Положение Общества в отрасли 5
| Вид материала | Документы |
- Годовой отчет сельскохозяйственного открытого акционерного общества «угра» по итогам, 107.45kb.
- Положение Общества в отрасли, 700.48kb.
- Положение Общества в отрасли > Приоритетные направления деятельности Общества и перспективы, 91.26kb.
- Положение общества в отрасли стр., 541.41kb.
- Годовой отчет 2008 открытого акционерного общества «комстар объединенные телесистемы», 755.39kb.
- Годовой отчет за 2010 год Утвержден, 1310.13kb.
- Годовой отчёт открытого акционерного общества научно-исследовательский институт технологии, 265.61kb.
- Положение акционерного общества в отрасли; Приоритетные направления деятельности акционерного, 407.4kb.
- Положение общества в отрасли 2 Приоритетные направления деятельности Общества:, 311.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «русал саянал», 254.26kb.
5.3.2. Сведения о выявленных в течение отчетного года нарушениях при расчете и уплате налогов, платежей и сборов, а также в бухгалтерском учете.
Инспекцией ФНС России по г.Кемерово 29.05.2009г. была начата выездная налоговая проверка Общества. По окончании проверки вынесено Решение ИФНС по г.Кемерово от 30.03.2010г. о доначислении налога на прибыль за 2007-2008гг. в сумме 101,7 тыс.руб., пени в размере 187,7 тыс.руб.
5.3.3. Сведения об административных и экономических санкциях, налагавшихся органами государственного управления, судом, арбитражем в течение года.
Существенных административных и экономических санкций органами государственного управления, судом и арбитражным судом, повлиявших на финансовые результаты, на Общество не налагалось.
5.3.4. Сведения о резервном капитале Общества.
Отчисления в резервный капитал Общества в 2009 году не производились.
5.3.5. Сведения о размере чистых активов.
Таблица 5.4. (тыс. руб.)
| Наименование показателя | Отчетная дата | Изменения | ||
| 01.01.09 г. | 31.12.09 г. | Абсолют., тыс. руб. | Относит., % | |
| 1. Сумма чистых активов | 697 971 | 729 152 | 31 181 | 104,5 |
| 2. Уставный капитал | 900 | 900 | 0 | 100,0 |
| 3. Отношение чистых активов к уставному капиталу (стр.1/стр.2) | 775 | 810 | 35 | 104,5 |
Чистые активы на конец года составили 729,2 млн. рублей. За отчетный период размер чистых активов увеличился на 31,2 млн. рублей. Чистые активы превышают уставный капитал в 810 раз.
5.3.6. Расходы из прибыли Общества в 2009 году.
Согласно регламентирующим документам Общества фонд потребления не создается.
Из собственных средств Общества за 2009 год направлено:
- на проведение профессиональных и прочих праздников – 4 971,7 тыс. руб.;
- оказание финансовой и спонсорской помощи – 4 984,5 тыс. руб.
Всего расходы из прибыли Общества в отчетном году составили 9 956,2 тыс. руб.
5.3.7. Сведения о кредиторской задолженности.
Таблица 5.5. (тыс. руб.)
| Наименование показателя | На начало года | На конец года |
| 1. Долгосрочные заемные средства | 1 161 161 | 2 155 223 |
| 2. Краткосрочные заемные средства | 0 | 201 701 |
| 3. Кредиторская задолженность, в том числе: | 417 991 | 494 376 |
| 3.1. Расчеты за товары, услуги, работы | 415 736 | 472 485 |
| 3.2. Векселя к уплате | 0 | 0 |
| 3.3. Перед дочерними и зависимыми обществами | 1 675 | 6 851 |
| 3.3. По оплате труда | 0 | 129 |
| 3.4. По внебюджетным платежам | 0 | 218 |
| 3.5. С бюджетом | 259 | 11 044 |
| 3.6. С прочими кредиторами | 321 | 3 649 |
| Общая сумма кредиторской задолженности (стр.1+стр.2+стр.3) | 1 579 152 | 2 851 300 |
Увеличение в 2 раза за отчетный период долгосрочных и краткосрочных обязательств Общества произошло за счет дополнительного привлечения займов в связи с недостаточностью собственных оборотных средств. Это вызвано, прежде всего, ситуацией, сложившейся на рынке железнодорожных перевозок в период мирового финансового кризиса, начавшегося осенью 2008 года и продолжавшегося весь 2009 год, которая привела к снижению деловой активности компании.
