Елкин Станислав Евгеньевич к э. н., доцент учебно-методический комплекс
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Инвестиции: Учеб методический комплекс./, 637.83kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Финансовый анализ: Учеб методический комплекс./, 792.17kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич доцент, к э. н. Экономический анализ: Учеб методический, 2083.43kb.
- Елкин Станислав Евгеньевич канд экон наук, доцент Рынок ценных бумаг: Учеб методический, 871.33kb.
- Алексеев Николай Евгеньевич, доцент, к э. н. Финансы, денежное обращение и кредит:, 1013.26kb.
- Федосеев Станислав Владимирович учебно-методический комплекс, 428.52kb.
- Федосеев Станислав Владимирович учебно-методический комплекс, 326.32kb.
- Федосеев Станислав Владимирович учебно-методический комплекс, 353.62kb.
- Учебно-методический комплекс подготовлен Юдиной А. С. Учебно-методический комплекс, 1284.72kb.
- Мицкевич Вадим Григорьевич, к т. н., профессор Лисицин Руслан Евгеньевич, к т. н.,, 384.77kb.
4. Содержание курса
ТЕМА 1. Особенности и организация экономического анализа банковской деятельности. Информационное обеспечение анализа.
Банковская система в России. Роль и значение экономического анализа деятельности коммерческого банка. Информационное обеспечение экономического анализа. Методика чтения и анализа баланса коммерческого банка.
Схема построения баланса коммерческого банка. Разделы баланса коммерческого банка. Основные направления анализа баланса банка. Очистка баланса банка. Этапы анализа баланса банка. Методы экономического анализа баланса банка. Виды экономического анализа.
Литература: 1, 3, 6, 12
Технология проведения занятия
Обсуждение вопросов, составляющих содержание темы, решение задач по анализу деятельности коммерческого банка, тестирование студентов с использованием бумажных носителей в рамках текущего контроля знаний, обсуждение подготовленных студентами рефератов по материалу, вынесенному на самостоятельное изучение.
ТЕМА 2. ^ Анализ состояния собственных и привлеченных средств коммерческого банка.
Состав средств коммерческого банка. Собственный капитал банка. Достаточность банковского капитала. Анализ собственных средств (капитала) коммерческого банка. Определение размера собственных средств-нетто. Анализ обязательств коммерческого банка.
Определение размера привлеченных средств-нетто и заемных средств-нетто. Анализ использования межбанковского кредита в формировании привлеченных средств. Комплексный анализ пассивных счетов баланса коммерческого банка. Определение объема эффективных кредитных ресурсов.
Литература: 1, 6, 8, 10, 11
Технология проведения занятия
Обсуждение вопросов, составляющих содержание темы, решение задач по анализу деятельности коммерческого банка, тестирование студентов с использованием бумажных носителей в рамках текущего контроля знаний, обсуждение подготовленных студентами рефератов по материалу, вынесенному на самостоятельное изучение.
ТЕМА 3. ^ Анализ активных операций коммерческого банка.
Взаимодействие статей актива и пассива баланса коммерческого банка. Анализ основных направлений использования ресурсов банка. Анализ структуры кредитных вложений. Анализ видов ссудных операций.
Анализ обеспеченности банковских ссуд. Анализ процентной ставки по кредитам. Методы инвестиционного анализа деятельности коммерческого банка. Анализ операций коммерческого банка с ценными бумагами.
Анализ операций банка с векселями. Анализ валютных операций коммерческого банка. Анализ лизинговых операций. Анализ факторинговых операций, форфетирования и овердрафта.
Литература: 3, 5, 12, 13
Технология проведения занятия
Обсуждение вопросов, составляющих содержание темы, решение задач по анализу деятельности коммерческого банка, тестирование студентов с использованием бумажных носителей в рамках текущего контроля знаний, обсуждение подготовленных студентами рефератов по материалу, вынесенному на самостоятельное изучение.
ТЕМА 4. ^ Анализ выполнения платежных обязательств коммерческого банка.
Общая характеристика платежных обязательств коммерческого банка. Характеристика состояния дебиторской и кредиторской задолженности. Анализ выполнения обязательств перед клиентами по расчетному обслуживанию.
Организация межбанковских расчетов. Анализ своевременности и полноты выплат по депозитным вкладам. Анализ своевременности и полноты выплат налогов и платежей в бюджет.
Проблема сохранности депозитов. Характеристика и анализ отчислений на счет обязательных резервов.
