Учебное пособие Елфимова Ирина Федоровна банковское дело

Вид материала

Учебное пособие

Содержание Расчеты аккредитивами Расчеты по инкассо Платежное требование Расчеты векселями 2.4 Межбанковские расчеты РКЦ – расчетно-кассовый центр Счет «Лоро» Кц филиал «а» Межбанковский клиринг 3. Кредитные операции банков

Подобный материал:

• Банковское, 2035.42kb.
• Учебное пособие Москва, изд-во мгиу, 2010, 2275.09kb.
• Учебное пособие дисциплина: «Педиатрия» для специальности: 060101 «Лечебное дело», 632.3kb.
• Учебно методическое пособие Ростов-на-Дону 2006 Печатается по решению кафедры «Банковское, 485.3kb.
• Федерации Кафедра «Банковское дело», 1639.89kb.
• Концепция программы «Банковское дело» Направление «Экономика» Шифр направления: 080105., 169.24kb.
• Н. В. Кацерикова ресторанное дело учебное пособие, 1607.02kb.
• Методические рекомендации по написанию курсовых работ по дисциплине «Банковское дело», 176.57kb.
• Методические рекомендации по написанию курсовых работ по дисциплине «Банковское дело», 197.67kb.
• Темы курсовых работ по дисциплине «Банковские операции» спо специальность 080108., 13.52kb.

Расчеты аккредитивами

Аккредитив представляет собой форму расчетов, при которой банк, действующий по поручению плательщика, сообщает получателю средств об открытии в его пользу аккредитива и в соответствии с указанием плательщика обязуется произвести платежи получателю средств при условии представления им документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива. Могут открываться следующие виды аккредитивов:

• покрытые (депонированные) – аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента;
  
• непокрытые (гарантированные) – аккредитивы, при которых исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента (при наличии корреспондентских отношений);
  
• безотзывной аккредитив – аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств;
  
• отзывной аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. На каждом аккредитиве должно быть указано, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным.
  

Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним получателем средств.

Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в договоре между плательщиком и получателем средств, в котором следует указать: наименование банка-эмитента, вид аккредитива и способ его исполнения, способ извещения получателя средств об открытии аккредитива, полный перечень и точную характеристику документов, представляемых для получения средств по аккредитиву, сроки представления документов после отгрузки товаров и требования к их оформлению.

Для открытия аккредитива плательщик представляет обслуживающему банку заявление на бланке, в котором плательщик обязан указать:

• номер договора, по которому открывается аккредитив;
  
• срок действия аккредитива (дата закрытия);
  
• наименование получателя средств;
  
• наименование банка, исполняющего аккредитив;
  
• место исполнения аккредитива; полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву;
  
• вид аккредитива с указанием по нему необходимых данных;
  
• для отгрузки каких товаров (оказание услуг) открывается аккредитив, срок отгрузки (оказание услуг);
  
• сумму аккредитива;
  
• способ реализации аккредитива.
  

Оплата счетов поставщика по аккредитиву допускается только за товары, отгруженные не ранее дня выставления аккредитива, если более ранние сроки отгрузки (в пределах до пяти дней) не оговорены покупателем с разрешения обслуживающего банка.

Выплата с аккредитива наличных денег не допускается. Извещения о произведенных выплатах и соответствующие документы посылаются банку, обслуживающему покупателя, для списания средств со счета плательщика. В течение трех рабочих дней со дня получения оплаченных с аккредитива документов покупатель имеет право отказаться от оплаты счетов, если при выплате средств поставщику обслуживающим его учреждением банка нарушено хотя бы одно из условий аккредитива. В случае обоснованности отказа неправильно выплаченная с аккредитива сумма возвращается покупателю и взыскивается с поставщика.

Закрытие аккредитива в банке поставщика производится:

а) по истечении срока аккредитива. О закрытии аккредитива исполняющий банк уведомляет банк – эмитент;

б) по заявлению поставщика об отказе дальнейшего использования аккредитива до истечения срока на основании заявления поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива. Банку – эмитенту посылается уведомление исполняющим банком. Неиспользованная сумма перечисляется банку плательщика по его указанию на счет, с которого депонировались средства;

в) по заявлению покупателя об отзыве аккредитива полностью или частично аккредитив закрывается или уменьшается в день получения сообщения от банка – эмитента, но не более суммы остатка на счете «Аккредитивы к оплате». О закрытии аккредитива посылается уведомление банку – эмитенту.

Все претензии к поставщику, кроме возникших по вине банка, рассматриваются сторонами без участия банка.

