Рабочая программа учебной дисциплины «Банковские операции» Предназначена для студентов очной формы обучения

Вид материала

Рабочая программа

Содержание Тематический план Раздел 1. Формирование источников банковской деятельности Раздел 1. ФОРМИРОВАНИЕ ИСТОЧНИКОВ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Тема 2. Собственный капитал банка. Тема 3. Операции по привлечению ресурсов коммерческими банками Тема 4. Организация межбанковского кредитования Тема 5. Процентная политика по банковским услугам Тема 6. Эмиссия ценных бумаг банка. Раздел 2. ОПЕРАЦИИ ПО РАЗМЕЩЕНИЮ БАНКОВСКИХ СРЕДСТВ Тема 2. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Тема 3. Организация кредитных операций Тема 4. Оценка кредитоспособности заемщика Тема 5. Современные виды кредитных операций Тема 6. Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков Тема 7. Организация безналичных расчетов Учебно – методическое обеспечение дисциплины

Подобный материал:

• Рабочая программа по учебной дисциплине Экономика наименование учебной дисциплины (полное,, 876.11kb.
• Рабочая программа учебной дисциплины «теория систем и системный анализ», 298.49kb.
• Рабочая программа учебной дисциплины «имитационное моделирование» Направление 080100, 188.9kb.
• Рабочая программа по учебной дисциплине Сетевая экономика наименование учебной дисциплины, 735.74kb.
• Рабочая программа учебной дисциплины «моделирование микро  и макроэкономических процессов», 307.17kb.
• Рабочая программа по учебной дисциплине история и философия науки наименование учебной, 538.93kb.
• Рабочая программа по учебной дисциплине Основы электронной коммерции, оэк наименование, 744.36kb.
• Рабочая программа учебной дисциплины «теория систем и системный анализ» Направление, 223.11kb.
• Рабочая программа по дисциплине «экономика» Направление подготовки: юриспруденция, 1037.93kb.
• Рабочая программа по учебной дисциплине Автоматизированные системы финансового анализа, 744.4kb.

Федеральное агентство по образованию Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»


Финансовый факультет


Кафедра «Банковское дело»


«Утверждаю»


Зав. кафедрой

д.э.н., проф. Звонова Е.А.

_____________________ 2010 г.


Рабочая программа учебной дисциплины


«Банковские операции»


Предназначена для студентов очной формы обучения

Специальности «Финансы и кредит», специализации «Банковское дело»


Составитель: канд. экон. наук, доцент О.И. Сергеева


Москва 2010

В связи с ускоренным развитием банковской системы России в последние годы коммерческие банки начинают осуществлять все новые операции, расширять круг предлагаемых услуг. Значительные изменения происходят в традиционной банковской деятельности. Это и обусловило актуальность данной дисциплины.

Дисциплина «Банковские операции» рассматривает разновидности операции услуг современных коммерческих банков, сферы их применения и особенности, роль в организации банковского дела. Особое внимание уделяется определению платности банковских услуг, основным методам расчета и факторам, воздействующим на цену банковских услуг. После освоения курса студент должен знать характер разнообразных банковских операций, принципы и порядок их организации, определение эффективности операций для банка, степень риска.

Дисциплина состоят из двух разделов. В первом разделе рассматривается формирование источников банковской деятельности. Второй раздел посвящен операциям, направленным на размещение банковских ресурсов, в том числе кредитным операциям, операциям с ценными бумагами, комиссионно-посредническим операциям.

В курсе «Банковские операции» используются разработки по вопросам теории и практики банковского дела, анализируется опыт работы зарубежных банков.


