Решения Совета Староминского сельского поселения Староминского района Об утверждении отчет
| Вид материала | Отчет |
- Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Староминского сельского поселения, 224.08kb.
- План работы ревизионной комиссии контрольного органа Совета Староминского сельского, 39.31kb.
- Структура комплексного инвестиционного плана модернизации экономики Староминского сельского, 3231.39kb.
- Административный регламент, 330.38kb.
- Постановление администрации куйбышевского сельского поселения староминского района, 239.53kb.
- Сельского поселения половинка, 249.93kb.
- «О работе администрации Монастырщинского сельского поселения за 2010 год», 110.99kb.
- «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Алексеевского сельского поселения Матвеево, 106.85kb.
- Российская Федерация Новгородская область Валдайский район администрация семёновщинского, 100.35kb.
- Ию социально-экономического развития Усманского 2-го сельского поселения Новоусманского, 1737.28kb.
Расходы на социальную сферу
Первоначально бюджетом поселения планировалось, что расходы на социальную сферу (образование, культуру, средства массовой информации, здравоохранение и спорт, социальную политику) составят 42,9 % (30 298,9 тыс. рублей) всех расходов бюджета. С учётом внесённых изменений данный плановый показатель составил 37 196,2 тыс. рублей или 33,5 процента от уточненных расходов бюджета поселения.
Фактическое исполнение составило 35 637,8 тыс. рублей или 34,9 % от общей суммы расходов бюджета за 2010 год, что на 1 558,4 тыс. рублей или на 4,2 процента меньше планируемых бюджетом ассигнований (с учётом всех изменений).
В сравнении с показателями 2009 года в целом фактические расходы на социальную сферу увеличились на 2 693,7 тыс. рублей или на 8,2 процента, в основном за счёт увеличения расходов на культуру, кинематографию, средства массовой информации и социальную политику.
Анализ исполнение расходов бюджета по разделам бюджетной классификации показал следующее:
Исполнение по разделу 0700 «Образование» составило 214,2 тыс. рублей или 98,6 процента к плановым назначениям (217,3 тыс. рублей). По отношению к 2009 году расходы на образование в абсолютном отношении увеличились на 14,6 тыс. рублей или 7,3 процента.
В 2010 году бюджетные средства были направлены на финансирование целевой программы «Молодежь Кубани» на 2009-2011 годы Староминского сельского поселения Староминского района.
Исполнение по разделу 0800 «Культура, кинематография, средства массовой информации» составило 26 902,7 тыс. рублей или 97,4 процента к плановым назначениям (27 627,5 тыс. рублей). По отношению к 2009 году расходы по данному разделу в абсолютном значении уменьшились на 1 001,5 тыс. рублей или на 3,6 процента. В 2010 году средства бюджета были направлены на финансирование следующих расходов:
в области культуры:
- содержание и обеспечение деятельности следующих учреждений: МУК «СДК Большевик», МУК «Парк культуры и отдыха имени 30-летия Победы», МУК «Театр кукол», МУК «Центр кино и досуга», МУК «Центр народного творчества и культуры», МУК «Агиткультбригада № 1», МУК «Социально-культурнвй комплекс», – 20 111,7 тыс. рублей или 96,9 процентов от плановых ассигнований;
- содержание и обеспечение деятельности библиотеки поселения – 987,9 тыс. рублей (или 98,0 процента), в т.ч. на комплектование книжных фондов библиотек – 234,7 тыс. рублей (99,9 % от плановых ассигнований);
- на реализацию целевой программы «Культура Староминского сельского поселения Староминского района» на 2009-2011 годы — 398,7 тыс. рублей или 98,6% от плановых ассигнований;
- на прочие расходы в области государственной поддержки в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации – 698,7 тыс. рублей (100,0 процентов от плановых ассигнований).
в области средств массовой информации на реализацию целевой программы информационного обеспечения и формирования мнения населения Староминского сельского поселения Староминского района на 2009-2011 годы — 472,1 тыс. рублей или 97,1 процент от плановых ассигнований;
в сфере других вопросов в области культуры, кинематографии на содержание и обеспечение деятельности МУ «Централизованная бухгалтерия учреждений культуры Староминского сельского поселения Староминского района».
