I. общие положения

Вид материала

Инструкция

Содержание Термины и определения Банковский кредит Учетный (вексельный) кредит Кредитное досье заемщика Кредитный меморандум Виды и формы предоставляемых кредитов По основным видам По назначению Проведение переговоров с потенциальным заемщиком Анализ документальных данных о заемщике Анализ данных об объекте кредитования 6.5. Анализ предлагаемого заемщиком обеспечения, залога, гарантии (поручительства), страхования кредита 6.6. Составление заключения Порядок принятия решения о кредитовании Оформление договоров Предоставление кредита Сопровождение кредитного договора Порядок погашения кредита и уплаты процентов Бухгалтерский учет операций по кредитованию юридических лиц Внесистемный учет кредитных операций в российских рублях и иностранной валюте Заключительные положения ... Полное содержание

Подобный материал:

• Одобрен Советом Федерации 11 июля 2008 года                                 Раздел, 2086.04kb.
• И в срок Для приобретения полной версии работы щелкните по Содержание Общие положения, 36.48kb.
• Принят Государственной Думой 27 сентября 2002 года Одобрен Советом Федерации 16 октября, 3283.83kb.
• Методические рекомендации к разработке рабочих программ учебных дисциплин. Общие положения, 67.97kb.
• 1. Общие положения, 622.12kb.
• 1. Общие положения, 814.49kb.
• Принят Государственной Думой 22 апреля 2011 года Одобрен Советом Федерации 27 апреля, 757.89kb.
• Принят Государственной Думой 11 октября 2002 года Одобрен Советом Федерации 30 октября, 467.11kb.
• Методические указания по обследованию специальных металлургических кранов рд 10-112-6-03, 1763.74kb.
• Одобрен Советом Федерации 5 декабря 2001 года Часть первая. Общие положения Раздел, 22176.68kb.

Инструкция по кредитованию

юридических лиц

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Настоящая Инструкция составлена на основании законодательных нормативных актов и в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. соотв. Положения, утв. ЦБ РФ), Инструкцией ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» (в ред. соотв. Указаний ЦБ РФ) (соотв. инструкция ЦБ), Положения ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. соотв. Положения, утв. ЦБ РФ), Инструкцией ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности банков» (в ред. соотв. Указаний ЦБ РФ), Письмом ЦБ РФ «О применении положений Банка России, а также методических рекомендаций Банка России».

Инструкция устанавливает общие правила кредитования юридических лиц Банка.

Выполнение положений настоящей инструкции обязательно для всех подразделений, отделений и филиала Банка, участвующих в кредитовании предприятий и организаций. Приводимые в настоящей инструкции формы документов, используемых в кредитной работе, должны применяться во всех подразделениях, отделениях и филиале Банка, участвующих в кредитовании предприятий и организаций.

Основной целью кредитной работы является получение Банком стабильных растущих доходов на условиях возвратности, платности, срочности.

2. Термины и определения

1. Банк – Банк;
   
2. УКО – Управление Кредитных Операций;
   
3. Отдел ОФС - Отдел оценки финансового состояния заемщиков и контроля кредитных договоров;
   
4. Отдел ДСКО – Отдел документарного сопровождения кредитных операций;
   
5. КК – Кредитный комитет;
   
6. УПО - Управление правового обеспечения;
   
7. УСП – Управление специальных программ;
   
8. ОПЕРО – Операционный отдел;
   
9. УБУО – Управление бухгалтерского учета и отчетности;
   
10. СВК – Служба внутреннего контроля в составе: Отдела внутреннего аудита и Отдела внутреннего контроля;
    
11. Кредит – это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму в срок и уплатить проценты за нее;
    
12. Банковский кредит – кратко-, средне- и долгосрочный кредит с обеспечением на определенную цель;
    
13. Доверительный (бланковый) кредит – кредит, предоставляемый без обеспечения заемщикам, относящимся к первому классу кредитоспособности со строгим целевым использованием валюты ссуды;
    
14. Кредитная линия – юридически оформленное обязательство банка о кредитовании заемщика в пределах заранее определенного лимита в течении установленного срока;
    
15. Овердрафт - это форма краткосрочного кредита, которая дает право клиенту банка проводить платежи с текущего счета сверх кредитовых поступлений на этот счет, в результате чего образуется дебетовое сальдо, срок и максимальный размер которого оговаривается в договоре банковского счета;
    
16. Учетный (вексельный) кредит – это краткосрочный кредит, который предоставляется заемщику в виде векселя Банка для осуществления расчетов с третьими лицами;
    
17. Кредитное досье заемщика – совокупность подшитых в папку документов, отражающих юридическую и финансовую стороны истории взаимоотношений заемщика и Банка с момента подачи заемщиком заявления на предоставление кредитных ресурсов, до полного погашения им своих обязательств перед Банком;
    
18. Кредитный меморандум – краткая кредитная история заемщика в Банке, оформленная в виде ключевых информационных позиций на двух листах и входящая в кредитное досье;
    
19. Сотрудник по вопросам недвижимости – уполномоченный сотрудник агентства по оценке недвижимости, к услугам которого Банк прибегает при необходимости определения реальной стоимости предмета залога;
    
20. РВП – резерв под возможные потери.
    

2. Виды и формы предоставляемых кредитов

1. По основным видам

По основным видам предоставляемые Банком кредитные продукты делятся на:

• Срочный кредит с единовременным погашением в конце срока;
  
• Срочный кредит с погашением равными долями по графику;
  
• Срочный кредит с погашением неравными частями по графику;
  
• Кредитная линия под лимит выдачи;
  
• Овердрафт по расчетному счету;
  
• Кредит с применением векселя Банка;
  
• Синдицированный кредит;
  
• Кредитование по схеме краткосрочного лизинга¹;
  

• Кредитование под залог векселей заемщика (векселей третьих лиц-поручителей).
  

2. По назначению

По назначению (направлению) использования предоставляются следующие кредиты: промышленные, сельскохозяйственные, инвестиционные, торговые и т.д. В зависимости от области функционирования эти ссуды подразделяются: для финансирования основного или оборотного капиталов. Последние включают: ссуды на оплату контрактов, под совокупную потребность (зарплата, сырье, материалы и т.д.), финансирование производственных нужд и т.д.

3.