Абсолютная сумма оборота по расчетам аккредитивами возрастает, однако удельный вес таких платежей в безналичном обороте составляет 0,8 %.

Расчеты по инкассо

Расчеты по инкассо представляют собой форму расчетов, при которой банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий. Расчеты по инкассо включают в себя расчеты платежными требованиями, требованиями-поручениями и инкассовыми поручениями.

Платежное требование – это документ, содержащий требование получателя средств плательщику об уплате определенной суммы через банк.

Расчеты платежными требованиями (акцептная форма) – основная форма безналичных расчетов за товары и услуги, при которой платеж производится с согласия плательщика в обслуживающем его учреждении банка по документам, выписанным поставщиком. Эту форму расчетов могут применять все предприятия и хозяйственные организации как в эксплуатационной деятельности, так и в расчетах, связанных с капитальными вложениями. Поставщик при данной форме расчетов, отгружая товары, выписывает платежное требование, где указывает дату и номер заказа или договора, во исполнение которого произведена поставка материальных ценностей. Расчетные документы он сдает обслуживающему его учреждению банка на инкассо непосредственно после отгрузки или отпуска товаров или оказания услуг. Платежные требования, принятые на инкассо, пересылаются в учреждение банка покупателя для предъявления их к акцепту и совершения платежа в установленные сроки.

Акцептованные покупателями требования предъявляются к оплате, причем учреждения банка контролируют своевременность расчетов покупателя с поставщиком. Средства, взысканные с плательщика, перечисляются в учреждение банка по местонахождению поставщика для зачисления на его счет. При отсутствии или недостаточности средств на счете покупателя платежные требования приобретают силу исполнительного документа и оплачиваются под контролем банка по мере поступления средств на счет покупателя в порядке установленной очередности.

Акцепт счетов может быть положительным и отрицательным, предварительным и последующим. На первом этапе развития акцептной формы расчетов широко применялся положительный акцепт счетов, при котором покупатель заявлял банку в письменном виде о своем согласии на оплату. Сущность отрицательного акцепта состоит в молчаливом согласии покупателя на платеж. При отрицательном акцепте платежные требования считаются акцептованными, если плательщик в установленный срок не заявлял полного или частичного отказа от акцепта.

В случае отказа от акцепта плательщик должен в письменной форме сообщить банку и поставщику мотивы отказа с указанием характера нарушений и сослаться на закон, пункт договора или основные условия поставки. Споры между поставщиком и покупателем по существу мотивов отказа от акцепта банк не рассматривает. За необоснованные отказы от акцепта плательщик по решению суда или арбитража несет материальную ответственность перед поставщиком.

Отказ может быть полным и частичным. Мотивами полного отказа от акцепта являются: товар или работы не заказаны или ранее оплачены; товар переадресован в пути следования или отгрузки по неправильному адресу; товар поставили после истечения срока или досрочно; товар не соответствует стандарту. Мотивы частичного отказа от акцепта: товар частично не заказан или прибыл в количестве большем чем это обусловлено договором; часть товара ранее оплачена; часть товара не соответствует стандарту.

Последующий акцепт характеризуется тем, что платежное требование поставщика оплачивается в день его поступления в банк плательщика. Расчетная операция считается завершенной, если в течение установленного для акцепта срока покупатель не сообщит о своем отказе. При поступлении обоснованного последующего отказа от акцепта ранее списанная со счета сумма возвращается ему учреждением банка и в бесспорном порядке взыскивается с поставщика.

Безакцептное списание средств со счетов плательщиков производится лишь в случаях, установленных законодательством. Ответственность за обоснованность безакцептного списания средств несет взыскатель. На лицевой стороне всех экземпляров требований, подлежащих оплате без акцепта, вверху на полях ставится штамп «Без акцепта». При отсутствии указанной надписи требования подлежат акцепту и оплате на общих основаниях.

Инкассовые поручения (распоряжения) составляются предприятиями и организациями в случаях, когда им предоставляется право на бесспорное списание средств. Списание средств со счетов клиентов без их согласия производится: по исполнительным и приравненным к ним документам, по распоряжениям взыскателя в случаях, предусмотренных действующим законодательством или договором.

Требования к составу расчетных документов и правилам их заполнения могут изменяться в соответствии с действующим законодательством, правилами Банка России и Сбербанка России.

Бесспорное списание средств со счетов всех предприятий осуществляется государственными налоговыми инспекциями при взыскании недоимок по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, а также сумм штрафов и иных санкций, предусмотренных законодательными актами.

