович учебно-методический комплекс, 428.52kb.
- Федосеев Станислав Владимирович учебно-методический комплекс, 326.32kb.
- Федосеев Станислав Владимирович учебно-методический комплекс, 353.62kb.
- Учебно-методический комплекс подготовлен Юдиной А. С. Учебно-методический комплекс, 1284.72kb.
- Мицкевич Вадим Григорьевич, к т. н., профессор Лисицин Руслан Евгеньевич, к т. н.,, 384.77kb.
9.2. Методическое обеспечение дисциплины
При подготовке к занятиям и выполнения самостоятельной работы студенты могут использовать:
- тезисы лекций,
- глоссарий (словарь терминов по тематике дисциплины);
- педагогические контрольные материалы (тесты, контрольные задания, вопросы для самопроверки и т.д.);
- раздаточный материал и др.
9.3. Материально-техническое и информационное обеспечение дисциплины
Дисциплина «Анализ деятельности коммерческих банков» обеспечена электронным курсом лекций которые реализуются посредством компьютерного и мультимедийного оборудования.
Текущий и итоговый контроль знаний студентов осуществляется с использованием тестов на бумажных или электронных носителях.
- Глоссарий
Анализ риска — расчет возможных потерь с использованием количественных и качественных методов оценки.
^ Банковские риски — это опасность потерь банка при наступлении определенных событий.
Валютный риск — опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой.
^ Коммерческий банк (commercial bank) — банки, предоставляющие широкий диапазон финансовых услуг, в особенности открытие счетов до востребования и предоставление ссуд и кредитов.
^ Сберегательное учреждение (thrift institution) — взаимно сберегательный банк, ссудо-сберегательная ассоциация или кредитный союз.
Коммерческая ссуда (commercial loan) — краткосрочная ссуда, выдаваемая хозяйственному агенту обычно с целью финансирования покупки товарных запасов.
^ Свободные банковские акты (Free banking act) — законы, принятые в начале XIX века и значительно упростившие получение банковского чартера от администрации штата.
^ Национальный банк (National bank) — банк, получивший чартер от отдела контролера денежного обращения США.
Бесфилиальный банк (unit bank) — банк без отделений.
Открытие отделений (branch bancing) — ситуация, при которой один банк обслуживает большие территории с помощью сети отделений и банковских автоматов.
^ Банк с ограниченными услугами (limited-service bank) — банковская контора, которая не подпадает под категорию отделений банков, так как она не осуществляет одну из двух важнейших банковских операций — либо не принимает депозиты, либо не выдает ссуды.
Банки-корреспонденты (correspondent bank) — банки, связанные между собой системой межбанковских депозитов.
^ Балансовый отчет (balance sheet) — определенное расположение бухгалтерской информации о состоянии дел банка, показывающее баланс между активами (кредит) с левой стороны отчета и пассивами (дебет) и собственным капиталом предприятия (net worth) с правой стороны отчета.
Активы (assets) — кассовая наличность, банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и другие объекты «физической» собственности, которыми владеет то или иное лицо или фирма.
Пассивы (liabilities) — требования (claims), выставленные фирме или юридическому лицу (за исключением требований самого владельца или владельцев фирмы).
^ Платежеспособный банк (solvent bank) — банк, активы которого превосходят его пассивы.
Капитал, представленный в акциях (equity capital) — собственный капитал банка или величина на которую банковские активы превосходят пассивы банка.
^ Собственный капитал банка (net worth) — величина, на которую активы превосходят пассивы.
Т-счет (T-accountl — упрощенный балансовый отчет, обычно используемый для того, чтобы показать изменения, последовавшие за банковской (коммерческой) операцией той или иной фирмы или банка.
^ Управление портфелем (portfilio management) — управление активами и пассивами банка, преследующее достижение целей прибыльности, платежеспособности и ликвидности.
^ Межбанковский депозит (interbank deposit) — депозит одного банка в другом банке.
Вторичные резервы (secondary reserves) — те ликвидные активы, которые банк хранит сверх суммы резервов, обязательных по закону.
Реализуемость (marketability) — присуща таким ценным бумагам, которые можно продать быстро и со сравнительно низкими операционными расходами по цене, обычно определяемой активными рынками.
^ Простой вексель (promissory note) — письменное подписанное обязательство выплатить определенную сумму денег в определенный момент времени в будущем либо по частям, либо по требованию.
Овердрафт (overdraft) — отрицательный баланс (остаток) на текущем счету, иногда приобретающий статус ссуды.
^ Залог (collateral) — некоторое обеспечение, передаваемое заемщиком кредитору в качестве гарантии возврата ссуды.
Необеспеченная ссуда (discounted loan) — ссуда, номинальная величина которой меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение заемщика банком в момент выдачи ссуды. Разница между номинальной величиной ссуды и суммой передаваемой заемщику удерживается с заемщика также в момент выдачи ссуды авансом и представляет собой форму ссудного процента (дисконт).
^ Базисная ставка (prime rate) — широко известная ставка ссудного процента, взимаемая очень крупными банками по краткосрочным коммерческим ссудам наиболее надежным заемщиком. (Для этой категории суд уровень банковского риска минимален).
^ Торгово-промышленные ссуды (commercial and industrial loan) — краткосрочные ссуды, выдаваемые хозяйственным агентам (производственным или торговым предприятиям) обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей.
^ Кредитная линия (line of credit) — согласие банка (предоставляемое фирме-заемщику) осуществлять предоставление ссуд, в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы без проведения каких бы то ни было специальных переговоров.
