Программа по дисциплине

Вид материала

Программа

Содержание Разработчик программы 2. Распределение учебных часов по дисциплине Раздел ii Раздел iii Раздел iv 3. Содержание дисциплины Тема 4. Валютные ограничения и платежные соглашения как средство государственного регулирования ВЭС страны. Тема 10. РФ в международных и региональных валютно-кредитных и финансовых отношениях. 4. Темы семинарских занятий 5. Примерный перечень тем курсовых работ Акцептный кредит Акцептно-рамбурсный кредит Банковская гарантия Банковский перевод Валютные операции с немедленной поставкой (спот) Валютные риски Валютные условия контракта Документарный аккредитив Документарное инкассо Курсовые потери ... Полное содержание

Подобный материал:

• Рабочая учебная программа по дисциплине «Моделирование рынка ценных бумаг» ен., 282.34kb.
• Рабочая программа по дисциплине технические средства информатизации для студентов специальности, 320.99kb.
• Рабочая программа По дисциплине "религиозная ситуация изучаемого региона" Для специальности:, 184.28kb.
• Учебная программа для специальности: 1-25 01 04 Финансы и кредит Факультет, 430.83kb.
• Программа вступительного испытания по дисциплине «История», 431.52kb.
• Рабочая программа по дисциплине маркетинг издательство тюменского государственного, 948.52kb.
• Программа по дисциплине "Философия" для поступающих, 149.25kb.
• Рабочая программа по дисциплине Физическая культура кафедра Физического воспитания, 2131.05kb.
• Программа и контрольные задания по учебной дисциплине, 858.36kb.
• Рабочая программа по дисциплине основы компьютерной электроники для студентов специальности, 487.92kb.

Всероссийская академия внешней торговли

Кафедра финансов и валютно-кредитных отношений

«Утверждаю»

Проректор по учебной работе


_____________ Вологдин А.А.


«___» __июня_2011 года


Программа по дисциплине


международные расчеты

и валютно-кредитные отношения


для слушателей 2 курса вечерней формы обучения

по специальности «Финансы и кредит»

Международного коммерческого факультета

Обсуждена и рекомендована к

утверждению на заседании кафедры

Протокол № _10_от 8 июня_2011 г.


Москва 2011

^ Разработчик программы:

к.э.н. профессор Масюкова Татьяна Дмитриевна


Рецензент программы:


д.э.н. профессор Кафедры технологии внешнеторговых сделок

Савинов Юрий Анатольевич


Содержание


Стр.

1. Организационно-методический раздел……………………………………4
   
2. Распределение часов по дисциплине………………………………………7
   
3. Содержание дисциплины (темы и их содержание)..……………………...8
   
4. Темы семинарских занятий………………………………………………..16
   
5. Примерный перечень курсовых работ…………………………………….17
   
6. Перечень вопросов к зачету………………………………………………..19
   
7. Библиография……………………………………………………………….23
   
8. Глоссарий…………………………………………………………………... 25
   

1. Организационно-методический раздел


Цель дисциплины «Международные расчеты и валютно-кредитные отношения» — дать слушателям общее и максимально полное представление об общих закономерностях, структуре и принципах организации современной валютной системы, валютных рынков и международных расчетов, а также международных кредитных отношениях.

В ходе изучения дисциплины перед слушателями ставятся следующие задачи:

• ознакомиться с вопросами организации международных валютных и кредитных отношений вообще и, в частности, с особенностями организации валютной системы и валютных отношений во внешнеэкономических связях стран с переходной экономикой;
  
• усвоить содержание основных понятий, категорий и инструментов, опосредствующих финансовое обеспечение внешнеэкономической деятельности;
  

— уметь анализировать современные проблемы мировой валютной системы и национальной валютной системы РФ, оценивать степень валютных и кредитных рисков во внешнеэкономических операциях и находить пути их решения.

В результате изучения дисциплины слушатели должны знать:

— роль, цели, задачи валют, валютных курсов, кредита в рыночной экономике;

— основные элементы национальной валютной системы, в том числе российской, и мировой валютной системы. Причины и характерные черты эволюции последней:

— современные тенденции в развитии международных валютных отношений, связанные с валютной интеграцией и появлением в валютных отношениях мировой (СДР) и региональных (евро) валют;

• виды валют и валютных курсов во внешнеэкономических связях РФ;
  
• основные виды операций с иностранными валютами и механизм функционирования валютных рынков;
  

— причины и необходимость валютного регулирования и валютного контроля, особенно в странах с переходной экономикой, формы и методы валютной политики;

• основные источники валютного законодательства РФ, органы и агенты валютного контроля в стране, роль российских коммерческих банков в валютном контроле за экспортно-импортными операциями;
  
• порядок и организация платежно-расчетных отношений во внешнеэкономических связях РФ с зарубежными странами;
  
• роль, место и значение международного кредита, его основные виды и формы, а также современные тенденции в его развитии;
  

— проблемы внешней задолженности РФ и пути ее урегулирования;

• роль и место международных и региональных валютно-финансовых и кредитных организаций в современных валютных отношениях, проблемы участия РФ в МВФ, Мировом банке и др.;
  
• основные элементы валютно-финансовых условий внешнеторговых контрактов, их место и роль в обеспечении финансовых и валютных интересов российских участников ВЭД.
  