Исполнение по разделу 0900 «Здравоохранение, физическая культура и спорт» составило 7 268,1 тыс. рублей или 98,6 процентов к плановым назначениям (7 367,6 тыс. рублей). По отношению к 2009 году расходы на данный подраздел увеличились на 2 854,1 тыс. рублей или на 64,7 процентов.
В 2010 году средства бюджета были направлены на содержание и обеспечение деятельности муниципального учреждения «Центр спортивно-массовой и оздоровительной работы «Олимп» Староминского сельского поселения Староминского района.
Исполнение по разделу 1000 «Социальная политика» составило 1 252,8 тыс. рублей или 63,2 процента к плановым назначениям (1 983,8 тыс. рублей).
В 2010 году бюджетные средства были направлены на предоставление социальных выплат молодым семьям при рождении (усыновлении) ребенка на приобретение (строительство) жилья, в том числе в виде оплаты первоначального взноса при получении ипотечного жилищного кредита или займа на приобретение (строительство) жилья, а также на погашение основной суммы долга и уплату процентов по ипотечным жилищным кредитам или займам в рамках реализации федеральной целевой программы «Жилище» на 2002-2010 годы «подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей» в сумме 908,3 тыс. рублей или 65,9 процентов к плановым назначениям, краевой целевой программы «Жилище» на 2009-2010 годы в сумме 281,9 тыс. рублей или 69,2 процента к плановым назначениям, муниципальной целевой программы Староминского сельского поселения Староминского района «Обеспечение жильем молодых семей» на 2009-2010 годы в сумме 62,6 тыс. рублей или 31,6 процента к плановым назначениям.
Исполнение по разделу 1100 «Межбюджетные трансферты» составило 2 218,0 тыс. рублей (100 процентов).
3.4. Расходы бюджета по статьям (подстатьям)
классификации операций сектора государственного управления (КОСГУ) классификации расходов бюджетов.
В разрезе статей и подстатей КОСГУ классификации расходов бюджетов анализ представлен следующей таблицей:
Таблица 11
| Наименование статьи, подстатьи КОСГУ | Годовые ассигнования, тыс. руб. | Исполнено, тыс.руб. | % исполнения к году |
| Оплата труда и начисления на оплату труда | 34 818,2 | 34 118,5 | 98,0 |
| Заработная плата | 27 320,3 | 26 921,4 | 98,5 |
| Прочие выплаты | 163, 7 | 135,9 | 83,0 |
| Начисления на выплаты по оплате труда | 7 334,2 | 7 061,2 | 96,3 |
| Оплата работ, услуг | 43 799,6 | 40 305,2 | 92,0 |
| Услуги связи | 318,2 | 292,3 | 91,9 |
| Транспортные услуги | 160,8 | 157,9 | 98,2 |
| Коммунальные услуги | 3 951,7 | 3 678,5 | 93,1 |
| Услуги по содержанию имущества | 25 076,7 | 23 025,2 | 91,8 |
| Прочие услуги | 14 292,2 | 13 151,3 | 92,0 |
| Безвозмездные перечисления организациям | 6 963,0 | 6 963,0 | 100,0 |
| Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | 6 963,0 | 6 963,0 | 100,0 |
| Безвозмездные перечисления бюджетам | 2 218,0 | 2 218,0 | 100,0 |
| Перечисления другим бюджетам системы Российской Федерации | 2 218,0 | 2 218,0 | 100,0 |
| Социальное обеспечение | 1 983,8 | 1 252,8 | 63,2 |
| Пособия по социальной помощи населению | 1 983,8 | 1 252,8 | 63,2 |
| Прочие расходы | 3 986,2 | 3 105,7 | 77,9 |
| Поступление нефинансовых активов | 17 225,8 | 14 194,2 | 82,4 |
| Увеличение стоимости основных средств | 13 851,9 | 11 210,7 | 80,9 |
| Увеличение стоимости материальных активов | 3 373,9 | 2 983,5 | 88,4 |
| ИТОГО: | 110 994,5 | 102 157,5 | 92,0 |
Годовые назначения освоены в полном объеме только по подстатьям классификации операций сектора государственного управления (КОСГУ) классификации расходов бюджетов «Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций» и «Перечисления другим бюджетам системы Российской Федерации»
Годовые назначения по оплате труда и начислениям на оплату труда выполнены на 98,0 процента или недовыполнены на 699,7 тыс.рублей.