Кроме того, бесспорное списание средств производится:

а) по предприятиям и организациям, кроме кооперативов (включая колхозы и потребкооперацию):

• в случаях, предусмотренных законодательством, по распоряжению взыскателей;
  
• по исполнительным и приравненным к ним документам;
  

б) по арендным предприятиям:

• в случаях, предусмотренных законодательными актами, по распоряжению взыскателей;
  
• на основании приказов арбитража и исполнительных листов, выданных судами;
  

в) по кооперативам, включая колхозы и потребкооперацию:

• в случаях, предусмотренных законодательными актами, по распоряжению взыскателей;
  
• на основании приказов арбитража и исполнительных листов, выданных судами;
  
• на основании признанных кооперативами (кроме колхозов и межхозяйственных организаций) претензий.
  

Исполнительными документами, на основании которых производится списание средств, являются:

а) приказы Госарбитража, а также ведомственных арбитражей и комиссий, имеющих право выдавать приказы на исполнение решений путем обращения взыскания на счета в банке;

б) исполнительные листы, выданные судами;

в) исполнительные надписи, учиненные нотариусами;

г) удостоверения профсоюзных комитетов предприятий на приведение в исполнение в принудительном порядке решений комиссии по трудовым спорам или постановлений профкомов по существу трудового спора;

д) удостоверения профсоюзных комитетов предприятий на взыскание сумм в возмещение ущерба, причиненного по вине предприятия рабочему или служащему в результате увечья или иного повреждения здоровья, связанного с его работой, а также в случае смерти рабочего или служащего, наступившей в результате увечья либо иного повреждения здоровья, связанного с работой и происшедшего по вине администрации предприятия;

е) не оплаченные в срок платежные требования, акцептованные плательщиком.

Банк не принимает на инкассо документы на списание средств, если эти документы предъявлены с пропуском срока давности.

Установлены следующие сроки давности:

• по исполнительным листам, выданным судами, – один год;
  
• по исполнительным надписям – один год, если законодательством союзной республики не установлен иной срок;
  
• по всем другим документам – шесть месяцев.
  

Документы на списание средств в государственный бюджет, в пользу Госстраха, органов социального страхования принимаются банком без ограничения сроком давности.

Срок давности исчисляется:

• по приказам органов арбитража – со дня вынесения решения или по окончании срока, установленного государственным арбитражем при отсрочке или рассрочке исполнения решения;
  
• по распоряжениям на списание в бесспорном порядке признанной должником суммы по претензиям – по истечении 20 дней после получения заявителем ответа от должника о признании претензии;
  
• по исполнительным надписям нотариуса – со дня учинения надписи;
  
• по исполнительным листам – со дня вступления решений суда в законную силу;
  
• по остальным документам – со дня выдачи документа.
  

Расчеты векселями

Вексель – это срочное долговое обязательство покупателя (Дебитора) об уплате поставщику (Кредитору) или по его распоряжению третьим лицам определенной суммы денег в кредитный срок.

Форма векселя, порядок его выставления, оплаты, обращения, права и обязанности сторон и все остальные вексельные правоотношения регулируются нормами вексельного законодательства. Вексель – строго формальный документ. При отсутствии любого обязательного реквизита вексель теряет силу. Вексель, как любое долговое обязательство, дает кредитору бесспорные преимущества по взысканию долга перед другими формами платежных обязательств. Вексель может быть срочным и по предъявлению.

Различаются два основных вида векселей: простой и переводной. Как простой, так и переводной вексель может обращаться и передаваться векселедержателем в порядке индексирования другим юридическим лицам, к которым переходят все права по векселю. Однако по переводному векселю в процессе его обращения возникают особые обстоятельства сторон, а также специфические элементы документооборота, в частности акцепт векселя одним из векселедержателей. Вексель является долговым обязательством, и осуществление платежа по нему предполагает использование каких-либо расчетных документов. Такими расчетными документами по непосредственному платежу могут быть платежные поручения векселедателя или платежные требования векселедержателя. При неоплате векселя он может быть опротестован в нотариальном или судебном органе по месту платежа.


2.4 Межбанковские расчеты


Банк России осуществляет расчетно-кассовое обслуживание кредитных учреждений через систему РКЦ. Банки открывают корреспондентские счета в одном из РКЦ.

РКЦ – расчетно-кассовый центр – структурное подразделение банка России, действующее в составе его территориального учреждения. Схема расчетов через РКЦ – на рис. 5.

В платежном обороте возможны прямые расчеты между кредитными организациями. При этом банки-корреспонденты открывают друг у друга корреспондентские счета «Лоро» и «Ностро».

