Решения Совета Староминского сельского поселения Староминского района Об утверждении отчет
| Вид материала | Отчет |
- Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Староминского сельского поселения, 224.08kb.
- План работы ревизионной комиссии контрольного органа Совета Староминского сельского, 39.31kb.
- Структура комплексного инвестиционного плана модернизации экономики Староминского сельского, 3231.39kb.
- Административный регламент, 330.38kb.
- Постановление администрации куйбышевского сельского поселения староминского района, 239.53kb.
- Сельского поселения половинка, 249.93kb.
- «О работе администрации Монастырщинского сельского поселения за 2010 год», 110.99kb.
- «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Алексеевского сельского поселения Матвеево, 106.85kb.
- Российская Федерация Новгородская область Валдайский район администрация семёновщинского, 100.35kb.
- Ию социально-экономического развития Усманского 2-го сельского поселения Новоусманского, 1737.28kb.
Анализ исполнения расходов бюджета за 2010 год.
3.1. Общие расходы
Внешняя проверка годовой бюджетной отчетности за 2010 год проведена по отчетности, представленной главными распорядителями средств бюджета Староминского сельского поселения Староминского района в ревизионную комиссию - контрольный
Расходы бюджета Староминского сельского поселения Староминского района на 2010 год были первоначально утверждены в сумме 70 682,2 тыс. рублей. В течение года плановый объем расходов был уточнен и составил 102 157,5 тыс. рублей. Фактическое исполнение составило 102 157,5 тыс. рублей или 92,0 процента к годовым назначениям.
В целом, расходная часть бюджета 2010 года недовыполнена на 8 837,0 тыс. рублей.
Расходы в 2010 году выросли по сравнению с 2009 годом на 27 401,2 тыс. рублей или на 36,7 процентов.
Анализ изменения расходов в течение года отражен в следующей таблице:
Таблица 9 (тыс. рублей)
| Наименование | Решение от 27.11.2009 г. № 3.7 (первонач. вариант) | Решение от 20.12.2010 г. № 14.3 с учетом изменений бюдж. росписи (окончательный вариант) | Факт за 2010 года | % исполнения к уточненному плану |
| Общегосударственные вопросы | 13 009,5 | 13 009,5 | 11 521,4 | 88,6 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 1 389,1 | 1 389,1 | 1 182,6 | 85,1 |
| Национальная экономика | 17 641,5 | 17 641,5 | 15 935,0 | 90,3 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 39 633,4 | 39 540,2 | 35 662,7 | 85,1 |
| Образование | 217,3 | 217,3 | 214,2 | 98,6 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 27 627,5 | 27 627,5 | 26 902,7 | 97,4 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 7 367,6 | 7 367,6 | 7 268,1 | 98,6 |
| Социальная политика | 1 983,8 | 1 983,8 | 1 252,8 | 63,2 |
| Межбюджетные трансферты | 2 218,0 | 2 218,0 | 2 218,0 | 100,0 |
| Итого | 111 087,7 | 110 994,5 | 102 157,5 | 92,0 |
Из таблицы 9 следует, что плановые бюджетные назначения выполнены в полном объеме только по одному разделу «Межбюджетные трансферты».
По остальным разделам бюджетные назначения не выполнены.
Самый низкий процент исполнения по разделу «Социальная политика» - 63,2 процента от годовых назначений.
3.2. Анализ структуры расходов бюджета.
Анализ доли расходов за 2010 год представлен в следующей таблице:
Таблица 10
| Наименование | Исполнено, тыс. руб. | Удельный вес в расходах, % |
| Общегосударственные вопросы | 11 521,4 | 12,3 |
| Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования | 636,2 | 0,6 |
| Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 5 854,8 | 5,7 |
| Резервные фонды | 0,0 | 0,0 |
| Другие общегосударственные вопросы | 5 030,4 | 4,9 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 1 182,6 | 1,2 |
| Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 966,4 | 0,9 |
| Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 216,2 | 0,2 |
| Национальная экономика | 15 935,0 | 15,6 |
| Водное хозяйство | 58,5 | 0,1 |
| Дорожное хозяйство | 13 617,8 | 13,3 |
| Другие вопросы в области национальной экономики | 1 662,7 | 1,6 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 35 662,7 | 34,9 |
| Жилищное хозяйство | 7 063,6 | 6,9 |
| Коммунальное хозяйство | 13 827,3 | 13,5 |
| Благоустройство | 7 926,3 | 7,8 |
| Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 6 845,5 | 6,7 |
| Образование | 214,2 | 0,2 |
| Молодежная политика и оздоровление детей | 214,2 | 0,2 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 26 902,7 | 26,3 |
| Культура | 22 197,0 | 21,7 |
| Телевидение и радиовещание | 25,6 | 0,0 |
| Периодическая печать и издательства | 446,5 | 0,4 |
| Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации | 4 233,6 | 4,1 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 7 268,1 | 7,1 |
| Физическая культура и спорт | 7 268,1 | 7,1 |
| Социальная политика | 1 252,8 | 1,2 |
| Социальное обеспечение населения | 1 252,3 | 1,2 |
| Межбюджетные трансферты | 2 218,0 | 2,1 |
| Иные межбюджетные трансферты | 2 218,0 | 2,1 |
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 102 157,5 | 100,0 |
Из представленной таблицы следует, что наибольшую долю в структуре расходов в 2010 году составили расходы по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 34,9 процента. Причем большую часть этих расходов были направлены на финансирование по подразделу «Коммунальное хозяйство» - 38,8 процентов, на подраздел «Благоустройство» - 22,2 процента, «Жилищное хозяйство» - 19,8 процентов.
Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» составили 12,3 процента, 46,3 процента из которых направлены на содержание администрации.
Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» составили 1,2 процентов, 81,7 процента из которых направлены на защиту населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданскую оборону.
Расходы по разделу «Национальная экономика» составили 15,6 процентов 85,5 процента, из которых направлены на дорожное хозяйство.
Расходы по разделу «Культура, кинематография, средства массовой информации» составили 26,3 процентов, 82,5 процента из которых направлены на культуру.
Расходы на здравоохранение, физическую культуру и спорт составили 7,1 процент всех расходов бюджета поселения, которые были направлены на содержание и развитие физической культуры и спорта.
Расходы по разделу «Социальная политика» составили 1,2 процента от всех расходов.
Доля расходов по разделу «Межбюджетные трансферты» составила в структуре расходов 2,1 процент.
Самую меньшую долю в структуре расходов бюджета Староминского сельского поселения Староминского района составили расходы по разделу «Образование» - 0,2 процента.
3.3. Расходы бюджета по разделам и подразделам
классификации расходов бюджетов.
В целом расходы исполнены на 92,0 процента.
Так, в соответствии с рассматриваемым проектом Отчёта об исполнении бюджета по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» обязательства исполнены в общей сумме 11 521,4 тыс. рублей или 88,6 процентов, что на 1 488,1 тыс. рублей меньше утверждённых бюджетных назначений:
- По подразделу «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» осуществлены расходы в размере 636,2 тыс. рублей или 94,5 процентов, что на 37,1 тыс. рублей меньше плановых бюджетных назначений.
2. По подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» осуществлены расходы в размере 5 854,8 тыс. рублей или 95,9 процентов, что на 692,9 тыс. рублей меньше плановых бюджетных назначений, в том числе:
- выполнение Администрацией поселения установленных функций - 5 843,0 тыс. рублей или 95,9 процентов, что на 248,5 тыс. рублей меньше плановых бюджетных назначений;
- субвенция на выполнение полномочий Краснодарского края по образованию и организации деятельности административных комиссий — 11,8 тыс. рублей (100%);
3. По подразделу «Резервные фонды» создан резерв в размере 792,8 тыс. рублей. В анализируемом периоде направлены расходы на финансирование расходов по проверке смет по объектам: «Обеспечение земельного участка инженерной инфраструктурой в целях жилищного строительства в квартале 103 ст. Староминской», «Водоснабжение ст. Староминской ул. Островского-0,25 км, ул. Степная-1,4 км, ул. Привокзальная-0,5 км», для нужд муниципальных учреждений приобретены: шар ТПУ, компрессор ЦБ, Тромбон (тенор-студенческий) посеребренный, автомобиль Renault Sandero.