В результате изучения дисциплины слушатели должны уметь:

— применять на практике теоретические знания в области валютных и кредитных операций в международной торговле;

— объяснять вопросы использования категорий (валюты, валютные курсы, защитные оговорки и т.д.) и инструментов (векселя, чеки. инкассо, аккредитив и др.) международных валютных и кредитных отношений;

— анализировать тенденции развития современных валютных отношений, причины, определяющие колебания валютных курсов, и прогнозировать их динамику;

— решать проблемные ситуации, возникающие в связи с валютным и финансовым обеспечением внешнеэкономической деятельности и сопровождающими эту деятельность различного рода рисками (валютными, кредитными, процентными, коммерческими и т.п.).

В результате изучения дисциплины слушатели должны иметь представление:

— о взаимосвязях дисциплины с другими общественными и специальными дисциплинами, изучаемыми по специальности;

— о причинах и результатах интернационализации (глобализации) мировой экономики, выразившейся в валютной сфере в качественной трансформации характера и структуры международного рынка валют и ссудных капиталов;

— об этапах и перспективах развития валютного регулирования и валютного контроля в России;

— о роли и месте российских коммерческих банков в финансовом обеспечении ВЭД российских предприятий и организаций;

— о современных технологиях в международных расчетах и их роли в расчетно-платежных отношениях российских участников ВЭД с зарубежными партнерами;

— о валютно-финансовых отношениях, складывающихся между Россией и странами СНГ, тенденциях и перспективах их развития.

Обеспечивая фундаментальную общеэкономическую и специальную подготовку слушателей, дисциплина «Международные расчеты и валютно-кредитные отношения» самым тесным образом связана с учебными дисциплинами: «Основы экономической теории», «Мировая экономика», «Рынок ценных бумаг», «Деньги, кредит, банки», «Международная торговля», «Внешняя торговля РФ», «Основы правового регулирования ВЭС».

В свою очередь, овладение предлагаемой дисциплиной должно помочь слушателям в изучении других дисциплин: "Управление ВЭД", "Бухгалтерский учет и основы аудита", "Финансовый менеджмент".


^ 2. Распределение учебных часов по дисциплине

№	Наименование тем	Количество часов
		всего	Из них по видам учебной работы
			Лекции	Практич. занятия	Самост .работа
1 2 3	РАЗДЕЛ I. Валюты и валютные отношения во ВЭС. Тема 1.Международные валютные отношения и валютная система. Тема 2. Валюты, валютные курсы и операции с иностранной валютой. Тема 3. Международные, региональные и евровалюты в международном расчетно-платежном обороте и во ВЭС РФ.	20	12		8
4 5	^ РАЗДЕЛ II. Государственное регулирование валютных отношений. Тема 4. Валютные ограничения и платежные соглашения как средство регулирования ВЭС страны. Тема 5. Валютная политика РФ во внешнеэкономических связях.	11	4		7
6 7	^ РАЗДЕЛ III.Международные кредитные отношения. Тема 6. Вексель и чек в международных расчетах и кредитовании внешнеторговых операций. Тема 7. Кредит в международной торговле. Кредитование и финансирование ВЭС РФ.	18	8	2	8
8 9	^ РАЗДЕЛ IV.Международные расчеты и валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов. Тема 8. Коммерческие банки в международных расчетах. Тема 9. Валютно-финансовые условия во внешней торговле РФ с зарубежными странами.	18	8	2	8
10	РАЗДЕЛ V.Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации. Тема 10. РФ в международных и региональных валютно-финансовых организациях.	7	-	-	7
	Всего:	74	32	4	38

Текущие формы контроля: контрольная работа – 1


Итоговая форма контроля: экзамен


^ 3. Содержание дисциплины


Тема 1. Международные валютные отношения и валютная система.

1. Понятие международных валютных отношений и валютной системы. Возникновение и развитие международных экономических отношений и основывающихся на них международных валютных отношений, их взаимосвязь и взаимодействие. Основные факторы, содействующие расширению международных валютных отношений: интеграционные процессы в сфере материального производства, возрастающий объем производства и рост международного обмена товарами и услугами, межстрановое движение капиталов, улучшение политической обстановки в мире и т.д.

2. Валютная система как форма организации и регулирования валютных отношений, закрепленная национальным законодательством или межгосударственными соглашениями. Национальная, мировая, международная (региональная) валютные системы; основные элементы их определяющие. Эволюция мировой валютной системы: Парижская – 1867 г., Генуэзская – 1922 г., Бреттон-вудская – 1944 г. и современная - Ямайская – 1976/1978 г.г. Понятие золотомонетного, золото-слиткового и золотодевизного стандартов и ныне действующего стандарта СДР.

Тема 2.Валюты, валютные курсы и операции с иностранной валютой.

1. Демонетизация золота и ее последствия для международных расчетов. Понятие монетного и валютного паритетов и валютного курса.

2. Механизм формирования валютного курса в современных условиях. Поправки к Уставу МВФ (1978г.) о методах формирования валютного курса и установления паритетов.