Тематический план

№ п/п	Наименование раздела	Количество часов
		всего	лекции	семинары	См/раб
	Раздел 1. Формирование источников банковской деятельности	86	24	18	44
1.	Пассивные операции и их разновидности	16	4	4	8
2.	Собственный капитал банка	16	4	4	8
3.	Операции по привлечению ресурсов коммерческими баками	15	4	4	7
4.	Организация межбанковского кредитования	13	4	2	7
5.	Процентная политика по банковским услугам	13	4	2	7
6.	Эмиссия ценных бумаг банка	13	4	2	7
	Раздел 2. Операции по размещению банковских средств	86	24	18	44
1.	Активные операции коммерческих банков	16	4	4	8
2.	Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка	14	4	4	6
3.	Организация кредитных операций	14	4	4	6
4.	Оценка кредитоспособности заемщика	12	4	2	6
5.	Современные виды кредитных операций	12	4	2	6
6.	Комиссионно – посреднические операции коммерческих банков	10	2	2	6
7.	Организация безналичных расчетов	8	2	-	6
	Итого	172	48	36	88

Раздел 1. ФОРМИРОВАНИЕ ИСТОЧНИКОВ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ


Тема 1. Пассивные операции и их разновидности

Понятие пассивных операций кредитных организаций. Роль пассивных операций в деятельности банка. Пассивы коммерческих банков как система финансово-экономических отношений. Структура банковских пассивов и тенденции ее изменения.

Виды пассивных операций. Эмиссия ценных бумаг коммерческого банка. Формирование собственного капитала, в том числе за счет отчислений от прибыли банка в его фонды. Депозитные операции и их роль в привлечении ресурсов банка. Заимствование денежных средств с межбанковского рынка. Причины, по которым коммерческие банки обращаются к межбанковским займам и депозитам. Роль Центрального банка РФ в предоставлении займов коммерческим банкам.

Методика анализа пассивных операций банка. Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов, его назначение, сфера применения и порядок проведения. Оценка качества банковских пассивов на основе коэффициентного метода. Существующие методики коэффициентного анализа. Экономические нормативы Центрального банка РФ, регламентирующие деятельность коммерческих банков в области пассивных операций.


Тема 2. Собственный капитал банка.

Сущность собственного капитала коммерческого банка. Роль собственного капитала в банковской деятельности. Собственный капитал банка как система финансово-экономических отношений. Факторы, воздействующие на величину собственного капитала банка.

Структура собственного капитала банка и его основные элементы. Уставной капитал банка, его назначение и порядок формирования. Источники увеличения уставного капитала. Резервный капитал, порядок его формирования и использования в банке. Добавочный капитал банка, его составляющие и источники создания. Фонды экономического стимулирования в коммерческом банке, их назначение и направления использования. Понятие банковской прибыли, процесс ее образования, распределения и использования. Резервные (страховые) фонды по отдельным операциям, их виды, основы формирования и использования (списания).

Функции собственного капитала коммерческого банка и их особенности. Понятие собственного капитала –брутто и –нетто. Методика расчета величины собственного капитала, применяемая в соответствии с указаниями Центрального банка РФ. Оценка собственного капитала банка с помощью системы коэффициентов.


Тема 3. Операции по привлечению ресурсов коммерческими банками

Понятие привлеченных банковских средств. Роль привлеченных источников денежных средств в деятельности коммерческих банков. Финансово-экономические отношения по формированию и использованию привлеченных средств банка, их разновидности и особенности. Структура привлеченных денежных средств банка, основные тенденции ее изменения в России последних лет.

Депозитные операции, их субъекты и объекты. Основные принципы организации депозитных операций. Макроэкономические факторы, влияющие на осуществление депозитных операций, характер и тенденции их воздействия. Факторы, определяющие развитие депозитных операций в пределах коммерческого банка.

Виды депозитов юридических и физических лиц, используемые в банковской практике, их особенности и направления изменения. Роль отдельных видов депозитов в формировании ресурсной базы банка.

Классификация банковских депозитов по различным признакам (по категориям вкладчиков, по формам изъятия, по срочности и т.д.). Назначение классификации депозитных операций с точки зрения управления депозитной базой банка и использования при принятии управленческих решений по изменению политики банка. Оценка операций по привлечению денежных средств в банк. Существующие системы коэффициентов для анализа качества и эффективности операций по привлечению денежных средств. Оценка устойчивости депозитной базы коммерческого банка.