По статье «Оплата работ, услуг» исполнение по отношению к плановым годовым показателям составило 92,0 процента или не освоено 3 494,4 тыс. рублей.
По статье «Прочие расходы» неисполненные назначения составили 880,5 тыс. рублей или исполнение составило 77,9 процента.
По статье «Поступление нефинансовых активов» исполнение по отношению к плановым годовым показателям составило 82,4 процента или не освоено 3 031,6 тыс. рублей.
Наиболее низкий процент исполнения по статье «Социальное обеспечение» - 63,2 процента годовых ассигнований.
3.5. Анализ исполнения целевых программ.
В 2010 году за счёт средств бюджета поселения осуществлялась реализация 12 целевых программ, из них 2 программы вступили в действие с 2010 года.
Первоначально на реализацию всех программ планировалось направить 9 618,4 тыс. рублей. С учётом внесённых изменений плановые ассигнования на реализацию программ составили 18 430,4 тыс. рублей или на 8 812,0 тыс. рублей (91,6 процента) больше. Фактически общая сумма расходов по целевым программам составила 17 153,1 тыс. рублей или 93,1 процент от плановых ассигнований с учетом изменений.
В 2010 году исполнение по целевым программам, введённым в действие в отчётном периоде, составило от 47,5 процентов до 98,1 процента от планируемых бюджетом ассигнований.
Наиболее высокий уровень исполнения по программам:
-«Формирование инвестиционной привлекательности Староминского сельского поселения Староминского района» на 2009-2010 годы — 100 процентов;
-«Реконструкция, капитальный ремонт и ремонт улично-дорожной сети Староминского сельского поселения на 2008-2010 годы» - 99,7 процента;
-«Развитие и реконструкция (ремонт) инженерных сетей на территории Староминского сельского поселения» на 2008-2010 годы – 99,0 процента;
-«Молодежь Кубани» на 2009-2011 годы Староминского сельского поселения Староминского района и «Культура Староминского сельского поселения» на 2009-2011 годы – 98,6 процентов;
-«Развитие и реконструкция (ремонт) систем наружного освещения населенных пунктов Староминского сельского поселения» на 2010-2013 годы – 98,1 процент.
Наиболее низки процент исполнения (менее 50 процентов) по следующим программам:
-«Обеспечение подготовки документов территориального планирования Староминского сельского поселения Староминского района на 2010 год» - 47,5 процентов;
-«Обеспечение жильем молодых семей» на 2009-2010 годы - 31,6 процент.
Предложения:
- В порядке взаимодействия с администраторами доходов Староминского сельского поселения Староминского района осуществлять действенные мероприятия по контролю за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты, начислению, учету, взысканию платежей (недоимки), пеней и штрафов по ним, являющимися доходами бюджета Староминского сельского поселения Староминского района.
- В целях достижения наилучших результатов при использовании определенного бюджетом объема средств руководствоваться принципом результативности и эффективности использования бюджетных средств.
- В целях рационального использования средств бюджета вести строгий контроль за объемом принятых бюджетных обязательств участниками бюджетного процесса.
- Обратить внимание на недостатки при исполнении бюджета Староминского сельского поселения и рекомендовать учесть выводы ревизионной комиссии.
- При формировании и исполнении бюджета поселения доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности отражать в бюджете поселения отдельной группой и расходовать с соблюдением всех требований, изложенных в статье 5 федерального закона от 26.04.2007 года № 63-ФЗ.
- Рекомендовать Совету Староминского сельского поселения Староминского района Отчет об исполнении бюджета Староминского сельского поселения Староминского района за 2010 год вынести на публичные слушания с последующим рассмотрением и утверждением его на сессии Совета Староминского сельского поселения Староминского района.
Председатель ревизионной комиссии Е.А. Пятак
Члены комиссии Литвинов А.В.
Деркач В.П
Бирюк В.М.
Галась О.А.