3. Причины и пределы колебания валютных курсов. Дисконтная и девизная политика как методы регулирования валютных курсов. Понятие девальвации и ревальвации в современных условиях. Валютные ограничения и их влияние на движение валютных курсов.

4. Котировка иностранных валют в национальных денежных единицах, ее методы. Виды валютных курсов (фиксированные, плавающие, др.).

5. Операции с иностранной валютой. Валютный арбитраж. Срочные операции с иностранной валютой: форвардные сделки, фьючерсные и опционные контракты. Другие виды валютных операций.

Тема 3. Международные (СДР), региональные (евро) и евровалюты в международном расчетно-платежном и кредитном обороте и во ВЭС РФ.

1. Проблемы и причины реорганизации мировой валютной системы.

2. Современная Ямайская мировая валютная система, ее основные черты и существующие противоречивые условия функционирования этой системы.

3. Образование рынка евровалют, причины его появления и его роль в мировой экономике. Механизм функционирования и основные центры рынка евровалют. Россия на рынке евровалют. Валютно-финансовый кризис и его воздействие на урегулирование внешней задолженности российских коммерческих банков и крупных корпораций. Ставка ЛИБОР, понятие, порядок расчета, роль и место в международных валютно-кредитных отношениях и во внешнеэкономических связях РФ.

4. Проблемы международной валютной ликвидности, причины обострения, роль МВФ в их решении и смягчении. Образование системы специальных прав заимствования (СПЗ / СДР), ее характеристика. Области применения СДР. Российская Федерация в системе СДР.

5. Валютная политика и валютные проблемы стран Европейского Союза. Образование Европейской валютной системы (1979 г.) как проявление растущего противостояния экспансии США на мировой арене и как средство содействия углублению политической, экономической и валютной интеграции стран ЕС. Поэтапное формирование экономического и валютного союза (ЭВС) указанных стран, создание Центрального банка ЕС. Введение единой валюты: с 1.01.1999 г. в безналичной форме, с 1.01.2002 г. – в наличной форме. Расширение зоны евро в 2007 – 2009 годах.. Новые члены ЕС и их перспективы в зоне евро.

6. Основные виды валют, применяемые Россией в расчетно-кредитных отношениях с зарубежными странами: свободно и ограниченно конвертируемые, замкнутые, клиринговые и специальные валюты, международные денежные единицы (СДР), российские рубли, национальные валюты стран СНГ. Российский рубль как мировая резервная валюта.

7. Виды валютных курсов российского рубля, области их применения. Курсы (итоги) торгов на российских валютных биржах, банковские курсы, средние курсы на внебиржевом валютном рынке и др., области их применения.

8. Порядок и периодичность установления Банком России курсов (основных и прочих) иностранных валют в российских рублях. Причины и порядок установления Банком России официального курса иностранных валют к рублю Госбанка СССР и области его применения.

^ Тема 4. Валютные ограничения и платежные соглашения как средство государственного регулирования ВЭС страны.

1 Рыночное и государственное регулирование валютных отношений. Усиление вмешательства государства в сферу валютных отношений в условиях углубления кризисов в валютной и других областях.

2. Введение в ряде государств валютных ограничений, причины и области их применения, последствия для развития внешнеэкономических связей. Валютные ограничения и валютные курсы. Валютные ограничения и порядок регулирования расчетно-платежных отношений с зарубежными странами.

3. Межгосударственные платежные соглашения, причины их появления, направленность и практика применения, их виды.

4. Понятие валютного клиринга, разновидности и элементы. Положительные и отрицательные последствия применения клиринга как формы межгосударственных расчетов для отдельных стран. Отказ от клиринговых соглашений с введением обратимости национальных валют в 1958-60 г.г. и в последующие годы.

5. Правовая основа для осуществления международных расчетных, валютных и кредитных отношений РФ с зарубежными странами.

6. Расчетно-платежные отношения России с зарубежными странами. Особенности международных расчетов со странами-членами бывшего СЭВ и рядом других стран, которым СССР оказывал активное экономическое и военно-техническое содействие (1992 г.)

7. Организация международных расчетов РФ со странами СНГ. Виды валют в торговых расчетах РФ со странами СНГ.

Тема 5. Валютная политика РФ во внешнеэкономических связях.

1. Главные задачи, преследуемые государственным регулированием в России в валютной области.

2. Основные законодательные акты и нормативные документы в валютно-кредитной сфере в РФ:

• ФЗ № 173 от 10. 12. 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле»
  
• ФЗ № 90 от 18.07.2005 г. «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ»
  
• Постановления Правительства РФ и нормативные документы Банка России (инструкции, положения, указания и др.) по валютным вопросам
  

3. Валютное законодательство РФ после введения свободной конвертируемости российского рубля с 1 июля 2006 г. и снятия ограничений на операции движения капитала с 1 января 2007 г.

4. Валютные операции и валютные ценности по валютному законодательству РФ.

5. Правительство РФ и ЦБ РФ как органы валютного регулирования.

6. Полномочия и функции российских органов и агентов валютного контроля: ЦБ РФ, ФТС и другие органы исполнительной власти в системе валютного контроля в России.

7. Репатриация (возврат) иностранной валюты и валюты РФ. Назначение паспортов экспортно-импортных сделок.