Тема 4. Организация межбанковского кредитования

Рынок межбанковских ресурсов, его состояние и тенденции изменения. Требования к межбанковскому рынку. Виды межбанковских ресурсов. Субъекты рынка межбанковских ресурсов, их квалификация по роли выполняемым функциям. Роль Центрального банка РФ на межбанковском рынке. Существующий порядок представления централизованных кредитов коммерческим банкам, их назначение и виды.

Операторы межбанковского рыка, их разновидности и отличительные особенности. Основные функции, выполняемые операторами межбанковского рынка.

Организация процесса предоставления межбанковского кредита или депозита. Виды ставок межбанковского рынка, сфера их использования и назначения. Требования, предъявляемые к банку-заемщику. Перечень документов, представляемых банками-заемщиками. Оценка кредитоспособности и платежеспособности коммерческого банка. Договор о межбанковских кредитах и депозитах, его существенные условии я и порядок заключения.


Тема 5. Процентная политика по банковским услугам

Понятие банковского процента. Банковский процент как финансово-экономическая категория. Отношения, возникающие в процессе формирования, выплаты и распределения банковского процента. Функции, выполняемые банковским процентом в рыночной экономике. Последствия, к которым приводит нарушение функций процента.

Основные виды банковского процента, сфера их применения, особенности и классификация. Процент как цена банковской услуги. Процентные доходы и расходы.

Внешние и внутренние факторы, воздействующие на уровень банковского процента. Тенденции их изменения в России. Основные принципы процентной политики коммерческого банка.

Анализ процентной политики банка. Основные направления анализа процентной политики, в том числе изучение динамики процентных ставок, оценка реальной стоимости банковских ресурсов, анализ влияния процентных расходов на уровень расходов банка, выявление факторов удорожания ресурсов банка и др. Коэффициенты, используемые для анализа и оценки процентной политик коммерческого банка.


Тема 6. Эмиссия ценных бумаг банка.

Операции по выпуску ценных бумаг банка, их назначение. Роль данных операций в деятельности банка.

Эмиссия ценных бумаг банка. Виды ценных бумаг, выпускаемых банком, их особенности и роль на фондовом рынке.

Порядок выпуска и регистрации акций коммерческого банка. Проспект эмиссии акций банка. Его содержание, процесс регистрации в Центральном банке РФ. Основания для отказа в регистрации выпуска акций в ЦБ РФ. Порядок выпуска коммерческими банками облигаций и его условия. Порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов, векселей коммерческого банка. Правила, установленные Центральном банком РФ по выпуску и оформлению депозитных и сберегательных сертификатов. Контроль Центрального банка РФ за эмиссией и размещением банковских векселей.


Раздел 2. ОПЕРАЦИИ ПО РАЗМЕЩЕНИЮ БАНКОВСКИХ СРЕДСТВ


Тема 1. Активные операции коммерческих банков

Понятие и назначение активных операций. Банковские активы как система финансово-экономических отношений, их возможные противоречия. Структура активов в коммерческом банке и тенденции ее изменения в настоящее время в России.

Виды активных операций банка. Кредитные операции и их роль в функционировании коммерческого банка. Классификация кредитных операций по различным признакам и ее назначение. Инвестированные операции банков, их разновидности и влияние на банковскую деятельность. Комиссионно-посреднические операции банков (расчетно-кассовое обслуживание клиентов, лизинг, факторинг, доверительные операции и агентские услуги).

Методика анализа активных операций. Горизонтальный и вертикальный анализы активов, их цель и порядок проведения. Оценка состояния активов банка на основе системы коэффициентов. Существующие методики коэффициентного анализа активных операций.


Тема 2. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Понятие ликвидности банка и ее роль с позицией устойчивости и надежности банка. Понятие платежеспособности коммерческого банка и ее связь с ликвидностью.