В целом кредиторская задолженность за отчетный период увеличилась в 1,8 раза (на 1 272,1 млн. рублей), в основном за счет влияния вышеперечисленных факторов, а также за счет роста задолженности по полученным авансам на 3,3 млн. рублей. Текущая задолженность по расчетам с бюджетом увеличилась на 10,8 млн. рублей и вызвана ростом налоговых платежей в связи с вводом в состав основных средств капитальных вложений в строительство вагоноремонтного предприятия (пос. Тайтурка Иркутской обл.).
- Сведения о дебиторской задолженности
Таблица 5.6. (тыс. руб.)
| Наименование показателя | На начало года | На конец года |
| 1. Дебиторская задолженность (платежи которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | - | - |
| 2. Дебиторская задолженность (платежи которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: | 668 246 | 1 085 857 |
| покупатели и заказчики | 1 877 | 1 477 |
| задолженность дочерних и зависимых обществ | 456 378 | 848 098 |
| задолженность бюджета по налогам и сборам | 101 344 | 83 351 |
| авансы выданные | 108 333 | 143 993 |
| прочие дебиторы | 320 | 8 938 |
| Общая сумма дебиторской задолженности (стр.1+стр.2) | 668 246 | 1 085 857 |
Увеличение краткосрочной дебиторской задолженности к концу 2009 года в 1,6 раза по сравнению с началом 2009 года произошло, главным образом, в результате роста на 85% задолженности дочерних и зависимых обществ. Данная ситуация в значительной степени обусловлена падением платежеспособного спроса на грузоперевозки на рынке железнодорожных перевозок в период мирового финансового кризиса 2008-2009 годов и снижению деловой активности дочерних компаний ОАО ХК "Новотранс.
На рост дебиторской задолженности повлияло увеличение выданных авансов в 1,3 раза или в абсолютной величине 35,7 млн. рубля. На фоне общей картины роста наблюдалось незначительное снижение задолженности покупателей и заказчиков (на 0,4 млн. рублей) и задолженности бюджета на 18 млн. рублей.
- Показатели по труду
Таблица 5.7.
| Показатель | За 2008 год | За 2009 год |
| 1.Среднесписочная численность в целом по Обществу, чел. | 37 | 31 |
| 2. Затраты на оплату труда, тыс. рублей | 37 446 | 27 414 |
| 3. Среднемесячная зарплата работников, тыс. руб. | 84 | 73 |
5.3.10. Оценка финансово-хозяйственной деятельности Общества в отчетном году по сравнению с предыдущим годом характеризуется следующими показателями:
Таблица 5.8. (тыс. руб.)
| № | Наименование показателя | Ед.изм. | Отчет | Отклонение | ||
| 2008 г. | 2009 г. | Абсолют. | Относит.,% | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. | Парк вагонов-всего, | шт. | 8401 | 9471 | 1070 | 12,74% |
| | в т.ч. | | | | | |
| | универсальные полувагоны | шт. | 5177 | 6247 | 1070 | 20,67% |
| | крытые вагоны | шт. | 2263 | 2263 | 0 | |
| | платформы | шт. | 557 | 557 | 0 | |
| | крытые вагоны для перевозки автомобилей | шт. | 389 | 389 | 0 | |
| | цистерны | шт. | 15 | 15 | 0 | |
| 2. | Себестоимость услуг | тыс.руб. | 2 550 829 | 2 825 996 | 275 167 | 10,79% |
| 3. | Затраты на 1 вагон парка | тыс.руб/шт. | 304 | 298 | -5 | -1,73% |
| 4. | Выручка от реализации услуг | тыс.руб. | 3 080 869 | 3 180 363 | 99 494 | 3,23% |
| 5. | Прибыль от продаж | тыс.руб. | 424 851 | 254 614 | -170 237 | -40,07% |
| 6. | Рентабельность продаж | % | 13,79 | 8,01 | -5,78 | |
| 7. | Чистая прибыль (убыток) | тыс.руб. | 484 150 | 31 181 | -452 969 | -93,56% |
| 8. | Коэффициент текущей ликвидности | | 1,90 | 2,11 | 0,21 | |
| 9. | Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами | | 0,47 | 0,53 | 0,06 | |
В отчетном году увеличение собственного капитала составило 31,2 млн. рублей.
В целом валюта баланса увеличилась на 1 349 млн. рублей, что косвенно свидетельствует о расширении хозяйственного оборота.
Прирост оборотных активов на сумму 675 млн. рублей произошел, прежде всего, вследствие роста краткосрочной дебиторской задолженности и краткосрочных финансовых вложений. Прирост внеоборотных активов составил 1 153 млн. рублей.
Высокий удельный вес основных средств и незавершенного строительства в составе внеоборотных активов отражают инвестиционную стратегию развития компании.
Со стороны пассивов увеличение валюты баланса, в основном, произошло за счет роста долгосрочных займов и кредитов. Доля собственного капитала в структуре пассивов снизилась и составила на конец отчетного периода 20%. Компания, в условиях дефицита собственных оборотных средств, была вынуждена нарастить кредитный портфель. За отчетный период сумма полученных кредитов под оборотный капитал увеличилась на 1 196 млн. рублей. Плата за пользование заемными и кредитными средствами составила 137,8 млн. рублей.
За отчетный период произошло снижение прибыли от продаж. Это связано, прежде всего, с увеличением себестоимости продаж.
В структуре себестоимости произошло значительное увеличение расходов на ремонт вагонов (126,63%) по сравнению с предыдущим периодом. Так, если в 2008 году было отремонтировано в плановом ремонте 270 вагонов ОАО «Холдинговая Компания «Новотранс», то в 2009 году количество отремонтированных вагонов возросло в 6,5 раз и составило 1780 вагонов. Это обусловлено наступлением сроков первых деповских ремонтов по вагонам, вошедшим в эксплуатацию в 2006 году.
В результате ввода в эксплуатацию в 2009 году Вагоноремонтного предприятия в Иркутской обл. (пос. Тайтурка) добавились расходы по данному предприятию, которые по абсолютной величине составили 59,8 млн. рублей.
Лизинговые платежи по оборудованию возросли в 2009 году в связи с техническим оснащением имеющегося вагоноремонтного предприятия в Иркутской обл. пос. Тайтурка и строящегося Кузбасского вагоноремонтного предприятия в г. Прокопьевск.
В части доходов по платежам за пользование вагонами в 2009 году произошел спад на 3,21%. Это обусловлено сложившейся ситуацией на рынке железнодорожных перевозок в период мирового финансового кризиса 2008-2009 годов. Но в целом за 2009 год прирост выручки компании составил 99,5 млн. рублей в абсолютном выражении. Это произошло, в основном, за счет получения доходов от сдачи в аренду Вагоноремонтного предприятия в пос. Тайтурка Иркутской обл.
Коэффициенты рентабельности имеют положительное значение. Рентабельность оборотных активов за 2009 год снизилась на 58,81 пункта и составила 2,12 %, рентабельность собственного капитала составила 4,28%.
Анализ абсолютных и относительных показателей финансовой устойчивости в динамике показал стабильность финансового состояния ОАО ХК «Новотранс». На конец отчетного периода коэффициент текущей ликвидности немного увеличился и имеет значение 2,11%.
Расчет коэффициентов обеспеченности оборотных активов источниками их формирования показал, что на начало года у ОАО ХК «Новотранс» было достаточно средств для формирования активов. К концу года величина средств для формирования оборотных активов увеличилась за счет дополнительного привлечения заемных средств.
Учитывая начало восстановления экономики в стране, по 2010 году прогнозируется улучшение финансово-экономического положения компании.
6. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО ХК « НОВОТРАНС»
Перспективы развития Общества в 2010 году в большей степени зависят от макроэкономической ситуации в стране и в мире, её развитии, а также от ситуации на рынке грузовых перевозок, от состояния вагонного парка, от тарифной политики ОАО «РЖД».
Наиболее привлекательными для клиентов в ближайшем будущем будут полувагоны люковые. Поэтому приоритетным направлением деятельности компании остается увеличение парка подвижного состава. В 2010 году планируется приобретение 4000 вагонов.
Основные технико-экономические показатели на 2010 год приведены в таблице 6.1.
Таблица 6.1.
| Показатели | Ед.изм. | 2010 год |
| 1. Выручка от реализации | тыс.руб. | 4 416 135,85 |
| 2. Прибыль до налогообложения | тыс.руб. | 160 799,04 |
| 3. Парк грузовых вагонов | шт. | 13 500 |
В 2010 году на ОАО ХК «Новотранс» продолжатся работы согласно инвестиционной программе, в том числе и по строительству вагоноремонтного предприятия в г. Кашире.
7. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ) ДИВИДЕНДАХ ПО АКЦИЯМ ОБЩЕСТВА.
По рекомендации Совета директоров ОАО ХК «Новотранс» на годовом общем Собрании акционеров ОАО ХК «Новотранс», которое состоялось 09 апреля 2010 года, принято решение: по результатам работы за 2009 год выплату дивидендов не производить.