8. Борьба с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем: мировой опыт. Создание системы финансового контроля (мониторинга) в РФ.

Тема 6. Вексель и чек в международных расчетах и кредитовании внешнеторговых операций.

1. Вексель, его природа и обращение. Вексельное право. Векселя простые и переводные. Понятие и необходимость акцепта. Виды и функции индоссамента. Сроки платежа по векселю, возможности их пролонгации.
   
2. Чек, его природа и обращение. Виды и функции чека. Значение срока платежа. Правовое регулирование чекового оборота.
   

Тема 7. Кредит в международной торговле. Кредитование и финансирование ВЭС РФ.

1. Международный кредит и его роль в развитии внешнеэкономических связей.

2. Классификация кредитов по характеру кредиторов, длительности, обеспеченности и другим признакам.

3. Фирменный кредит в международной торговле: кредиты продавцов и покупательские авансы, весельные кредиты и кредиты по открытому счету. Преимущества и недостатки фирменных кредитов.

4. Банковские кредиты: учет переводных векселей (тратт), акцептные и акцептно-рамбурсные кредиты, кредиты «покупателям», проектное финансирование. Лизинг машин, оборудования и другой недвижимости. Понятие и техника факторинга и форфейтинга. Роль банковских консорциумов и международных рынков капитала в кредитовании внешнеэкономических связей.

5. Долгосрочный межгосударственный кредит: необходимость, назначение, формы. Экспортные кредиты государственных банков (экспортно-импортных банков США и Японии, Банка для внешней торговли Франции и др.) и их роль в развитии внешнеэкономических связей этих стран.

6. «Смешанные кредиты» с участием государственных банков, фондов и частного капитала (банков, фирм).

7. Государственное и частное страхование экспортных кредитов, условия, объекты, риски и т.д.

8. Проблемы урегулирования внешней задолженности экономически развитых и развивающихся государств. «Парижский» и «Лондонский» и другие клубы кредиторов и их роль в урегулировании проблемы долгов; участие России в деятельности Парижского клуба.

9. Стоимость кредита, элементы кредита и техника исчисления. Виды процентных ставок (либор, юрибор и др.), банковские сборы, комиссии.

10. Межгосударственная унификация условий экспортных кредитов. Бернский Союз. «Джентльменское соглашение» по экспортным кредитам с государственной поддержкой стран ОЭСР (консенсус), его роль в период высоких процентных ставок в странах-кредиторах.

11. Виды кредитов в международных кредитных отношениях России:

- фирменные,

- банковские,

- межгосударственные (финансовые),

- кредиты международных валютно-кредитных организаций.

12. Состояние взаимных обязательств России со странами дальнего и ближнего зарубежья. Внешний долг России странам дальнего зарубежья; меры, принимаемые нашей страной по его урегулированию.

13 Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) в государственной поддержке отечественного экспорта промышленной продукции: ее кредитовании и страховании. Российские страховые организации в системе страхования экспортных кредитов в РФ.

14 Непогашенная задолженность стран дальнего и ближнего зарубежья России и меры, предпринимаемые российскими органами по ее оплате.

Тема 8. Коммерческие банки в международных расчетах

1. Коммерческие банки в международных расчетах, их место и роль в финансовом обеспечении ВЭД.

2. Корреспондентские отношения и корреспондентские счета. Система СВИФТ в международных расчетах. Операция российских банков за рубежом.

Тема 9. Валютно-финансовые условия во внешней торговле РФ с зарубежными странами.

1. Валютно-финансовые и платежные условия контрактов, понятие, их роль и значение для повышения эффективности внешнеэкономических операций. Факторы, определяющие их выбор для включения в экспортно-импортные контракты.

2. Валютные условия контрактов, понятия, элементы. Валюта цены и валюта платежа. Курс пересчета при их несовпадении, порядок формулирования. Валютные риски и способы их предотвращения: валютные оговорки (прямые и косвенные, в СДР и евро), оговорки о пересмотре цен, товарообменные (бартерные) сделки и др.

3. Финансовые условия контрактов. Расчеты наличные, в кредит, смешанные виды.

4. Основные формы расчетов в международной торговле: документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

Авансовые платежи и предоплата, причины их использования в расчетах российских участников ВЭД по экспортно-импортным операциям.

5. Банковские гарантии и другие способы обеспечения исполнения обязательств во внешней торговле.

6. Основные положения «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов» (редакция 2007 г., публикация МТП № 600), «Унифицированных правил по инкассо» (редакция 1995 г., МТП № 522), «Унифицированных правил для гарантий по требованию» (ред. 1992 г., МТП № 458).

^ Тема 10. РФ в международных и региональных валютно-кредитных и финансовых отношениях.

1. Международный валютный фонд (МВФ), цель его организации и выполняемые функции. Управление фондом, его средства. Мероприятия, осуществляемые фондом по уравновешиванию платежных балансов стран-членов МВФ, условия, их назначение.

2. Вступление Российской Федерации в МВФ и возможности решения возникающих перед ней валютных проблем с помощью этой международной организации.