4. По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» осуществлены расходы в размере 5 030,4 тыс. рублей (92,5 процента), что на 409,7 тыс. рублей меньше плановых бюджетных назначений, в том числе:
- расходы на обеспечение деятельности подведомственных учреждений – 4 224,8 тыс. рублей (91,3 процента), что на 401,9 тыс. рублей меньше плановых бюджетных назначений направлены на содержание МУ «Управление архитектуры, градостроительства и муниципального имущества»;
- расходы на оценку недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности — 335,9 тыс. рублей (99,0 процента), что на 3,3 тыс. рублей меньше;
- расходы на реализацию целевых программ Староминского сельского поселения Староминского района «Территориальное общественное самоуправление в Староминском сельском поселении» на 2008-2010 годы- 176,7 тыс. рублей (97,5 процента), Формирование инвестиционной привлекательности Староминского сельского поселения Староминского района» на 2009-2011 годы — 293,0 тыс. рублей (100 процентов).
Объем финансирования расходов по разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» исполнен в сумме 1 182,6 тыс. рублей или 85,1 процент к утверждённому плану.
Подраздел «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» исполнен в сумме 966,4 тыс. рублей (83,2 процента), средства направлены на предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций в сумме 628,0 тыс. рублей, а также за счет иных безвозмездных и безвозвратных перечислений приобретен транспорт, на мероприятия по гражданской обороне в сумме 57,6 тыс. рублей, на реализацию целевой программы по противодействию терроризму и экстремизму на территории Староминского сельского поселения Староминского района на 2009-2011 годы в сумме 30,8 тыс. рублей,
Также по данному разделу осуществлены расходы по подразделу «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности». Общий объём расходов составил 216,2 тыс. рублей (95,1 процент).
Расходы на национальную экономику и жилищно-коммунальное хозяйство
По разделу 0400 «Национальная экономика» фактическое исполнение составило 15 935,0 тыс. рублей или 90,3 процента к утвержденному плану, что на 1 706,5 тыс. рублей меньше планируемых ассигнований. В сравнении с показателями 2009 года в целом фактические расходы на раздел «Национальная экономика» увеличились на 5 614,5 тыс. рублей или на 54,4 процента.
Структура раздела «Национальная экономика» представлена подразделом -
0406 «Водное хозяйство» - 654,5 тыс. рублей, которые направлены на русло очистительные работы.
0409 «Дорожное хозяйство» - 13 617,8 тыс. рублей, что на 1 189,8 тыс. рублей или 8,0 процентов меньше утвержденных бюджетом средств на 2010 год. Средства направлены на содержание, строительство и модернизацию дорог общего пользования- 6 120,0 тыс. рублей, а также на реализацию муниципальной целевой программы «Реконструкция, капитальный ремонт и ремонт улично-дорожной сети Староминского сельского поселения Староминского района на 2008-2010 годы»- 3 894,1 тыс. рублей;
0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» - 1 662,7 тыс. рублей (76,3 процента). Средства направлены на мероприятия по землеустройству и землепользованию, а также на реализацию целевой программы Староминского сельского поселения Староминского района «Обеспечение подготовки документов территориального планирования Староминского сельского поселения Староминского района на 2010 год».
По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» в 2010 году планировалось направить 39 540,2 тыс. рублей или 35,6 процентов от общей суммы расходов поселения. Фактическое исполнение составило 35 662,7 тыс. рублей, что на 3 877,5 тыс. рублей меньше планируемых ассигнований. В сравнении с показателями 2009 года в целом фактические расходы на жилищно-коммунальное хозяйство увеличились на 16 875,2 тыс. рублей или на 89,8 процентов.
Структура расходов раздела «Жилищно-коммунальное хозяйство» представлена следующими подразделами:
0501 «Жилищное хозяйство» - 7 063,6 тыс. рублей, что на 37,8 тыс. рублей или на 0,5 процентов меньше утверждённых бюджетом средств на 2010 год. Расходы по данному подразделу направлены на капитальный ремонт многоквартирных домов и переселению граждан из аварийного жилищного фонда-6 963,0 тыс. рублей, на капитальный ремонт муниципального жилищного фонда – 100,6 тыс. рублей.