Ликвидность баланса и ликвидность активов. Ликвидные активы, их виды и структура в банке. Факторы, воздействующие на уровень банковской ликвидности.

Контроль за состоянием банковской ликвидности. Оценка уровня ликвидности коммерческого банка. Нормативы ликвидности, установленные Центральном банком РФ. Существующие в банковской практике методики оценки ликвидности.

Методы управления ликвидностью банка, их особенности и эффективность.


Тема 3. Организация кредитных операций

Понятие кредитного процесса. Основные стадии и этапы кредитного процесса, их роль эффективности кредитных операций коммерческого бака. Факторы, воздействующие на кредитные операции российских банков. Кредитная документация в банке, ее виды, назначение и содержание. Требования к кредитной документации.

Кредитный портфель банка. Рациональный кредитный портфель и его критерии. Этапы и содержание работы по рационализации кредитного портфеля коммерческого банка. Анализ кредитного потенциала банка. Оценка кредитного риска. Контроль Центрального банка РФ за состоянием уровня кредитного риска. Оценка доходности кредитных операций и качества кредитного портфеля на основе системы коэффициентов.


Тема 4. Оценка кредитоспособности заемщика

Понятие кредитоспособности заемщика. Оперативная и общая кредитоспособность. Кредитоспособность заемщика – юридического лица. Финансовое состояние заемщика как комплексное представление о его кредитоспособности. Оценка платежеспособности и ликвидности заемщика. Устойчивость финансового состояния. Анализ эффективности деятельности и рентабельности юридического лица. Коэффициенты оценки кредитоспособности заемщика.

Анализ кредитоспособности физического лица. Применяемые способы оценки кредитоспособности физического лица.

Рейтинг заемщика и существующие методики его определения.


Тема 5. Современные виды кредитных операций

Понятие современных видов кредитных операций. Факторы, определяющие выбор кредитных продуктов банка.

Кредитная линия, ее сущность и условия применения. Особенности кредитной линии по сравнению с другими видами ссуд.

Контокоррентный кредит. Критерии финансового состояния заемщика при контокоррентном кредите. Кредитование с применением овердрафта в российской практике. Их особенности, кредиторы, заемщики. Порядок погашения ссудной задолженности при контокорренте и овердрафте.

Ломбардный кредит, его сущность и предметы залога. Сфера применения и специфика организации ломбардного кредита. Оценка стоимости предмета залога, при ломбардной кредите и факторы, влияющие на нее.

Кредитные операции с векселями. Учет векселей, порядок его осуществления. Ссуды под залог векселей. Оценка залоговой стоимости векселей. Вексельный кредит и принципы его организации. Особенности вексельного кредита. Авалирование векселей.

Ипотечное кредитование. Предмет залога при ипотеке. Преимущества ипотеки по сравнению с другими видами кредитов. Основные этапы организации ипотечного кредитования. Понятие закладной при ипотеке и ее виды, используемые в банковской практике.


Тема 6. Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков

Комиссионно-посреднические операции в деятельности банков. Основные виды и эволюция данных операций в банковской практике России.

Факторинг как комплексная операция, его составляющие и особенности. Этап организации факторинговых операций. Требования к клиентам банка при факторинге. Основные формы факторинга и их особенности. Определение платы по факторингу. Факторы, воздействующие на ее величину. Договор по факторингу.

Лизинг, его сущность, объекты. Основные участники лизинга и их функции. Формы, типы и виды лизинга. Состав лизинговых платежей.

Преимущества и недостатки лизинга с позиций его участников. Содержание лизингового договора.

Доверительные операции, их сущность и сферы применения с банковской деятельности. Виды доверительных операций для физических и юридических лиц в российской практике. Участники данный операций и их функции. Особенности организации доверительных операций. Агентские услуги для клиентов коммерческого банка, их разновидности и сферы использования.


