Рабочая программа дисциплины банковские операции для специальности

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

1 2 3 4

Тема 1.1. Правовые основы осуществления банковских операций

Студент должен:

знать:

- законы, регламентирующие банковскую деятельность;

- виды лицензий на осуществление банковских операций;

уметь:

- работать с нормативными документами, регламентирующими банковскую деятельность;

Банки как субъекты правовых отношений в кредитно-финансовой сфере. Законы, определяющие и регулирующие банковскую деятельность:

- Гражданский кодекс Российской Федерации;

Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О рынке ценных бумаг»;
Законы Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», «О залоге» и др.

Разграничение операций и сделок на банковские и небанковские. Законодательное разграничение банковских операций и сделок. Запрет на осуществление кредитными организациями отдельных видов деятельности. Виды лицензий на осуществление банковских операций, выдаваемых банкам и небанковским организациям, и условия их получения.

Ответственность кредитных организаций за осуществление банковских операций. Порядок применения Банком России мер воздействия к кредитным организациям в виде предписаний, штрафов, ограничений на проведение отдельных банковских операций и отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

^ Практическое занятие. Анализ законодательной базы банковской деятельности. Составление пакета документов, которые должна представить для государственной регистрации и получении лицензии на осуществление банковской деятельности.

Самостоятельная работа:

Работа с нормативными документами, регламентирующими банковскую деятельность.
Составление кроссвордов по данной теме.

Тема 1.2. Классификация и общая характеристика банковских операций. Активные и пассивные операции.

Студент должен:

знать:

- классификацию банковских операций;

- общую характеристику банковских операций;

уметь:

-выделять активные и пассивные операции;

Понятие банковского продукта.

Сущность и основные правила проведения банковских операций.

Классификация банковских операций (в зависимости от формирования или размещения ресурсов, по функциональному назначению, субъектам отношений, платности, связи с движением материального продукта, степени значимости в структуре банковской деятельности и т.д.) и их краткая характеристика.

Свойства банковских услуг.

Эволюция стандартного набора банковских операций: традиционные, дополнительные и нетрадиционные. Тенденции к универсализации, унификации и специализации проводимых операций, Проблема комплексности банковского обслуживания и пути ее решения.

Пассивные операции. Ресурсы банка: их структура и характеристика. Субординированный кредит (заем) и порядок его отнесения к собственным или привлеченным средствам банка. Структура привлеченных денежных средств банка. Общепринятые в банковской практике пропорции между собственными и привлеченными средствами банка и направлениями их использования.

Сущность активных операций банка, их влияние на ликвидность, прибыльность, финансовую устойчивость банка. Структура банковских активов, их группировка по ликвидности и степени риска. Доходные и недоходные, первичные и вторичные активы (резервы) и инвестиции.

Классификация активных банковских операций в зависимости от их экономического содержания. Краткая характеристика активных банковских операций. Кредитные операции как источник банковских доходов. Виды предоставляемых банками кредитов. Размещение банками денежных средств в депозиты Банка России.

Инвестиционные операции банков. Операции банков с государственными и негосударственными ценными бумагами.

Операции банков с иностранной валютой, драгоценными металлами и драгоценными камнями,

Посреднические операции и прочие услуги банков, их роль в формировании банковской прибыли.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

^ Практическое занятие. Распределение статей баланса банка на активные и пассивные, анализ их влияния на ликвидность, прибыльность и финансовую устойчивость банка.

Самостоятельная работа студента:

Работа с конспектом, выполнение заданий в тетради.
Выполнение докладов на тему: «Субординированный кредит», «Сделки РЕПО», «Принципы деятельности банка».
Проанализировать динамику ресурсов любого коммерческого банка на две отчетные даты.
Составление кроссвордов по данной теме.

Тема 1.3. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций

Студент должен:

знать:

- основные источники доходов и статьи расходов коммерческого банка;

- процесс формирования прибыли кредитными организациями;

уметь:

- определять доходы и расходы коммерческих банков, финансовый результат их деятельности;

Характеристика источников формирования доходов кредитных организаций. Основные источники доходов кредитных организаций; кредитные и посреднические операции. Доходность прямых и портфельных инвестиций, операций в иностранной валюте. Размещение временно свободных денежных средств в банковские депозиты как источник доходов.

Текущие и капитальные статьи активов. Соотношение доходных и недоходных активов в банковской практике. Оптимизация портфеля активов с точки зрения доходности и рискованности операций. Доходные активы повышенного риска. Краткая характеристика расходов. Прибыль кредитных организаций. Оценка прибыльности банковской деятельности - прибыль от операционной деятельности, прибыль от инвестиционной деятельности, прибыль от прочих операций.