3. Роль международных и региональных банков и фондов в кредитовании внешнеэкономических связей и финансировании инвестиционных программ. Межгосударственная инвестиционная группа Мировой банк, включающая Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и его филиалы - Международная финансовая корпорация (МФК), Международная ассоциация развития (МАР) и Многостороннее инвестиционно-гарантийное агенство (МИГА), их структура, средства и выполняемые функции. Условия и направления предоставляемых ими кредитов.

4. Региональные банки развития (Межамериканский, Азиатский, Африканский, Европейский) и другие региональные банки (Северный, Центрально-Американский и др.), их назначение, условия и области кредитования.

5. Международные и региональные фонды развития, их назначение, организация средств и условия их предоставления.

6. Вступление России в международные и региональные банки, возможности и условия привлечения средств этих организаций для развития российской экономики.


^ 4. Темы семинарских занятий


1. Фирменные и банковские кредиты в международной торговле

1. Вексель в международном торговом обороте: теория, право и практика. Разбор конкретных ситуаций.
   
2. Фирменные кредиты в экспортно-импортных операциях российских участников ВЭД (сроки; размер авансово-наличных платежей; порядок предоставления и погашения кредита; процентная ставка, размер и порядок начисления; штрафные санкции и др.): теория и практика. Разбор конкретных ситуаций:
   

- вексельный кредит

- кредит по открытому счету

3. Банковские кредиты во внешнеэкономических связях РФ: теория и практика. Разбор конкретных ситуаций:
   

- лизинг

- факторинг

- форфейтинг

- др. формы банковского кредитования ВЭД

2. Условия платежа в экспортно-импортных сделках

1. Валюта цены и валюта платежа. Порядок определения курса пересчета. Способы предотвращения курсовых потерь. Разбор конкретных ситуаций.
   
2. Банковские гарантии, резервные аккредитивы и другие способы обеспечения исполнения обязательств во внешней торговле: теория, право и практика. Разбор конкретных ситуаций:
   

- тендерные гарантии

- авансовые гарантии/гарантии на возврат аванса

- гарантии надлежащего исполнения

- платежные гарантии

- другие гарантии

3. Формы расчета во внешнеторговых контрактах: теория, право и практика. Разбор конкретных ситуаций:

- документарный аккредитив

- документарное инкассо

- другие формы расчета

^ 5. Примерный перечень тем курсовых работ

1. Валютная система РФ, этапы формирования, характеристика основных элементов.
   
2. Механизм валютного курса рубля, его значение и воздействие на финансово-хозяйственную деятельность российских предприятий и организаций во внешнеэкономических связях
   
3. Евровалюты и еврорынок в международных экономических отношениях России.
   
4. Ставка ЛИБОР, понятие, порядок расчета, основные сферы использования во внешнеэкономических связях РФ.
   
5. Евро в расчетных и валютно-кредитных отношениях РФ: современное состояние и перспективы использования.
   
6. Система СДР, причины формирования и этапы развития; сферы использования в отношениях РФ с МВФ и зарубежными странами.
   
7. «Мягкие» валюты стран СНГ, их характеристика, место и роль в ВЭС РФ.
   
8. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ современных условиях, формы и методы его осуществления в рамках нового валютного закона № 173-ФЗ.
   
9. Паспорт сделок в экспортно-импортных операциях российских участников ВЭД, порядок оформления, роль и значение в современной системе валютного контроля в РФ.
   
10. Фирменные кредиты во внешней торговле РФ с зарубежными странами.
    
11. Коммерческие банки в кредитовании ВЭД: мировая практика и российский опыт.
    
12. Факторинг/форфейтинг в кредитовании внешнеэкономической деятельности российскими коммерческими банками.
    
13. Вексель в кредитных, расчетных и гарантийных операциях в международной торговле: теория, право, практика.
    
14. Способы обеспечения обязательств в экспортно-импортных операциях: роль и ответственность коммерческих банков.
    
15. Условия платежа внешнеторговых контрактов в предотвращении валютно-финансовых рисков во внешней торговле.
    
16. Документарные формы расчетов в экспортно-импортных сделках: роль и ответственность коммерческих банков.
    
17. Аккредитив/инкассо в экспортно-импортных операциях: теория, право, практика
    
18. Предотвращение курсовых потерь во внешнеэкономической деятельности, необходимость, основные формы и методы.
    

6. Перечень вопросов к экзамену
   

Раздел 1. Валюты и валютные отношения во ВЭД

1. Национальная валютная система, понятие, характеристика основных элементов.

2. Валютная система РФ, характеристика основных элементов.

3. Мировая валютная система, ее эволюция, характеристика основных элементов.

4. Валютный паритет и валютный курс, понятие и сущность. Эволюция формирования механизма паритета и курса национальных валют стран-участниц МВФ.

5. Методы валютной котировки, виды валютных курсов, их характеристика.

6. Операции с иностранной валютой, их виды, характеристика, цели и условия их проведения.

7. Срочные (форвардные) валютные сделки, понятие, курсы, роль во внешней торговле.

8. «Фиксированные» и «плавающие» курсы национальных валют, понятие, сущность, сферы использования.

9. Рынок евровалют, понятие, роль и значение в мировой экономике. РФ на евровалютном рынке, условия и методы заимствования.

10. СДР, понятие, порядок выпуска, распределения и использования. РФ в системе СДР.