Тема 7. Организация безналичных расчетов

Система безналичных расчетов, ее основные элементы в рыночной экономик. Центральный банка РФ и коммерческие банки как центры организации безналичных расчетов, их функции и характер взаимоотношений. Понятие банковского счета, порядок его открытия, закрытия и проведения операций.

Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение и его содержание. Порядок проведения расчетов и его участники. Расчеты с применением инкассо, порядок осуществления, участники и их функции. Преимущества и недостатки инкассовых расчетов. Расчеты по аккредитиву. Понятие аккредитива и его формы. Порядок проведения расчетов использованием аккредитивов, последовательность действий его участников. Расчеты чеками и взаимоотношения сторон расчетов. Расчеты с использованием пластиковых карт, их особенности и последовательность осуществления. Виды пластиковых карточек в банковской практике. Источники проведения расчетов через пластиковые карточки. Расчеты дорожными чеками, их назначение и разновидности. Клиринг в коммерческих банках, особенности его организации. Развитие системы электронных расчетов.


УЧЕБНО – МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ


Рекомендуемая литература (основная)

1. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г. Коробовой, - М.: Юристъ, 2002 г.
   
2. Банковское дело: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина, - М.: Финансы и статистика, 2000 г.
   
3. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Н. Белоглазова, - М.: Финансы и статистика, 2003 г.
   

Рекомендуемая литература (дополнительная)

1. Библиотека банкира. В 11 томах. Под редакцией В.И. Видяпина и К.Р. Тагирбекова. М., Кучково поле. 2007
   
2. Афанасьева Л.П. Методы ценообразования в банковской сфере. М, РЭА им. Г.В. Плеханова, 2002
   
3. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. М., Логос, 2002
   
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.,Логос,1999
   
5. Буевич С.Ю.., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М., Кнорус, 2004
   
6. Бурлачков В.К. Денежная теория и динамичная экономика: выводы для России. М., 2003
   
7. Бэр Х.П. Секьюритизация активов. М., 2006
   
8. Грюнинг Х., Ван, Коэн М. Международные стандарты финансовой отчетности. Практическое руководство. М., Весь мир, 2003
   
9. Грюнинг Х., Ван, Брайович-Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. М., Весь мир, 2003
   
10. Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М., Финансы и статистика, 2007
    
11. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. М., Дело, 2002
    
12. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. М., Кнорус, 2005
    
13. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М., Финансы и статистика, 2002
    
14. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. М., Новое знание, 2006
    
15. Кавкин А.В. Рынок кредитных деривативов. М., Экзамен, 2001
    
16. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. М., Анкил, 2005
    
17. Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банков. М., Экзамен, 2000
    
18. Коркин В.М. Ссудный рынок России. М., Экзамен, 2001
    
19. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. М., Кнорус, 2005
    
20. Морсман Э. Искусство коммерческого кредитования. М., Альпина Бизнес Букс, 2005
    
21. Морсман Э. Управление кредитным портфелем. М., Альпина Бизнес Букс, 2004
    
22. Организация деятельности коммерческого банка. Под ред. К.Р. Тагирбекова, М., ИНФРА – М, Весь мир, 2004
    
23. Петров А.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. М., Финансы и статистика, 2007
    
24. Сергеева О.И., Лаврик М.Ю. Проблемы и перспективы развития факторинга в России. М., РЭА им. Г.В. Плеханова, 2004
    
25. Смулов А.М. Методические указания к изучению темы «Работа коммерческого банка с проблемными и просроченными активами (кредитами)». М., РЭА им. Г.В. Плеханова, 2001
    
26. Тагирбеков К.Р. Анализ-эффективность управления банком. М., Кучково поле. 2007
    
27. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. М., Финансы и статистика, 2002
    
28. Финансовые и кредитные проблемы инвестиционной политики. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М., Финансы и статистика, 2004
    
29. Цветкова Е.А. Кредитная работа банка (общие положения). М., Посев, 2006
    
30. Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам. М., СПб, Вершина, 2007.