^ Практическое занятие. Определение доходов (их источников) и расходов коммерческих банков, финансового результата их деятельности.

Самостоятельная работа студентов:

Работа с конспектом, выполнение заданий в тетради.
Проанализировать доходы, расходы и прибыль любого банка на две отчетные даты; сделать вывод о влиянии изменений в источниках доходов и количестве расходов кредитной организации на финансовый результат деятельности банка.

^ Тема 1.4. Банковские риски и методы страхования банковских операций

Студент должен:

знать:

- классификацию банковских рисков;

- способы управления отдельными видами банковских рисков;

уметь:

- выбирать пути снижения банковских рисков;

Определение риска. Классификация банковских рисков.

Банковская рисковая политика. Риск-менеджмент как система управления рисками. Способы управления отдельными видами рисков (кредитным, процентным, валютным и др.).

Риски, связанные с забалансовыми операциями. Методы их регулирования. Источники покрытия риска. Виды создаваемых банками резервов. Услуги страховых организаций, позволяющие снизить финансовые риски банков. Основные условия договора страхования.

^ Практическое занятие. Мозговой штурм на тему «Методы снижения банковских рисков». Расчет обязательных нормативов банков.

Самостоятельная работа:

Работа с нормативными документами, связанными с обязательными нормативами банков.
Работа с конспектом, выполнение заданий в тетради.
Разработка мероприятий по снижению кредитных рисков банков.

Раздел 2. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Тема 2.1. Собственные средства кредитных организаций, их формирование

Студент должен:

знать:

- структуру собственных средств кредитных организаций;

- источники формирования собственных средств кредитной организации и механизм пополнения;

- порядок образования и использования фондов кредитной организации;

уметь:

- выделять собственные средства кредитной организации;

Понятие собственных средств (капитала).

Собственные средства кредитной организации: структура, функции, источники и механизм пополнения. Использование показателя собственных средств (капитала) для оценки и контроля за деятельностью банка.

Фонды как основной компонент собственных средств (капитала) кредитной организации. Порядок образования и использования фондов кредитной организации, их структура и назначение.

Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования, увеличения или уменьшения. Особенности формирования и изменения величины уставного капитала кредитной организации в зависимости от ее организационно-правовой формы. Регистрация уставного капитала кредитной организации и его изменений Банком России.

Резервный фонд кредитной организации, его назначение, порядок образования и использования.

Характеристика фондов, создаваемых в результате распределения прибыли кредитной организации. Формирование и использование фондов накопления и фондов специального назначения.

^ Практическое занятие. Работа с балансом банка. Анализ динамики изменения собственных средств на отчетные даты и характеристика порядка образования и использования фондов кредитной организации, их структуры.

^ Самостоятельная работа:

Проанализировать структуру, функции, источники формирования собственных средств любой кредитной организации.
Подготовить доклад на тему «Фонды специального назначения кредитной организации»

Тема 2.2. Выпуск акций кредитными организациями

Студент должен:

знать:

- этапы эмиссии акций кредитных организаций;

уметь:

- проанализировать эмиссию акций кредитных организаций;

Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных организаций по выпуску эмиссионных ценных бумаг. Назначение и основные принципы выпуска акций кредитными организациями. Права и обязанности акционеров.

Порядок регистрации и выпуска в обращение акций кредитными организациями. Объявленные, размещенные и оплаченные акции. Процедура эмиссии акций с регистрацией и без регистрации проспекта эмиссии. Решение о выпуске акций, порядок его составления.

Подготовка первого проспекта эмиссии. Регистрация выпуска акций. Размещение акций. Регистрация отчета об итогах выпуска. Порядок составления и представления отчета по ценным бумагам.

^ Практическое занятие. Деловая игра «Процедура эмиссии акций».

Самостоятельная работа:

Выполнение задания в тетради.
Охарактеризовать и проанализировать эмиссию акций любого акционерного банка (с помощью интернет-ресурсов).

Тема 2.3. Депозитные операции

Студент должен:

знать:

- виды и режимы депозитных счетов;

- порядок заключения договоров банковского депозита;

- стандартное содержание договора о депозитном обслуживании;

уметь:

- начислять проценты на вклад в банке по простой и сложной процентной ставке.

Нормативно-правовое регулирование депозитных операций. Обеспечение защиты прав и интересов клиентов. Банковская тайна. Ответственность банка в случае причинения ущерба интересам клиентов. Существующие ограничения по привлечению банками денежных средств в депозиты. Страхование банковских депозитов.

Порядок депонирования части привлеченных денежных средств в Банке России.

Активная и пассивная депозитная политика.