Счет «Лоро» – пассивный счет, открытый в банке А банком Б для обслуживания его клиентов. Сотрудники банка А могут сказать «их счет у нас».

Счет «Ностро» – активный счет, отражающий счет «Лоро» в банке Б. Сотрудники банка А могут сказать «наш счет у них».

Виды операций по счетам «Лоро» и «Ностро»:

1. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банков-корреспондентов;
   
2. Операции по межбанковским займам и депозитам;
   
3. Собственные операции банка, ведущего корреспондентского счета: получение и выплата процентов, расходы и т.д.
   

Р КЦ ФИЛИАЛ «А»						РКЦ ФИЛИАЛ «Б»
Сводные платежные поручения банка, перечни и копии Платежных поручений клиентов-плательщиков		Авизо и перечни к ним, списки и копии расчетных документов банков и клиентов				Копии платежных документов банков и клиентов-плательщи-ков
Коммерческий банк плательщика						Коммерчес-кий банк получателя средств
Платежное поручение						Копия платежного поручения
Клиент-плательщик						Клиент-получатель средств

Рис. 5. Документооборот межбанковских расчетов через РКЦ


Переводы по счетам «Лоро» и «Ностро», а также клиринговые расчеты могут осуществляться банком в системе SWIFT «Общество всемирных межбанковских телекоммуникаций». Сообщения для SWIFT набираются на терминале компьютера банка-отправителя и передаются через один из компьютерных центров, расположенных в Бельгии, Голландии, США, в банк-адресат в режиме реального времени.

Межбанковский клиринг – система межбанковских безналичных расчетов, которая осуществляется через единые расчетные центры (палаты).

Клиринговые палаты аккумулируют средства для расчетов и ускоряют их путем взаимного зачета. Таким центром может быть клиринговая палата ЦБ РФ или палата, учрежденная самими банками.

Механизм клиринговых расчетов основан на зачетах взаимных требований и обязательств с обращением на счете только сальдовых оборотов. По результатам всех перечислений определяется сальдо счета каждого участника. Если сальдо превышает допустимый минимум задолженности, то разница должна быть внесена на счет клиринговой палаты.

При отсутствии у владельца счета средств может быть предоставлен краткосрочный кредит – овердрафт. В случае образования кредитового сальдо разность образует свободный остаток, который может быть востребован со счета клиринговой палаты.

Электронные расчеты осуществляются посредством платежных карт и электронных денег. Развитие платежной системы происходило по 2 направлениям:

1. Переход к электронной системе межбанковских расчетов в режиме реального времени;

2. Сокращение наличных денег путем внедрения платежных карт.


Контрольные вопросы по теме:

1. Что такое оборотная касса банка?
   
2. Какие операции банка являются кассовыми?
   
3. Какие платежные документы используются для ведения безналичных расчетов?
   
4. Что такое межбанковский клиринг?
   
5. В чем сущность аккредитивной формы расчетов?
   
6. Какие виды векселей используются в расчетах?
   
7. В чем преимущества и недостатка чековой формы расчетов?
   
8. Какие платежные документы используются при инкассовой форме расчетов?
   
9. Какую роль выполняет банк, ведущий счет лоро?
   
10. Какие счета может открыть в банке спортивный клуб?
    

3. Кредитные операции банков


3.1. Сущность и основные элементы кредитной политики банка


Кредитная политика – это определение направления деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработке процедур кредитования, обеспечивающих снижение риска.

Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Считается, что риски банка повышаются, если он не имеет своей кредитной политики; если он ее имеет, но не довел до сведения всех исполнителей; если он имеет противоречивую или неконкретную политику.

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление займов и управление ими. Политика определяет основу действий Совета Директоров, законодателей и лиц, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела. Кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Основное содержание и роль банковского дела – это обеспечить сбор и надежность депозитов и умело ссудить эти средства на основе разумной политики. Все другие услуги являются вспомогательными и вторичными. В банке всегда должно иметься в наличии достаточно средств для удовлетворения требований вкладчиков, желающих изъять их, и желаний заемщиков воспользоваться ими в разумных пределах. И вкладчики и регулирующие органы исходят из предположения, что вложенные в банк средства сохраняются и имеются в наличии благодаря необходимому уровню ликвидности и диверсификации риска. И что риск, который является ограниченной частью всякого предоставленного банком кредита, должен быть минимальным.

