И в предыдущие годы являлись: повышение уровня жизни населения, сбалансированность и устойчивость бюджетной системы, безусловное исполнение принятых расходных обязательств. Выполнение поставленных целей достигалось решение
| Вид материала | Решение |
- Программа повышения эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года (основные, 706.14kb.
- План мероприятий по реализации в 2010-2011 годах Программы повышения эффективности, 126.94kb.
- Основные дополнения и изменения, отраженные в Методических рекомендациях по составлению, 143.31kb.
- Муниципальное задание на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) физическим, 188.62kb.
- Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств, 1795.95kb.
- Решение социальных задач, направленных на дальнейшее повышение жизненного уровня населения, 60.43kb.
- Поддержка и повышение качества жизни является одним из важнейших аспектов взаимодействия, 69.09kb.
- Анализ исполнения обязательств странами «Группы двадцати», принятых на саммите в Питтсбурге, 177.11kb.
- Информация о долгосрочной целевой программе города Омска, 54.78kb.
- Основные мероприятия социально – экономического развития Сокольского муниципального, 1057.4kb.
ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА В 2009 ГОДУ
Основными целями бюджетной и налоговой политики в 2009г., как и в предыдущие годы являлись: повышение уровня жизни населения, сбалансированность и устойчивость бюджетной системы, безусловное исполнение принятых расходных обязательств. Выполнение поставленных целей достигалось решением задач, направленных на:
- последовательное расширение собственной налоговой базы, обеспечивающей устойчивое поступление доходов в бюджет;
- обеспечение режима жесткой экономии использования бюджетных средств, предполагающего достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого вложенного бюджетного рубля;
- отказ от второстепенных и менее значимых расходов, недопущения роста кредиторской задолженности;
- использование современных инструментов управления бюджетным процессом на основе бюджетирования по результатам, в том числе за счет введения института целевых программ, муниципальных заданий и докладов о результатах и об основных направлениях деятельности главных распорядителей бюджетных средств.
Основным финансовым планом Коломны, обеспечивающим финансовые условия для реализации задач, поставленных Главой Коломны В.И. Шуваловым по обеспечению нормального функционирования городского хозяйства, является бюджет.
Бюджет на 2009год был сформирован на основе прогноза социально-экономического развития и утвержден в соответствии с действующим законодательством. В отчетном периоде было принято пять решений Совета депутатов городского округа Коломна о внесении в него изменений.
Доходы бюджета за 2009г. составили 3 893,4 млн. руб. и возросли по сравнению с 2008г. на 496,4 млн. руб. или 14,6 %. В сопоставимых условиях доходы бюджета снизились на 282,1 млн. руб. или 8,3 %. План по доходным источникам выполнен на 98,3%, в т.ч. по налоговым и неналоговым доходам на 100,2%, по безвозмездным поступлениям – 96,2%. Традиционно бюджет Коломны формировался в основном за счет собственных доходов, объем которых составил в отчетном году 2 189,5 млн. руб. или 56,2% от его общего объема (в 2008г. – 62,6%) и плановые задания выполнены в полном объеме.
Налоговые доходы исполнены в сумме 1 713,1 млн. руб. при плане 1 701,2 млн. руб., т.е. налоговое задание выполнено на 100,7%.
Налоговые доходы бюджета сформированы в отчетном году в основном за счет налога на доходы физических лиц (1 430,5 млн. руб. или 83,7%), единого налога на вмененный доход (159,2 млн. руб. или 9,3%) и земельного налога (88,9 млн. руб. или 5,2%).
По сравнению с 2008 годом увеличился объем поступлений в бюджет Коломны единого налога на вмененный доход на 13,2 млн. руб., земельного налога на 13,1 млн. руб. и налога на имущество физических лиц на 9,9 млн. руб.
Ключевым доходным источником остается налог на доходы физических лиц, который был запланирован в сумме 1 426,2 млн. рублей и налоговое задание выполнено на 100,6%.
Достижение спрогнозированных параметров доходной части бюджета потребовало скоординированных действий всех органов исполнительной и представительной власти городского округа Коломна, налоговых служб, федеральных и региональных органов власти.
В 2009г. была усилена работа комиссий по мобилизации доходов, мониторингу организаций, осуществляющих деятельность на территории Коломны, по выявлению к привлечению на учет организаций, не состоящих на учете в качестве налогоплательщиков, усилению администрирования платежей, сокращения недоимки, недопущению сознательного банкротства и использования «серых схем» выплаты заработной платы.
Крупнейшими налогоплательщиками на территории городского округа являются ОАО ХК «Коломенский завод», МУЗ «Коломенская ЦРБ», ФГУП КБМ, Управление образования, "Автоколонна 1417 "Филиал ГУП МО "Мострансавто", ОАО «Щуровский цемент», ОАО «ВНИКТИ», Коломенский трест жилищного хозяйства, Коломенский государственный педагогический институт, УВД, Комитет по физической культуре и спорту и др. В условиях нестабильной экономической ситуации более чем на 25% сократились поступления в бюджет городского округа Коломна от ОАО «Коломенский завод», ЗАО «Продтовары», ЗАО «Коломенский ЗТС», ЗАО «Мособлстрой 3», ОАО Московская кондитерская фабрика «Красный октябрь» и др. Позитивным является увеличение объема поступлений от ФГУП КБМ, МУП «Коломенский трест жилищного хозяйства», Коломенский УВД и других организаций, а так же увеличение количества налогоплательщиков на 13,2% (981 единицу).
В течение последних лет стабильно увеличивается доля муниципального сектора экономики при формировании доходов бюджета. Их доля за последние пять лет возросла более чем в 2 раза.