Организация работы по привлечению денежных средств физических и юридических лиц в депозиты. Работа отдела (управления) депозитов.

Порядок заключения договоров банковского депозита (вклада). Стандартное содержание договора о депозитном обслуживании, права и ответственность сторон. Ставки процентов, уплачиваемых по депозитам. Оказание дополнительных услуг, связанных с обслуживанием депозитов.

Виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привлечения, видов валюты.

Межбанковские депозиты и иные привлеченные средства банков, в том числе банков-нерезидентов.

Условия и организация выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов.

^ Практическое занятие. Анализ динамики изменений структуры депозитов кредитной организации. Решение задач по начислению процентов на вклад в банке по простой и сложной процентной ставке.

^ Самостоятельная работа:

Подготовка докладов на тему «Депозитная политика банка», «Выпуск в обращение депозитных и сберегательных сертификатов», «Межбанковские депозиты»
Решение задач в тетради.

Тема 2.4. Операции по вкладам физических лиц

Студент должен:

знать:

- классификацию вкладов;

- содержание договора банковского вклада;

- порядок начисления и уплаты процентов по вкладам

- систему гарантирования вкладов;

уметь:

- осуществлять операции по вкладам физических лиц.

Правовая основа деятельности банков по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.

Виды вкладов, принимаемых банками от населения. Классификация вкладов в зависимости от суммы, срока и условий хранения, начисления и выплаты процентов, категории вкладчика. Порядок открытия и ведения счетов по вкладам. Права вкладчиков, порядок распоряжения вкладами. Доверительные и завещательные распоряжения.

Стандартное содержание договора о вкладе. Порядок и техника оформления вкладных операций. Документы, используемые по вкладным операциям. Порядок начисления и уплаты процентов по вкладам. Порядок перевода вкладов и наличных денег для зачисления на счета по вкладам. Особенности оформления вкладных операций в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации.

Роль вкладов населения в формировании ресурсной базы банков. Организация работы по привлечению денежных средств населения в условиях конкуренции и инфляции.

Развитие системы гарантирования вкладов.

^ Практическое занятие. Осуществление порядка оформления вкладов. Анализ видов вкладов, предлагаемых кредитными организациями. Исчисление процентов по вкладам. Разборка типовых ситуаций.

^ Самостоятельная работа:

Подборка информации о видах вкладов, предлагаемых кредитными организациями, их анализ.
Составление ситуаций, связанных с операциями по вкладам физических лиц.

Тема 2.5. Недепозитиые источники привлечений средств

Студент должен:

знать:

- виды недепозитных источников привлечения ресурсов;

уметь:

- выделять и анализировать недепозитные источники привлечения средств кредитными организациями.

Основные виды недепозитных источников привлечения ресурсов.

Межбанковский кредит как основной источник заемных кредитных ресурсов.

Виды кредитов, предоставляемых Банком России кредитным организациям.

Эмиссионные и неэмиссионные долговые ценные бумаги. Привлечение дополнительных ресурсов путем выпуска облигаций. Условия и организация выпуска и обращения векселей. Переучет и перезалог векселей.

Сделки РЕПО.

^ Практическое занятие. Выделение и анализ недепозитных источников привлечения средств кредитными организациями.

Самостоятельная работа:

Подготовка докладов по теме «Межбанковский кредит», «Сделки РЕПО», «Учет векселей», «Выпуск облигаций».
Сравнить недепозитные источники привлечения средств и выделить наиболее выгодные.

Раздел 3. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Тема 3.1. Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях

Студент должен:

знать:

- порядок открытия, ведения и закрытия счетов клиентов;

- системы организации и способы проведения межбанковских расчетов;

- содержание договора банковского счета;

уметь:

- определять очередность списания денежных средств со счетов клиентов;

- оформлять и проверять документы, предоставляемые юридическими лицами в банк для открытия счета.

Общая характеристика организации безналичных расчетов. Нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов.

Порядок открытия расчетных счетов клиентам кредитной организации. Документы, необходимые для открытия счета, их содержание, оформление, хранение. Договор банковского счета, его содержание, ответственность сторон, плата за расчетно-кассовое обслуживание. Формирование юридического дела клиента. Порядок извещения налоговых и других органов об открытии счетов клиенту. Основные правила совершения операций по расчетным счетам.

Очередность и порядок платежей с расчетных счетов. Оформление закрытия расчетных счетов.

Системы организации межбанковских расчетов, их преимущества и недостатки. Порядок заключения договоров банковского счета при оформлении корреспондентских отношений с кредитными организациями и расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Банка России.

Порядок проведения расчетов между кредитными организациями по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Банка России.