11. Евро, роль и функции в межгосударственных расчетах стран-членов ЕС; использование Евро в коммерческих расчетах.

12. Создание валютно-финансового и экономического союза стран ЕС, основные этапы валютной интеграции. Переход с 1.01.99г. к единой европейской валюте - евро.

13. Виды валют в международных расчетных, платежных и кредитных отношениях РФ с зарубежными странами, их характеристика.

14. Виды курсов иностранных валют к российскому рублю в современных условиях.

Раздел 2. Государственное регулирование валютных отношений

1. Валютные ограничения как форма государственного регулирования международных валютных и кредитных отношений.
   
2. Валютные ограничения, причины их введения, их объекты, влияние на внешнюю торговлю и валютные курсы.
   
3. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ: источники валютного законодательства России.
   
4. Валютные операции и валютные ценности по новому валютному законодательству РФ.
   
5. Репатриация (возврат) иностранной валюты и российских рублей в валютном контроле экспортно-импортных операций
   
6. Порядок и формы регулирования расчетно-платежных отношений во ВЭД на межгосударственном и межбанковском уровне.
   
7. Валютные операции и валютные ценности по новому валютному законодательству РФ.
   
8. Платежные соглашения, их виды, цели введения. Валютный клиринг, понятие, элементы, техника расчетов.
   

Раздел 3. Международные кредитные отношения.

1. Общая характеристика кредитов в международной торговле, их роль и сущность.
   
2. Вексель в международных расчетах, его природа и обращение. Женевская вексельная конвенция 1930 г.
   
3. Переводной вексель (тратта), реквизиты и обращение. Роль акцепта. Гарантии платежа. Виды индоссаментов.
   
4. Сроки платежа по векселю, их виды и характеристика.
   
5. Чек в международных отношениях, его природа и обращение.
   
6. Фирменные кредиты во внешней торговле («покупательские авансы», «кредиты поставщика»), понятие, виды (вексельные кредиты, кредиты по открытому счету), техника осуществления, достоинства, недостатки.
   
7. Банковское кредитование внешней торговли, достоинства и недостатки.
   
8. Факторинг и форфейтинг в кредитовании внешней торговли.
   
9. Акцептные и акцептно-рамбурсные кредиты во внешней торговле
   
10. Страхование и гарантирование экспортных кредитов, объекты и принципы. Система государственной поддержки экспортных кредитов в РФ, ее характеристика.
    
11. Международные кредитные отношения РФ с различными группами стран; проблемы внешней задолженности РФ, пути и способы урегулирования.
    

Раздел 4. Международные расчеты и валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов

1. Механизм международных расчетов, понятие, сущность, основные отличия от внутренних расчетов.
   
2. Расчетно-платежные отношения во ВЭД России в современных условиях.
   
3. Коммерческие банки в международных расчетах, основные операции и функции.
   
4. Посреднические операции коммерческих банков в расчетах, их виды, связь с корреспондентскими отношениями и корреспондентскими счетами банков.
   
5. Понятие и элементы валютных и финансовых условий внешнеторговых контрактов, их роль и значение для безубыточности экспортно-импортных операций.
   
6. Факторы, определяющие выбор валютно-финансовых условий внешнеторговых контрактов.
   
7. Валютные условия контрактов во внешней торговле с зарубежными странами, порядок определения.
   
8. Курс пересчета во внешнеторговом контракте: понятие, порядок фиксации.
   
9. Защитные меры против курсовых потерь, основные формы и методы.
   
10. Форвардные cделки, фьючерсные и опционные контракты российских коммерческих банков в предотвращении курсовых потерь, их характеристика.
    
11. Условия расчетов за наличные и в кредит во внешнеторговом контракте, основные случаи применения.
    
12. Роль авансовых платежей во внешней торговле.
    
13. Основные условия, оговариваемые в экспортно-импортных контрактах при предоставлении \ получении фирменного кредита. Роль авансовых платежей
    
14. Основные способы обеспечения выполнения денежных и иных обязательств по контракту.
    
15. Вексель в экспортно-импортных операциях.
    
16. Чек в экспортно-импортных операциях
    
17. Документарное инкассо во внешней торговле.
    
18. Документарный аккредитив во внешней торговле.
    
19. Аванс (предоплата) и открытый счет во внешней торговле, характеристика и случаи применения.
    
20. Отражение условий платежа внешнеторговых контрактов в паспортах экспортной и импортной сделок.
    

Раздел 5. Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации

Общая характеристика международных финансовых институтов.

Международный валютный фонд, его организация и функции.

Группа Мирового банка (Всемирного) банка.

Европейский банк реконструкции и развития.

Проблемы участия России в международных финансовых и кредитных институтах.


7. Библиография


А. Нормативные документы

1. ФЗ № 173 от 10. 12. 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле»
   
2. ФЗ № 90 от 18.07.2005 г. «О внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ»
   
3. ГК РФ. Ч. I (банковские гарантии). Ч. II (расчеты)
   
4. Постановления Правительства РФ и нормативные документы Банка России (инструкции, положения, указания и др.) по валютным вопросам (по рекомендации лектора)
   

Б. Основная литература

1. Финансы и кредит. Учебник/под ред. проф. О.В. Соколовой. – М.: МАГИСТР: ИНФРА-М, 2011 – 911 с.