^ Теория коммерческих ссуд (commercial loan theory of banking) — совокупность взглядов, в соответствии с которыми одни лишь краткосрочные самопогошаемые ссуды являются для коммерческих банков наиболее приемлемыми.
^ Ссуда с погашением в рассрочку (installment loan) — ссуда, выплачиваемая по частям согласно строго оговоренному графику.
Закладные с корректируемой процентной ставкой (adjustablerate mortgages — ARMs) — ссуда, обеспеченная недвижимостью, норма (ставка) ссудного процента по которой периодически корректируется в зависимости от изменений других процентных ставок на ссудных рынках.
^ Закладные с корректировкой (платежей) на уровень инфляции (graduated payment mortgages — OPMs) — закладные, платежи по которым возрастают по определенному заранее графику, что дает возможность скорректировать их размеры на известный уровень инфляции.
^ Потребительская ссуда (consumer loan) — ссуда, возвращаемая по частям и выданная частному лицу для покупки потребительских товаров длительного пользования.
Предписываемая маржа (margin requirement) — процент рыночной стоимости акций или облигаций, который инвестор должен по закону заплатить из сббственных денежных средств при получении ссуды на приобретение этих акций или облигаций.
^ Дебиторская задолженность по лизингу (lease financing receivables) — сумма арендной платы за оборудование, сданное банком в аренду деловым единицам в качестве альтернативы получению ссуды на приобретение этого оборудования.
^ Практика «красной черты» (redlining) — практика отказа в выдаче ссуды по закладной в районах мало-перспективных, деградирующих городских окраин.
Основные депозиты (core deposits) — депозиты, сделанные хозяйственными агентами (деловыми предприятиями и семейными хозяйствами), расположенными и функционирующими в непосредственной близости от банка.
Hay-счета (NOW-account) — чековый депозит, по которому платится процентный доход.
^ Чековый депозит (checkable deposit) — счет, дающий право на выписывание вкладчиком чека, подлежащего обязательному погашению.
Удостоверенные чеки (certified cheks) — чеки, платежи по которым гарантированы одним из банковских служащих.
^ Счета с автоматической «очисткой» (sweep account) — счета, по которым банк перечисляет любые избыточные денежные средства с согласия (но без обязательного уведомления) клиента с обычного вклада до востребования на счета приносящие процентный доход, или с соглашения об обратном выкупе (RP).
^ Компенсационный баланс (compensating balance) — баланс в форме вкладов до востребования, который банки иногда требуют от своих клиентов для оплаты банковских услуг.
^ Счета аатоматического перечисления средств (automatic transfer service (ATS) accounts) — вид депозитов, который позволяет автоматически перечислять денежные фонды со сберегательных счетов, приносящих проценты на чековые депозиты для покрытия чеков.
^ Счета на сберегательных книжках (passbook saving deposit) — приносящие процент нечековые депозиты, которые можно изымать немедленно. Вкладчик для того, чтобы сделать вклад или изъятие, обязан предъявить сберкнижку.
^ Депозитные счета денежного рынка (money market deposit account (MMDA)) — сберегательные вклады, ставка процента по которым варьируется вместе с изменениями рыночных ставок процента.
^ Срочные депозиты (time deposits) — депозиты, приносящие процент, срок возврата по которым наступает в какой-то установленный в будущем момент времени, причем дата особо оговаривается.
^ Индивидуальный пенсионный счет (individual retirement account — IRA) — специальный сберегательный или срочный счет с налоговыми преимуществами, предназначенный для того, чтобы обеспечить занятых пенсионным доходом.
^ Управляемые пассивы (managed liabilities) — определенные источники денежных фондов, которые банк в состоянии привлечь путем предложения более высокой нормы процента; в их число входят депозитные сертификаты, займы в евродолларах, также взятые в ссуду средства из федеральных фондов.
^ Евродолларовые займы (eurodollar borrowing) — банки США делают займы и платят проценты по долларовым депозитам, принадлежащим иностранным банкам, и помещенным этими иностранными банками в качестве резервов евродолларовых банковских операций.
^ Соглашение об обратном выкупе (repurchase agreement (RP)) — денежные средства хозяйственных агентов, обеспеченные ценными бумагами правительства, которые банки берут взаймы по соглашению, действие которого может быть прервано в любой момент.
^ Счета движения капитальных средств (capital accounts) — статьи балансового отчета компании, расположенные в пассивной его части отражающие претензии или требования, предъявляемые собственниками компании на принадлежащие им активы.
^ Акционерный капитал (capital stock) — статья в балансовм счете, показывающая величину нарицательной стоимости всех обращающихся акций компании.
Резервный капитал (surplus) — статья в балансовом отчете, в которой, наряду с объемом нераспределенной прибыли, отражена сумма, на которую общие активы компании превышают ее общие пассивы, величину акционерного капитала и резервов, предназначенных для покрытия убытков по ссудам.
^ Нераспределенная прибыль (undivided profits) — статья балансового отчета, весьма близкая к статье «резервный капитал» (surplus).
Регистрационная стоимость, приходящаяся на одну акцию (всего акционерного капитала банка) (book value per share of a bank's stock) — общая стоимость акционерного капитала, резервного капитала, нераспределенной прибыли и резервов на покрытие убытков по ссудам, поделенная на общее число обращающихся акций.
Коэффициент (соотношение) «капитал — активы» (capital-asset ratio) — отношение величины банковского капитала к размерам его активов.