Особая роль коммерческих банков в предоставлении кредитов является центральной в банковских операциях. Работа банкира заключается в том, чтобы решать, кому можно доверить деньги вкладчиков. Банк должен определить, какие кредиты он будет предоставлять, а какие нет, сколько кредитов каждого типа он будет предоставлять, кому он будет предоставлять кредиты и при каких обстоятельствах эти кредиты будут предоставляться. Риск нельзя игнорировать. Все эти важные решения требуют, чтобы целями политики банка было поддержание оптимальных отношений между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом. Здравая кредитная политика способствует повышению качества кредитов. Цели кредитной политики должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.

Кредитная политика как бы создает единый кредитный язык банка в целом, и этот язык очень важен для поддержания преемственности по мере роста банка, диверсификации его деятельности и делегирования кредитных полномочий и обязанностей в банке. Кредитный язык, разработанный в результате появления четкой политики, представляет основу развития общей кредитной культуры банка.

Закон «О банках и банковской деятельности» возлагает общую ответственность за кредитные операции на совет директоров банка. Совет директоров делегирует функции по практическому предоставлению ссуд на более низкие уровни управления и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики. В крупных банках разрабатывается письменный меморандум о кредитной политике, которым руководствуются все работники данного банка. Содержание и структура меморандума различна для разных банков, но основные моменты, как правило, присутствуют в документах такого рода.

Прежде всего, формулируется общая цель политики, например предоставление надежных и рентабельных кредитов. Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка.

Кроме этого в меморандуме дается расшифровка, каким образом банк собирается достигнуть заявленной цели. Для этого определяются:

• приемлемые для банка виды ссуд;
  
• ссуды, от которых банк рекомендует воздерживаться;
  
• предпочтительный круг заемщиков;
  
• нежелательные для банка заемщики по различным категориям;
  
• география работы банка по кредитованию;
  
• политика в области выдачи кредитов работникам банка;
  
• ограничение размеров ссуд по различным категориям заемщиков;
  
• политику банка в области управления кредитным риском, ревизий и контроля.
  

В зарубежной банковской практике формирование кредитной политики включает, во-первых, определение стратегии, утверждаемой советом директоров (правлением); во-вторых, разработку подробного руководства по осуществлению кредитных операций, призванного обеспечить реализацию стратегических направлений деятельности банка в данной сфере. Подготовкой такого руководства обычно занимается специальное подразделение, в чьи функциональные обязанности входит также контроль за выполнением требований данного документа. Руководство является конфиденциальным документом и даже внутри банка доводится до сведения лишь тех служащих, которые участвуют в кредитном процессе.

Для принятия банком решений по выбору собственных целей в сфере кредитования важное значение имеют:

• постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период, в частности, в отношении доходности и ликвидности;
  
• адекватный анализ кредитного рынка (спроса и предложения кредитных услуг), включая отношения централизованных кредитных ресурсов к общей массе кредитных вложений по стране в целом или региону;
  
• ясность перспектив развития ресурсной базы банка;
  
• верная оценка качества своего кредитного портфеля;
  
• учет динамики уровня квалификации персонала.
  

Существует ряд принципов организации кредитного процесса.

1. Принципы взаимоотношений с клиентами.

Имеется в виду, прежде всего, предпочтительный для данного банка курс либо на долгосрочный, либо на разовые кредитные сделки с клиентами. Банки, думающие о перспективе, стремятся к установлению долговременных связей, позволяющих на основе хорошего знания клиента оперативно решать возникающие вопросы. Одновременно такой подход предполагает повышение качества обслуживания клиентов, знание и удовлетворение их запросов, развитие комплексного обслуживания.

2. Приоритеты, которых придерживается банк в кредитном деле.

Они могут касаться как назначения и видов выдаваемых ссуд, так и форм обеспечения их возвратности.

3. Система моральных ценностей, которых должны придерживаться участники кредитных операций.

Это такие ценности, как честность, порядочность, откровенность с обеих сторон.

Руководство по кредитной политике, регламентирующее все аспекты работы банка на кредитном рынке, концентрирует в себе весь накопленный банком инструктивный и методический материал по организации кредитного процесса. Оно должно содержать следующие основные разделы:

• функциональные звенья, участвующие в кредитном процессе, и их полномочия;
  
• порядок разрешения ссуды;
  
• инструкции по организации кредитования;
  
• методические указания по анализу кредитоспособности клиентов;
  
• методические указания по анализу кредитного портфеля;
  
• методические указания по анализу выполнения кредитных договоров.
  

Важным элементом кредитной политики банка является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах, выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов. Вместе с тем на выбор банком кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиента, но и его особенности (финансовая надежность и другие характеристики), а также, разумеется, возможности и интересы самого банка.