Порядок проведения прямых расчетов менаду кредитными организациями через взаимные корреспондентские счета. Транзитные расчетные операции.

Порядок проведения расчетов кредитных организаций со своими филиалами. Внутрибанковские правила построения расчетной системы кредитной организации.

Межбанковский клиринг.

^ Практическое занятие. Определение очередности списания денежных средств со счетов клиентов. Оформление и проверка документов, предоставляемых юридическими лицами в банк для открытия счета.

Самостоятельная работа:

Подготовка докладов по теме «Система банковского обслуживания на основе клиринга».
Анализ содержания договора банковского счета.
Составить схемы проведения межбанковских расчетов.

Тема 3.2. Формы безналичных расчетов

Студент должен:

знать:

- формы безналичных расчетов, применяемых в Российской Федерации;

- расчетные документы, используемые для осуществления расчетов и их обязательные реквизиты;

уметь:

- оформлять и проверять расчетные документы, применяемые при безналичных расчетах.

Условия применения различных форм безналичных расчетов. Расчетные документы: виды, обязательные реквизиты, требования к оформлению, порядок представления, отзыва и возврата.

Платежные поручения и виды расчетов, производимых платежными поручениями, Схема документооборота. Порядок частичной оплаты платежного поручения с использованием платежного ордера.

Расчеты по инкассо. Виды расчетных документов, используемых при расчетах по инкассо.

Платежные требования: сфера применения, документооборот. Расчеты посредством платежных требований с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Списание средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке посредством инкассовых поручений.

Аккредитив; сущность, виды, условия применения, документооборот. Открытие аккредитива в банке покупателя: документация, ее проверка и обработка. Порядок оплаты расчетных документов (реестров счетов, отгрузочных документов) за счет аккредитива, изменение условий и отзыв аккредитива. Закрытие аккредитива в банке поставщика и в банке плательщика.

Расчеты, осуществляемые с помощью расчетных чеков.

Схема документооборота.

Виды банковских карт, их применение. Условия и порядок выдачи банковских карт. Технология расчетов банковскими картами и документооборот, связанный с этим видом расчетов.

Сравнительная характеристика различных форм безналичных расчетов.

^ Практическое занятие. Оформление и проверка расчетных документов, применяемых при безналичных расчетах.

Самостоятельная работа:

Работа с положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
Составление схем безналичных расчетов.
Проведение сравнительной характеристики различных форм безналичных расчетов.
Подготовка доклада по теме «Банковские карты».

Раздел 4. НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Студент должен:

знать:

- организацию работы с денежной наличностью;

- порядок приема и выдачи наличных денежных средств в кредитной организации;

- организацию кассовой работы в кредитной организации;

уметь:

- оформлять и проверять правильность оформления объявления на взнос наличными, приходного кассового ордера, расходного кассового ордера;

- осуществлять кассовое обслуживание клиентов, контроль за соблюдением клиентами кассовой дисциплины;

- осуществлять налично-денежные операции;

Нормативно-правовое регулирование операций кредитных организаций с денежной наличностью.

Организация кассовой работы с денежной наличностью в кредитной организации. Функции и задачи отдела кассовых операций, требования к устройству и технической укрепленности кассового узла, операционной кассы вне кассового узла. Ответственность должностных лиц банка за сохранность ценностей. Заключение договоров на кассовое обслуживание кредитной организации. Планирование операций с наличностью (расчет прогноза кассовых оборотов, составление календаря выдач наличных денег). Установление минимального остатка денежной наличности в операционной кассе. Порядок получения подкрепления операционной кассы и сдачи излишков денежной наличности в расчетно-кассовый центр. Порядок совершения приходных и расходных операций с наличными деньгами. Организация работы с денежными знаками. Признаки платежеспособности банкнот и монеты. Порядок инкассации наличных денег клиентов. Лимитирование остатков денежной наличности в кассах клиентов. Порядок проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины. Операции с памятными монетами.

^ Практическое занятие. Оформление объявления на взнос наличными, приходного кассового ордера, расходного кассового ордера. Определение лимита остатка кассы. Проигрывание ситуаций по приему и выдачи наличных денежных средств от организаций и физических лиц.

^ Самостоятельная работа:

Подготовка докладов по теме «Признаки подделки денежных знаков», «Организация работы с неплатежными, сомнительными денежными знаками», «Порядок формирования и упаковки банкнот и монет», «Инкассация денежной наличности», «Операции с памятными монетами».
Работа с положением Банка России «О правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ»

^ Раздел 5. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Blog

Рабочая программа дисциплины банковские операции для специальности

Содержание