2. Масюкова Т.Д. УММ по дисциплине «Международные расчеты и валютно-кредитные отношения». Часть I «Опорный конспект лекций». Для слушателей Вечернего и Заочного отделений МКФ ВАВТ. 2011 – 161 с. . ссылка скрыта

3. Масюкова Т.Д. УММ по дисциплине «Международные расчеты и валютно-кредитные отношения». ЧастьIII «Нормативные документы, учебные материалы, статьи, обзор арбитражной практики». Для слушателей Вечернего и Заочного отделений МКФ ВАВТ. 2011 - 385 с. ссылка скрыта

4. Масюкова Т.Д. «Валюты, валютные отношения и валютные системы в современном мире». Учебное пособие. М., ВАВТ, 2007 г.

В. Дополнительная литература

1. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник / под ред. Красавиной Л.Н. – М.: Финансы и статистика, 2008 – 573 с..

2. Внешнеторговая энциклопедия. Ответственный редактор: д.э.н., проф. Долгов С.И. М.: Экономика, 2011 – 447 с.

3. Круня В.Ф. Вексель – универсальный инструмент кредитно-расчетных отношений. Бухгалтерский учет операций с векселями. Учебное пособие. – М.: ВАВТ. 2009 – 82 с.

4. Масюкова Т.Д. Документарные операции коммерческих банков в финансовом обеспечении ВЭД (расчеты, финансирование, минимизация рисков). Учебное пособие. 2009 г. ссылка скрыта

5. Розенберг М.Г. Международная купля-продажа товаров. Комментарий к правовому регулированию и практике разрешения споров. Учебник/ - М.: СТАТУТ, 2010 - 447 с.

6. Розенберг М.Г. Практика МКАС при ТПП РФ. - М.: СТАТУТ, 1998 – 2008

7. Стоименов Милчо. Финансирование международной торговли. Учебник/ - М.: Мысль, 2006 – 494 с.

8. Синецкий Б.И. Основы коммерческой деятельности. Учебник./ - М.: Юристъ, 2000 – 655 с.

9. Шалашова Н.В. Платежный баланс РФ: методика составления и современное состояние». Учебное пособие. – М.: ВАВТ, 2009 – 59 с.

10. Anders Grath. ссылка скрыта. ссылка скрыта.2008–288p.

Г. Журналы (по рекомендации лектора по отдельным темам)

1. Деньги и кредит. 2006 – 2011 гг
   
2. Внешнеэкономический вестник. 2006 – 2011 гг
   
3. Банковское дело. 2006 – 2011 гг
   
4. Международные банковские операции. Регламент, 2006 – 2011 гг
   

8. Глоссарий

Аваль – вексельное поручительство, по которому авалист, т.е. лицо, его совершившее, принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за выполнение обязательств любым из обязанных по векселю лиц: акцептантом, векселедателем, индоссантом.

Аванс - денежная сумма, выдаваемая в счет предстоящих платежей за материальные ценности, выполнение работ и оказываемые услуги. Во внешней торговле под авансовым платежом понимается любой платеж, произведенный покупателем-заказчиком до отгрузки товара или оказания услуг.

Акцепт – согласие на оплату денежных и товарных документов во внутреннем и международном обороте. Акцепт переводного векселя (тратты) означает согласие плательщика на оплату векселя и оформляется в виде соответствующей надписи акцептанта на лицевой стороне векселя.

^ Акцептный кредит - кредит, предоставляемый коммерческими банками в форме акцепта переводных векселей (тратт), выставляемых экспортером на банк импортера.

^ Акцептно-рамбурсный кредит - разновидность банковского кредитования импорта, представляет собой сочетание акцепта и возмещения (рамбурсирования) импортером средств банку-акцептанту.

^ Банковская гарантия – распространенный в международной коммерческой и финансовой практике способ обеспечения исполнения обязательств, например, уплаты покупной цены, надлежащего выполнения предусмотренных договором обязанностей, обязательства заключить договор в случае выиграша на торгах и т.п.

^ Банковский перевод – поручение одного лица (перевододателя) банку перевести определенную сумму в пользу другого лица (переводополучателя).

Банковский кредит - предоставление банком во временное пользование собственного или привлеченного капитала. Во внешней торговле осуществляется в форме ссуд под залог товаров, товарораспорядительных документов, векселей, тратт и других ценных бумаг, форме учета векселей и др.

Валютная котировка –определение и способ публикации валютногокурса.

^ Валютные операции с немедленной поставкой (спот) – операции купли-продажи валюты на условиях ее поставки банками-контрагентами обычно на второй рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения.

^ Валютные риски - опасность валютных (курсовых) потерь, связанных с неблагоприятным изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной денежной единице (НДЕ) при проведении внешнеторговых, кредитных и валютных операций.

^ Валютные условия контракта - условия, которые согласовываются во внешнеторговых контрактах, заключаемых между экспортером и импортером, и являются важной составляющей условий платежа (англ. terms of payment). Они включают обычно следующие элементы: 1) валюту цены контракта; 2) валюту платежа, в которой будут осуществляться расчеты между экспортером и импортером и которая может совпадать с валютой цены, но может и отличаться от нее; 3) курс пересчета валюты цены в валюту платежа для тех случаев, когда они не совпадают; 4) различного рода оговорки, защищающие от валютных рисков (в результате неблагоприятного изменения валютного курса или падения покупательной способности валюты контракта).