Литература: 4, 5, 9, 14, 15
Технология проведения занятия
Обсуждение вопросов, составляющих содержание темы, решение задач по анализу деятельности коммерческого банка, тестирование студентов с использованием бумажных носителей в рамках текущего контроля знаний, обсуждение подготовленных студентами рефератов по материалу, вынесенному на самостоятельное изучение.
ТЕМА 5. ^ Анализ выполнения экономических нормативов деятельности коммерческого банка. Оценка уровня банковских рисков.
Группировка активов коммерческого банка по степени риска вложений и возможной потери части стоимости. Расчет и анализ достаточности капитала банка и максимальных размеров риска. Экономическая сущность ликвидности баланса коммерческого банка и его платежеспособности. Расчет и анализ показателей, характеризующих ликвидность баланса коммерческого банка. Методика составления рейтинга надежности коммерческих банков. Характеристика уровня коммерческих рисков банка. Страхование рисков.
Литература: 1, 2, 5, 6, 12
Технология проведения занятия
Обсуждение вопросов, составляющих содержание темы, решение задач по анализу деятельности коммерческого банка, тестирование студентов с использованием бумажных носителей в рамках текущего контроля знаний, обсуждение подготовленных студентами рефератов по материалу, вынесенному на самостоятельное изучение.
ТЕМА 6. ^ Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка.
Методика анализа результативности банковской деятельности. Анализ доходов. Анализ расходов. Анализ прибыли. Экономический анализ финансовых результатов коммерческого банка. Анализ рентабельности.
Литература: 2, 5, 10, 11, 15
Технология проведения занятия
Обсуждение вопросов, составляющих содержание темы, решение задач по анализу деятельности коммерческого банка, тестирование студентов с использованием бумажных носителей в рамках текущего контроля знаний, обсуждение подготовленных студентами рефератов по материалу, вынесенному на самостоятельное изучение.
5. Темы практических (планы семинарских) занятий
ТЕМА 1. Особенности и организация экономического анализа банковской деятельности. Информационное обеспечение анализа
1.1. Банковская система в России
1.2. Роль и значение экономического анализа деятельности коммерческого банка
1.3. Информационное обеспечение экономического анализа
1.4. Методика чтения и анализа баланса коммерческого банка
1.5. Схема построения баланса коммерческого банка
1.6. Разделы баланса коммерческого банка
1.7. Основные направления анализа баланса банка
1.8. Очистка баланса банка
1.9. Этапы анализа баланса банка
1.10. Методы экономического анализа баланса банка
1.11. Виды экономического анализа
ТЕМА 2. Анализ состояния собственных и привлеченных средств коммерческого банка
2.1. Состав средств коммерческого банка
2.2. Собственный капитал банка
2.3. Достаточность банковского капитала
2.4. Анализ собственных средств (капитала) коммерческого банка
2.5. Определение размера собственных средств-нетто
2.6. Анализ обязательств коммерческого банка
2.7. Определение размера привлеченных средств-нетто и заемных средств-нетто
2.8. Анализ использования межбанковского кредита в формировании привлеченных средств
2.9. Комплексный анализ пассивных счетов баланса коммерческого банка
2.10. Определение объема эффективных кредитных ресурсов
ТЕМА 3. Анализ активных операций коммерческого банка
3.1. Взаимодействие статей актива и пассива баланса коммерческого банка
3.2. Анализ основных направлений использования ресурсов банка
3.3. Анализ структуры кредитных вложений
3.4. Анализ видов ссудных операций
3.5. Анализ обеспеченности банковских ссуд
3.6. Анализ процентной ставки по кредитам
3.7. Методы инвестиционного анализа деятельности коммерческого банка
3.8. Анализ операций коммерческого банка с ценными бумагами
3.9. Анализ операций банка с векселями
3.10. Анализ валютных операций коммерческого банка
3.11. Анализ лизинговых операций
3.12. Анализ факторинговых операций, форфетирования и овердрафта
ТЕМА 4. Анализ выполнения платежных обязательств коммерческого банка
4.1. Общая характеристика платежных обязательств коммерческого банка
4.2. Характеристика состояния дебиторской и кредиторской задолженности
4.3. Анализ выполнения обязательств перед клиентами по расчетному обслуживанию. Организация межбанковских расчетов
4.4. Анализ своевременности и полноты выплат по депозитным вкладам
4.5. Анализ своевременности и полноты выплат налогов и платежей в бюджет
4.6. Проблема сохранности депозитов. Характеристика и анализ отчислений на счет обязательных резервов
ТЕМА 5. Анализ выполнения экономических нормативов деятельности коммерческого банка. Оценка уровня банковских рисков
5.1. Группировка активов коммерческого банка по степени риска вложений и возможной потери части стоимости
5.2. Расчет и анализ достаточности капитала банка и максимальных размеров риска
5.3. Экономическая сущность ликвидности баланса коммерческого банка и его платежеспособности
5.4. Расчет и анализ показателей, характеризующих ликвидность баланса коммерческого банка
5.5. Методика составления рейтинга надежности коммерческих банков
5.6. Характеристика уровня коммерческих рисков банка
5.7. Страхование рисков
ТЕМА 6. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка
6.1. Методика анализа результативности банковской деятельности
6.2. Анализ доходов
6.3. Анализ расходов
6.4. Анализ прибыли
6.5. Экономический анализ финансовых результатов коммерческого банка
6.6. Анализ рентабельности.
^ МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ПОДГОТОВКЕ К СЕМИНАРСКИМ ЗАНЯТИЯМ
Банковская деятельность - это динамичная, быстро меняющаяся сфера экономических отношений, и никакие, даже самые хорошие учебники и учебные пособия не в состоянии своевременно отразить происходящие изменения. Поэтому необходимым условием усвоения данной дисциплины является работа студентов с периодическими изданиями и нормативно - правовой документацией.
Важными элементами успешной самостоятельной работы студентов являются консультации преподавателя и тщательная подготовка к семинарским занятиям.
^ На лекции накануне семинарского занятия лектор сообщает тему, акцентирует внимание студентов на наиболее важных вопросах, а также рекомендует основные и дополнительные источники, с которыми необходимо обязательно ознакомиться при подготовке к семинарскому занятию. Кроме того, студент должен просмотреть и соответствующую лекцию, поскольку многие данные, приводимые в литературе, быстро устаревают, а лектор дает последние статистические, нормативные и фактические материалы.
Необходимо иметь представление по существу всех вопросов семинарского занятия, чтобы участвовать в их обсуждении, а также при необходимости прояснить моменты, оставшиеся неясными в процессе подготовки к занятию.
В ходе обсуждения вопросов семинарского занятия преподаватель задает дополнительные уточняющие вопросы для всестороннего рассмотрения темы или конкретных проблем, стремясь включить в работу всю группу с тем, чтобы оценить степень подготовленности к занятию и уровень понимания проблемы у каждого студента.
Преподаватель может поручить студенту подготовить более развернутое выступление по тому или иному вопросу (подготовить реферат или эссе по изучаемой теме), что требует с его стороны более серьезной подготовки с привлечением дополнительной литературы. В этом случае после сделанного сообщения проходит обсуждение наиболее интересных вопросов, в процессе которого преподаватель направляет ход дискуссии, исправляет ошибки выступающих или высказывает свою точку зрения на проблему.
В конце семинара преподаватель подводит итоги занятия, акцентируя внимание группы на ключевых вопросах и понятиях. Знания студентов, их активность и добросовестность, выявляемые в ходе семинарских занятий, могут по усмотрению преподавателя поощряться досрочной аттестацией.
Самостоятельная работа - крайне важный элемент подготовки студентов в процессе обучения, без которого невозможно получение всесторонних и прочных знаний. Пассивного посещения лекций и семинарских занятий для этого совершенно недостаточно.
Курс является конкретной, специальной дисциплиной, требующей знания техники анализа и определения экономического состояния коммерческого банка, требований, вытекающих из анализа банковской системы, деталей работы по проверки процентной политики на чувствительность к изменениям средних величин процентных ставок, специальной терминологии и особенностей анализа различных видов банковских, финансовых и инвестиционных рисков. Усвоение этих элементов в финансовой деятельности базируется именно на систематической самостоятельной работе студентов, а также практике решения задач по проведению анализа деятельности коммерческого банка в условиях рыночной неопределенности.
Следует отметить, что влияние финансовой среды во многом зависит от ее учета и проработанности при принятии управленческих решений, заключении хозяйственных договоров. Банковское законодательство определило ряд требований по проведению операций, видов отчетных форм, знание особенностей и порядка их заполнения которых позволяет смягчать риски неопределенности рынка и уменьшить риск субъективных факторов банковской деятельности.
Студенту очной и заочной формы обучения заранее предоставляется возможность ознакомится с электронной методической базой по курсу. В методической базе имеются контрольные вопросы для более глубокого самостоятельного усвоения материалов дисциплины, приводятся индивидуальные задания по анализу деятельности коммерческого банка.