0502 «Коммунальное хозяйство» – 13 827,3 тыс. рублей, что на 739,2 тыс. рублей или на 5,1% меньше утверждённых бюджетом средств на 2010 год.
В рамках закупки для государственных нужд техники, производимой на территории Российской Федерации, расходы исполнены на 96,1 процент или в сумме 976,8 тыс. рублей.
В рамках краевой целевой программы антикризисных мер в жилищно-коммунальном хозяйстве Краснодарского края на 2009-2010 годы, для финансирования затрат по ремонту водопроводных сетей расходы составили 865,9 тыс. рублей (86,6 процентов).
В рамках краевой целевой программы «Жилище на 2009-2010 годы», в целях финансирования затрат по обеспечению земельных участков инженерной инфраструктурой в целях жилищного строительства расходы составили 1 952,1 тыс. рублей (100 процентов).
В указанном подразделе произошло снижение расходов за счёт неисполнения краевым бюджетом обязательств по финансированию расходов на реализацию краевой целевой программы антикризисных мер в жилищно-коммунальном хозяйстве Краснодарского края на 2009-2010 годы. Плановые ассигнования на указанные цели предусмотрены бюджетом в сумме 1000,0 тыс. рублей, финансирование произведено в сумме 865,9 или на 86,6 процентов.
В рамках целевых программ поселения, в части расходов, относящихся к данному подразделу, расходы составили 9 982,7 тыс. рублей при плане 10 547,5 тыс. рублей или 94,6 процентов, в том числе:
- исполнение расходов по целевой программе «Развитие и реконструкция (ремонт) инженерных сетей на территории Староминского сельского поселения» на 2008-2010 годы — 9 340,5 тыс. рублей при плане 9 438,5 тыс. рублей или 99,0 процентов;
- исполнение расходов по целевой программе «Развитие сетей газоснабжения на территории Староминского сельского поселения Староминского района» на 2009-2010 составило 642,2 тыс. рублей при плане 1 109,0 тыс. рублей или 57,9 процентов;
На поддержку коммунального хозяйства расходы составили 49,8 тыс. рублей или 99,6 процентов от плановых назначений.
0503 «Благоустройство» - 7 926,3 тыс. рублей, что на 2 439,4 тыс. рублей или на 23,5 процента меньше утверждённых бюджетом средств на 2010 год. По данному подразделу исполнены следующие расходы:
- расходы в рамках адресной и инвестиционной программы на 2010 год планировались в размере 2 206,6 тыс. рублей (строительство ливневой канализации), но данный проект в 2010 году не был реализован.
- расходы в виде иных безвозмездных и безвозвратных перечислений, полученные за участие в конкурсе «Лучшее территориальное общественное самоуправление», в сумме 100,0 тыс. рублей, которые направлены на приобретение игровой площадки;
- расходы на уличное освещение составили 2 988,7 тыс. рублей при плане 2 996,3 тыс. рублей или 99,7 процента;
- расходы на организацию и содержание мест захоронения составили 505,6 тыс. рублей при плане 510,0 тыс. рублей или 99,1 процент;
- расходы на прочие мероприятия по благоустройству поселения составили 2 931,3 тыс. рублей при плане 3 129,3 тыс. рублей или 93,7 процента.
На реализацию краевой целевой программы «Развитие и реконструкция (ремонт) систем наружного освещения населенных пунктов Краснодарского края» на 2008-2010 годы расходы составили 222,0 тыс. рублей при плановых назначениях 222,0 тыс. рублей или 100,0 процентов.
На реализацию целевой программы «Развитие и реконструкция (ремонт) систем наружного освещения населенных пунктов Староминского сельского поселения» на 2009-2013 годы расходы составили 1 178,7 тыс. рублей при плановых назначениях 1 201,5 тыс. рублей или 98,1 процент.
0505 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» - 6 845,5 тыс. рублей, что на 661,1 тыс. рублей или на 8,8 % меньше утверждённых бюджетом средств на 2010 год. По данному подразделу средства направлены на содержание МУ «Служба заказчика по жилищно-коммунальному хозяйству».