Валютный демпинг – экспорт товаров по ценам ниже среднемировых, связанный с отставанием обесценения денег в стране от падения их валю.тного курса по отношению к иностранным валютам.

Валютный контроль – контроль за соблюдением валютного законодательства, включая мероприятия государства по надзору, регистрации и статистическому учету операций с валютой и валютными ценностями.

Валютный курс – цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран.

Вексель – письменное, ничем не обусловленное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока или по предъявлении требовать с должника уплаты обозначенной денежной суммы.

Девальвация –понижение курса национальной или международной денежной единицы по отношению к иностранным или международным денежным единицам.

Евровалютный рынок – международный рынок ссудных капиталов, на котором осуществляются операции в евровалютах, и представляет собой совокупность депозитно-ссудных операций, осуществляемых в СКВ ведущих промышленно развитых государств за пределами стран-эмитентов этих валют.

^ Документарный аккредитив - обязательство банка произвести по просьбе и в соответствии с указаниями импортера платеж экспортеру (при наличных расчетах) или акцептовать тратту, выставленную экспортером (при расчетах в кредит), в пределах определенной суммы и срока и против предусмотренных документов (обычно коносамента, страхового полиса, счета-фактуры).

^ Документарное инкассо – банковская расчетная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес последнего товароматериальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счет клиента в банке.

^ Курсовые потери – убытки, связанные с неблагоприятным движением валютного курса возникающие у экспортеров и импортеров, у инвесторов капиталов за рубежом, других участников внешнеэкономических связей.

Лидз энд лэгз– ускорение и замедление расчетов, распространенный вид валютных операций предпринимателей, связанный с манипулированием сроками расчетов в целях предотвращения курсовых потерь и получения экономических выгод.

ЛИБОР (англ. LIBOR – London Interbank Offered Rate) – ставка предложения (продавца) на лондонском межбанковском рынке депозитов, является наиболее распространенным «индексным» показателем краткосрочных процентных ставок.

^ Плавающая процентная ставка– процентная ставка по средне- и долгосрочным кредитам, размер которой фиксируется не на весь срок кредита, как принято в банковской практике, а, будучи привязан к ориентиру типа ЛИБОР или ЮРИБОР, периодически пересматривается через согласованные между кредитором и заемщиком промежутки времени в зависимости от изменения ситуации на соответствующем кредитном рынке.

Ревальвация –повышение курса национальной денежной единицы (НДЕ), международной или региональной по отношению к валютам других стран или международным денежным единицам (например, СДР/СПЗ).

^ Резервный аккредитив – обязательство банка-эмитента перед бенефициаром (экспортером, импортером или банком) произвести платеж/вернуть аванс/погасить кредит соответственно в пределах указанной суммы в случае невыполнения приказодателем – должником бенефициара своих обязательств по основному контракту.

^ Специальные права заимствования (СПЗ или СДР) – международные платежные и резервные средства, выпускаемые Международным валютным фондом (МВФ).

Срочные сделки с иностранной валютой (форвардные, фьючерсные, опционные) – это валютные сделки, при которых стороны договариваются о поставке обусловленной суммы иностранной валюты через определенный срок после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения.

^ Страхование экспортных кредитов – вид страхования, охватывающий кредитные риски.

Условия платежа во внешнеторговых контрактах – экономические и договорно-правовые реквизиты платежных операций между партнерами в экспортно-импортных операциях.

^ Учет векселя – покупка банком или специализированным кредитным учреждением векселей до истечения их срока.

Факторинг – инкассирование дебиторской задолженности клиента с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности; во внешней торговле – покупка банком или специальной компанией требований экспортера к импортеру и их инкассация.

^ Фирменный кредит – форма коммерческого кредита в международной торговле, предоставляется экспортером одной страны импортеру другой страны в форме рассрочки платежа за проданный товар от своего имени за счет собственных (или привлеченных) средств.

^ Формы расчета - способы расчетов между экспортерами и импортерами, сложившиеся в мировой торговле; используются российскими предприятиями и организациями, осуществляющими ВЭД. Это 100%-ый аванс/предоплата, аккредитив, телеграфное инкассо с предварительно выданной банковской гарантией, обычное инкассо, платеж после поступления товара, открытый счет (перечислены в порядке убывания выгодности для экспортера).

Форфейтинг/форфетирование – кредитование внешнеэкономических операций в форме покупки у экспортера коммерческих векселей по внешнеторговой сделке, авлированных крупнеым первоклассным банком, без оборота на продавца на полный срок и на заранее установленных условиях.

Чек – документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю.

Юрибор – ставка предложения(продавца) на межбанковском рынке еврозоны/европространства; устанавливается на основе ставок размещения евро в первоклассных банках на 11 часов утра в Брюсселе.


Тираж ___10_экз. Заказ № ________

Отпечатано в ГОУ ВПО Всероссийская академия внешней торговли

Минэкономразвития России. 119285, г. Москва, ул. Пудовкина, 4а.