Поступление налоговых доходов в три уровня бюджета и внебюджетные фонды стабильно превышает бюджет городского округа, что свидетельствует о его положительном потенциале. Так за 2009г. общий объем налоговых поступлений (вместе с поступлениями во внебюджетные фонды) составил 4 541,2 млн. руб.
Неналоговые доходы в 2009г. исполнены в сумме 275,3 млн. руб. и возросли по сравнению с 2008г. на 6,2 млн. руб. Основным бюджетообразующим источником в неналоговых доходах являются доходы от управления муниципальным имуществом, которые составили в отчетном году 253, млн. руб. (91,8% их объема) при плане 243,1 млн. руб., т.е задание выполнено на 104,2%.
Для исполнения государственных полномочий и решения вопросов местного значения по обеспечению жизнедеятельности населения на территории городского округа в прошлом году из бюджета Московской области поступило 925,4 млн. руб. или 23,8% общей суммы доходов бюджета и уменьшились по сравнению с 2008г. на 173,2 млн. руб. или на 18,7%. Из Фонда обязательного медицинского страхования поступило 778,5 млн. руб. при плане – 825,4 млн. руб., т.е. меньше на 46,9 млн. руб.
Сохранена социальная направленность бюджета Коломны:
- удовлетворение потребностей населения в услугах образования, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта. На финансирование этих отраслей направлено почти 80 процентов бюджетных средств. В бюджетной сфере Коломны функционируют 146 бюджетных учреждений в которых на конец 2009г. работали 9 338 человек и оказывали 40 комплексных муниципальных услуг, перечень которых установлен постановлением Главы городского округа Коломна.
Расходы бюджета в 2009г. исполнены в сумме 3 895,3 млн. руб. В расходах бюджета приоритетной задачей является обеспечение выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы. На оплату труда с начислениями в 2009г. было направлено 2 314,1 млн. руб. или 59,4% расходов бюджета. Это позволило сохранить среднюю заработную плату руководителей и специалистов на уровне 2008г. в размере 20,0 тыс. руб.
На финансирование образования было направлено 1 469,6 млн. руб. (37,7%), здравоохранения, физической культуры и спорта – 1 722,5 млн. руб. (44,2%), культуры и средств массовой информации – 141,1 млн. руб. (3,6%), жилищно-коммунального хозяйства, дорог и транспорта – 304,3 млн. руб. (7,8%).
Продолжилась работа по оказанию различных мер социальной поддержки и предоставлению льгот отдельным категориям коломенцев. Объем расходов на выплату жилищных субсидий остался на уровне прошлого года и составил 77,8 млн. рублей. В сфере образования бюджетные средства в сумме 30,2 млн. рублей направлялись на выплату компенсации части родительской платы за содержание детей в детских садах, частичную компенсацию стоимости питания школьников отдельных категорий, выплату стипендий одаренным детям. Для детей-сирот в 2009г. было приобретено три квартиры.
На реализацию национальных проектов «Образование» и «Здравоохранение» было израсходовано 81,8 млн. руб. или увеличились по сравнению с 2008г. на 2,3% и с 2007г. - на 35,7%. В рамках проектов производились денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медсестрам скорой медицинской помощи, вознаграждения преподавателям за классное руководство и другие.
В отчетном году продолжалась реализация программ, направленных на развитие городского хозяйства. На ввод в эксплуатацию детского сада в Колычеве было направлено 13,1 млн. рублей, на разработку Генерального плана города и Правил застройки и землепользования – 4,3 млн. рублей на строительство Музея боевой славы - 6,0 млн. рублей.
В 2009г. Коломна осуществляла постепенный переход от управления затратами к управлению результатами. Бюджетным учреждениям образования, здравоохранения, физической культуры и спорта, культуры были впервые доведены муниципальные задания. В течение последних трех лет в Коломне осуществляется реализация долгосрочных и ведомственных целевых программ. В 2009г. на реализацию пяти программ было направлено 15,7 млн. руб. Использование программно-целевого метода управления бюджетом позволяет обеспечить зависимость объемов финансирования от конкретных достигнутых результатов.
В Коломне с 2006г. утверждается и ведется среднесрочный финансовый план. Использование в практической деятельности сводной бюджетной росписи, кассового плана, платежного календаря в условиях нестабильной экономической ситуации позволили сократить объем бюджетной кредиторской задолженности за отчетный год с 115,0 млн. руб. на 1 января 2009г. до 63,7 млн. руб. на 1 января 2010г., т.е. практически в 2 раза, а также обеспечить отсутствие муниципального долга и просроченной кредиторской задолженности.
Исполнение бюджета за 2009г. показало, что он был спрогнозирован исходя из реальной экономической ситуации.
Основными задачами бюджетной и налоговой политики городского округа Коломна на 2010 год являются:
- сбалансированность и устойчивость бюджетной системы Коломны;
- последовательное расширение собственной налоговой базы и обеспечение устойчивого поступления доходов в бюджет Коломны;
- безусловное исполнение принятых расходных обязательств;
- повышение эффективности бюджетных расходов и обеспечение режима жесткой экономии использования бюджетных средств, предполагающего достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого вложенного бюджетного рубля;
- использование современных инструментов управления бюджетным процессом на основе бюджетирования по результатам, в том числе за счет ведения института целевых программ и муниципальных заданий.
ПРОМЫШЛЕННОСТЬ. ИНВЕСТИЦИИ. МАЛЫЙ БИЗНЕС.
ЗЕМЕЛЬНО-ИМУЩЕСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС