2010 г. Зарегистрировано «25»
| Вид материала | Документы |
- Постановление №58 от 18. 05. 2010, 4684.03kb.
- Результаты работы Отдела мвд россии по Брединскому району по линии противодействия, 17.28kb.
- Приказ от 21 сентября 2010 г. N 7-н об утверждении форм типового договора аренды земельного, 151.94kb.
- За 12 месяцев 2011 г на территории обслуживания омвд россии по Сакмарскому району зарегистрировано, 46.58kb.
- Утверждено постановлением акимата №13/01, 19.71kb.
- Рабочая программа дисциплины профессиональная этика образовательная программа направления, 238.93kb.
- Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 27 августа 2011 г протокол, 2562.44kb.
- Зарегистрировано в Минюсте РФ 27 августа 2010, 1656.57kb.
- Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 11., 651.15kb.
- Учебно-методический комплекс русский язык и культура речи уровень основной образовательной, 2848.5kb.
3.2. Рыночная капитализация Эмитента
Информация о рыночной капитализации Эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если Эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
Акции Эмитента не обращаются на организованном рынке ценных бумаг, поэтому рыночная капитализация Эмитента не рассчитывается.
Однако в качестве показателя капитализации Эмитента можно рассматривать величину чистых активов, рассчитанную исходя из стоимости чистых активов в соответствии с Приказом «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ», утвержденным совместно Минфином РФ за №10н и ФКЦБ России за №03-6/пз от 29.01.2003 г.
| Показатель/ период | 31.12.2005 | 31.12.2006 | 31.12.2007 | 31.12.2008 | 31.12.2009 | 30.06.2010 |
| Стоимость чистых активов, тыс. руб. | 1 274 824 | 1 339 357 | 1 387 949 | 1 478 991 | 1 290 134 | 753 669 |
3.3. Обязательства Эмитента
3.3.1. Кредиторская задолженность
Информация об общей сумме кредиторской задолженности Эмитента (сумме долгосрочных и краткосрочных обязательств Эмитента за вычетом задолженности участникам (учредителям) по выплате доходов, доходов будущих периодов, резервов предстоящих расходов и платежей) с отдельным указанием общей суммы просроченной кредиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если Эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
| Наименование показателя | 2005 год | 2006 год | 2007 год | 2008 год | 2009 год |
| Общая сумма кредиторской задолженности, тыс. руб. | 4 655 654 | 5 735 947 | 8 543 337 | 11 455 129 | 13 193 296 |
| Общая сумма просроченной кредиторской задолженности, тыс. руб. | 35 580 | 18 704 | 19 136 | 282 308 | 352 985 |
Сведения о просроченной кредиторской задолженности Эмитента, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным эмитентом долговым ценным бумагам (облигациям, векселям, другим):
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности эмитента на 31.12.2005 г.: 35 580 тыс. руб., в том числе 28 795тыс. руб. – задолженность поставщикам и подрядчикам, 6 785 тыс. руб. – авансы полученные.
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.
Причины неисполнения обязательств:
Причиной неисполнения обязательств является нестабильное финансовое положение.
Последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента:
Последствия отсутствуют, санкции не налагались.
Срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности:
Задолженность Эмитента была погашена в 2006 году.
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности эмитента на 31.12.2006 г.: 18 704 тыс. руб., в том числе 18 504 тыс. руб. – задолженность поставщиков и подрядчиков и 200 тыс. руб. – авансы полученные.
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.
Причины неисполнения обязательств:
Причиной неисполнения обязательств является отсутствие финансовых ресурсов.
Последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента:
Последствия отсутствуют, санкции не налагались.
Срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности:
Задолженность Эмитента была погашена в 2007 году.
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности эмитента на 31.12.2007 г.: 19 136 тыс. руб., в том числе 18 619 тыс. руб. – задолженность поставщикам и подрядчикам, 516 тыс. руб. – авансы полученные.
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.
Причины неисполнения обязательств:
Причиной неисполнения обязательств является отсутствие финансовых ресурсов.
Последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента:
Последствия отсутствуют, санкции не налагались.
Срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности:
Задолженность Эмитента была погашена в 2008 году.
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности эмитента на 31.12.2008 г.: 282 308 тыс. руб., в том числе 282 209 тыс. руб. – задолженность поставщикам и подрядчикам, 98 тыс. руб. – авансы полученные.
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.
Причиной неисполнения обязательств является нестабильность финансового положения.
Последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента:
Последствия отсутствуют, санкции не налагались.
Срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности:
Задолженность Эмитента была погашена в 2009 году.
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности эмитента на 31.12.2009 г.: 352 985 тыс. руб., в том числе 352 528 тыс. руб. – задолженность поставщикам и подрядчикам, 457 тыс. руб. – авансы полученные.
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.
Причиной неисполнения обязательств является отсутствие финансовых ресурсов.
Последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента:
Последствия отсутствуют, санкции не налагались.
Срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности:
Задолженность Эмитента будет погашена в 2010 году.
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности эмитента на 30.06.2010 г.: 231 244 тыс. руб., в том числе 231 227 тыс. руб. – задолженность поставщикам и подрядчикам, 17 тыс. руб. – авансы полученные
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента, и срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности.
Причиной неисполнения обязательств является несвоевременное исполнение финансовых обязательств по погашению дебиторской задолженности.
Последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств, в том числе санкции, налагаемые на эмитента:
Последствия отсутствуют, санкции не налагались.
Срок (предполагаемый срок) погашения просроченной кредиторской задолженности:
Задолженность Эмитента будет погашена до конца 2010 года.
По выпущенным эмитентом долговым ценным бумагам (облигациям, векселям) просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
Структура кредиторской задолженности эмитента с указанием срока исполнения обязательств за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг:
| Наименование кредиторской задолженности | на 31.12.2009 года | на 30.06.2010 года | ||
| | Срок наступления платежа | Срок наступления платежа | ||
| | До одного года | Свыше одного года | До одного года | Свыше одного года |
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб. | 1 399 374 | 0 | 957 734 | 0 |
| в том числе просроченная, руб. | 352 528 | 0 | 231 227 | 0 |
| Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб. | 90 029 | 0 | 81 733 | 0 |
| в том числе просроченная, руб. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, тыс. руб. | 67 459 | 0 | 240 715 | 0 |
| в том числе просроченная, тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Кредиты, руб. | 2 684 593 | 3 949 758 | 1 058 968 | 5 968 687 |
| в том числе просроченные, тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Займы, всего, тыс. руб. | 0 | 347 152 | 0 | 326 874 |
| в том числе просроченные, тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе облигационные займы, тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе просроченные облигационные займы, тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб. | 4 654 931 | 0 | 6 150 253 | 0 |
| в том числе просроченная, тыс. руб. | 457 | 0 | 17 | 0 |
| Итого, тыс. руб. | 8 896 386 | 4 296 910 | 8 489 403 | 6 295 561 |
| в том числе итого просроченная, тыс. руб. | 352 985 | 0 | 231 244 | 0 |
Сведения о наличии в составе кредиторской задолженности эмитента за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности:
Полное фирменное наименование кредитора: Открытое Акционерное Общество «Воронежское Акционерное Самолетостроительное Общество».
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ВАСО».
Место нахождения: 324029, Россия, г. Воронеж, ул. Циолковсковского, 27.
Сумма кредиторской задолженности: 1 179 302,64 тыс. руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной задолженности нет.
Открытое Акционерное Общество «Воронежское Акционерное Самолетостроительное Общество» не является аффилированным лицом эмитента.
Полное фирменное наименование кредитора: Открытое Акционерное Общество «Илюшин Финанс Ко.».
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ИФК».
Место нахождения: 394029, Россия, г. Воронеж, ул. Циолковского, 18а.
Сумма кредиторской задолженности: 860 754,54 тыс. руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной задолженности нет.
Открытое Акционерное Общество «Илюшин Финанс Ко» не является аффилированным лицом эмитента.
Полное фирменное наименование кредитора: Закрытое Акционерное Общество «Авиастар-СП.».
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Авиастар-СП».
Место нахождения: 432072, Россия, г. Ульяновск, Проспект Антонова,1.
Сумма кредиторской задолженности: 629 000,0 тыс. руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной задолженности нет.
Закрытое Акционерное Общество «Авиастар-СП» не является аффилированным лицом эмитента.
Полное фирменное наименование кредитора: Закрытое Акционерное Общество «Управляющая Компания «Пермский Моторостроительный Комплекс».
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «УК «ПМК»».
Место нахождения:614990, Россия, г. Пермь, Комсомольский проспект, 93.
Сумма кредиторской задолженности: 152 817,48 тыс. руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной задолженности нет.
Закрытое Акционерное Общество «Управляющая Компания «Пермский Моторостроительный Комплекс» является аффилированным лицом эмитента.
Доля участия эмитента в уставном капитале аффилированного лица – коммерческой организации: 25%.
Доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих эмитенту: 25%.
Доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента: 0%.
Доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: 0%.
Полное фирменное наименование кредитора: Открытое Акционерное Общество «Протон-Пермские Моторы».
Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Протон-ПМ».
Место нахождения: 614990, Россия, г. Пермь, Комсомольский проспект, 93.
Сумма кредиторской задолженности: 115 633,30тыс. руб.
Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченной задолженности нет.
Открытое Акционерное Общество «Протон-Пермские Моторы» не является аффилированным лицом эмитента.
3.3.2. Кредитная история эмитента
Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим ранее и действующим на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными.
| Наименование обязательства | Наименование кредитора (займодавца) | Сумма основного долга (руб. / ин. Валюта)* | Срок кредита (займа) / срок погашения | Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней |
| Кредитный договор № 731-ВКЛ от 20.09.05г. | Ленинское ОСБ №22 | 450 000 000,00р. | 20.09.2006/26.05.2006 | Просрочка отсутствует |
| Кредитный договор № 990-ВКЛ от 12.05.06г. | Ленинское ОСБ №22 | 600 000 000,00р. | 04.05.2007/28.03.2007 | Просрочка отсутствует |
| Кредитный договор № 67-ВКЛ от 21.03.07г. | Ленинское ОСБ №22 | 600 000 000,00р. | 14.03.2008/04.03.2008 | Просрочка отсутствует |
| Кредитный договор № 179-НКЛ от 20.07.2009г. | Ленинское ОСБ №22 | 1 200 000 000,00р. | 15.08.2011/- | Срок исполнения обязательств не наступил. Просрочка отсутствует |
| Кредитный договор № 261-НКЛ от 08.10.2009г. | Ленинское ОСБ №22 | 1 185 000 000,00р. | 24.11.2011/- | Срок исполнения обязательств не наступил. Просрочка отсутствует |
| Кредитный договор Кр.дог. № PRK/RK/05/10 от 25.06.2010г. | АКБ Росбанк | 1 450 000 000,00р. | 30.09.2012/- | Срок исполнения обязательств не наступил. Просрочка отсутствует |
Исполнение эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций (информация за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг):
| Наименование обязательства | Наименование кредитора (займодавца) | Сумма основного долга, руб./иностр. валюта | Срок кредита (займа)/срок погашения | Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней |
| Облигационный займ, Гос. регистрационный номер 4-01-30190-D Дата регистрации 23.06.2005 Дата начала размещения 26.07.2005 | Владельцы облигаций | 1 200 000 000,00 руб. | 26.07.2009/ 26.07.2009 | Обязательства исполнены в срок, просрочка отсутствует. |
3.3.3. Обязательства Эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства. Информация приводится на дату окончания каждого из 5 последних завершенных финансовых лет либо на дату окончания каждого завершенного финансового года, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
| | 31.12.2005 г. | 31.12.2006 г. | 31.12.2007 г. | 31.12.2008 г. | 31.12.2009 г. |
| Сумма обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения, тыс. руб., в том числе: | 2 331 389,13 | 2 730 278,71 | 3 906 305,33 | 4 873 768,41 | 13 617 445,02 |
| - в форме поручительства, | 92 157,50 | 113 150,00 | 49 050,00 | 228 048,00 | 177 350,00 |
| - в форме залога | 2 239 231,63 | 2 617 128,71 | 3 857 255,33 | 4 645 720,41 | 13 440 095,02 |
| Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение*, тыс. руб. | 1 108 514,45 | 1 522 411.15 | 1 434 043,88 | 2 864 972,67 | 6 842 190,63 |
* обязательства третьих лиц и Эмитента
Эмитент не является кредитной или страховой организацией.
Информация о каждом из обязательств Эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения:
На 31.12.2009 г.
1. Размер обеспеченного обязательства эмитента (третьего лица): 1 200 000 000,00 рублей.
Срок исполнения обеспеченного обязательства: 15.08.2011 года.
Способ обеспечения: залог.
Размер и условия предоставления обеспечения, в том числе предмет и стоимость предмета залога: обеспечение исполнения условий по кредитному договору №179-НКЛ в размере 1 615 883 500,00 рублей. Предметом являются имущественные права по договору поставки авиационных двигателей № 651/01-0909-07 от 17.12.2007 г., заключенного с ОАО «ИФК», в размере 1 615 883 500,00 рублей.
Срок, на который предоставлено обеспечение: с 20.07.2009 по 15.08.2011
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): риск отсутствует.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): не выявлены.
Вероятность возникновения таких факторов: минимальная.
2. Размер обеспеченного обязательства эмитента (третьего лица): 1 200 000 000,00 рублей;
Срок исполнения обеспеченного обязательства: 15.08.2011 года.
Способ обеспечения: залог.
Размер и условия предоставления обеспечения, в том числе предмет и стоимость предмета залога: обеспечение исполнения условий по кредитному договору №179-НКЛ в размере 1 269 804 150,00 рублей. Предметом является объекты недвижимости в размере 1 814 005 930,00 рублей.
Срок, на который предоставлено обеспечение: с 20.07.2009 по 15.08.2011
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): риск отсутствует.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): не выявлены.
Вероятность возникновения таких факторов: минимальная.
3. Размер обеспеченного обязательства эмитента (третьего лица): 1 000 000 000,00 рублей.
Срок исполнения обеспеченного обязательства: 30.04.2010 года.
Способ обеспечения: залог.
Размер и условия предоставления обеспечения, в том числе предмет и стоимость предмета залога: обеспечение исполнения условий по кредитному договору №117-НКЛ в размере 1 341 210 000,00 рублей. Предметом являются имущественные права по договору поставки авиационных двигателей № 651/01-1449-07 от 28.02.2008 г., заключенного с ОАО «ИФК», в размере 1 341 210 000,00 рублей.
Срок, на который предоставлено обеспечение: с 08.05.2009 по 30.04.2010.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): риск отсутствует.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): не выявлены.
Вероятность возникновения таких факторов: минимальная.
На 30.06.2010 г.
1. Размер обеспеченного обязательства эмитента (третьего лица): 1 200 000 000,00 рублей.
Срок исполнения обеспеченного обязательства: 15.08.2011 года.
Способ обеспечения: залог.
Размер и условия предоставления обеспечения, в том числе предмет и стоимость предмета залога: обеспечение исполнения условий по кредитному договору №179-НКЛ в размере 1 615 883 500,00 рублей. Предметом являются имущественные права по договору поставки авиационных двигателей № 651/01-0909-07 от 17.12.2007 г., заключенного с ОАО «ИФК», в размере 1 615 883 500,00 рублей.
Срок, на который предоставлено обеспечение: с 20.07.2009 по 15.08.2011.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): риск отсутствует.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): не выявлены.
Вероятность возникновения таких факторов: минимальная.
2. Размер обеспеченного обязательства эмитента (третьего лица): 1 200 000 000,00 рублей;
Срок исполнения обеспеченного обязательства: 15.08.2011 года.
Способ обеспечения: залог.
Размер и условия предоставления обеспечения, в том числе предмет и стоимость предмета залога: обеспечение исполнения условий по кредитному договору №179-НКЛ в размере 1 269 804 150,00 рублей. Предметом является объекты недвижимости в размере 1 814 005 930,00 рублей.
Срок, на который предоставлено обеспечение: с 20.07.2009 по 15.08.2011
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): риск отсутствует.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): не выявлены.
Вероятность возникновения таких факторов: минимальная.
3. Размер обеспеченного обязательства эмитента (третьего лица): 500 000 000,00 рублей.
Срок исполнения обеспеченного обязательства: 17.12.2010 года.
Способ обеспечения: залог.
Размер и условия предоставления обеспечения, в том числе предмет и стоимость предмета залога: обеспечение исполнения условий по кредитному договору №07/2009/ПМЗ в размере 1 013 968 540,00 рублей. Предметом авиационные двигатели в размере 1 013 968 540,00 рублей.
Срок, на который предоставлено обеспечение: с 18.12.2009 по 17.12.2010.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): риск отсутствует.
Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обеспеченных обязательств эмитентом (третьим лицом): не выявлены.
Вероятность возникновения таких факторов: минимальная.
3.3.4. Прочие обязательства эмитента
Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах:
- Арендованные основные средства, которые составляют более 18% величины основных средств, отраженных на балансе.
- Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение.
- Обеспечение обязательств и платежей выданных.
Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования условиях их использования, результатах деятельности и расходах:
Частью своих основных средств (более 18% от суммы основных средств, отраженных на балансе) Эмитент пользуется на основании договоров аренды, в том числе на основании договоров финансовой аренды (лизинга) (более 3%) . На 01.07.2010 г. на забалансовых счетах компании отражены арендованные основные средства на сумму 345 160 тыс. руб. (в том числе арендованные по договорам финансовой аренды (лизинга) 57 453 тыс. руб.). На основании договоров аренды в эксплуатации находятся авиадвигатели (207 548 тыс. руб.) и недвижимость (80 160 тыс. руб.). Лизинг используется для приобретения оборудования (в основном транспортных средств).
Кроме того, на 01.07.2010 г. отражены также обязательства по ответственному хранению товарно-материальных ценностей на сумму 415 461 тыс. руб., вытекающие из договора о переработке давальческого сырья и оплаченной продукции не вывезенной покупателями.
Факторы, при которых упомянутые выше обязательства могут повлечь перечисленные изменения и вероятность их возникновения.
Размер арендованных основных средств составляет более 18% основных средств, указанных в балансе, доля арендованных средств составляет около 2,1 % общей валюты баланса, Эмитент не предвидит никаких изменений, которые могли бы негативно сказаться на его финансовом состоянии, ликвидности и результатах его деятельности. Арендодатели в определенной степени сами не заинтересованы в расторжении контрактов с Эмитентом, поскольку Эмитент своевременно оплачивает арендные платежи; потребность в арендованных средствах Эмитента увеличивается по мере его развития.
Утеря, порча товарно-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение может иметь место в случае возникновения форс-мажорных обстоятельств, которые находятся вне контроля Эмитента. Вероятность наступления таких форс-мажорных обстоятельств оценивается как низкая.
Причины вступления эмитента в данные соглашения, предполагаемая выгода эмитента от этих соглашений и причины, по которым данные соглашения не отражены на балансе эмитента.
Причиной вступления Эмитента в соглашения аренды является распределение финансовых средств, которые могли быть потрачены на приобретение дорогостоящих основных средств во времени.
Предполагаемая выгода эмитента от этих соглашений заключается в том, что тем самым эмитент, не прибегая к кредитам, вводит в оборот новое имущество, улучшая и расширяя производство, что приводит к росту реализации товаров, расширению их ассортимента, росту выручки и дальнейшему укреплению компании на рынке.
Отражение на балансе эмитента товарно-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение, некорректно в силу существующего законодательства, в соответствии с которым право собственности на ценности к эмитенту не перешло, а вероятность возникновения убытков вследствие порчи ценностей крайне мала.
Описание случаев, в которых эмитент может понести убытки в связи с указанными соглашениями, вероятность наступления указанных случаев и максимальный размер убытков, которые может понести эмитент.
По мнению Эмитента вероятность убытков и их потенциальный размер незначительны. В случае неисполнения Эмитентом обязательств по договорам аренды двигателей, а также договорам лизинга, контракты будут расторгнуты. Неисполнение обязательств по договорам может возникнуть вследствие финансовых затруднений Эмитента вслед за ухудшением ситуации на рынке. Риски эмитента и негативные факторы, которые могут сказаться на результатах деятельности Эмитента отражены в п. 3.5. и 5.5. настоящего Проспекта ценных бумаг. Однако Эмитент не прогнозирует существенного ухудшения ситуации в отрасли, которая могла бы привести к неисполнению своих обязательств в таком объеме.
Вероятность возникновения убытков вследствие порчи товарно-материальных ценностей крайне мала.
Все имущество, полученное по договорам аренды авиадвигателей и договорам лизинга застраховано от всех рисков. При наступлении страхового события Эмитент получает возмещение, поэтому возникновение финансовых потерь минимально.