Доклад о результатах и основных
| Вид материала | Доклад |
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности финансового управления администрации, 968.23kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности, 1442.91kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности, 744.61kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности, 892.82kb.
- Доклад о результатах и основных, 361.29kb.
- Доклад о результатах за 2010 год и основных направлениях деятельности на 2012-2014, 256.15kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности, 178.97kb.
- Доклад о результатах за 2009 год и основных направлениях деятельности на 2011-2013, 242.91kb.
- Доклад о результатах и основных направлениях деятельности, 732.4kb.
- Доклад моу «Средняя общеобразовательная школа №1», 342.21kb.
Раздел 2. Расходные обязательства и формирование доходов
В соответствии с Законом Ивановской области от 14.12.2010 № 144-ОЗ «Об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» Финансирование региональной системы социальной защиты населения в 2011 году предусмотрено в сумме 5082,3 млн. рублей, из них средства федерального бюджета – 1013,3 млн. рублей, областного бюджета – 4069,0 млн. рублей.
В структуру расходов ДСЗН в 2011 году вошли следующие:
- расходы на обеспечение мер социальной поддержки отдельных категорий граждан составили 3146,9 млн. рублей или 61,9% от общего объема расходных обязательств ДСЗН);
- расходы на функционирование учреждений системы социальной защиты населения - 1091,5 млн. рублей (21,5% от общего объема расходных обязательств);
- расходы на осуществление опеки и попечительства - 197,6 млн. рублей (3,9%),
- расходы на обеспечение отдыха и оздоровления детей - 243,0 млн. рублей (4,8%);
- расходы на реализацию долгосрочной целевой программы «Дети Ивановской области» на 2009-2013 годы» - 88,8 млн. рублей (1,7%);
- расходы на обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти Ивановской области по социальной защите населения - 256,0 млн. рублей (5,0%);
- прочие расходы - 58,5 млн. рублей (1,2%).
В соответствии с Законом Ивановской области от 20.12.2011 № 134-ОЗ «Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» расходы ДСЗН в 2012 году складываются следующим образом:
1. Расходы на обеспечение мер социальной поддержки отдельных категорий граждан составляют 3146,9 млн. рублей (65,0% от общего объема расходных обязательств ДСЗН), в том числе публичные нормативные обязательства – 876,1 млн. рублей или 23,5% от общего объема расходов, предусмотренных на меры социальной поддержки.
Кроме того, в 2012 году из Пенсионного фонда Российской Федерации планируется поступление средств в сумме 1,6 млн. рублей на софинансирование социальной программы Ивановской области, в части расходов на оказание адресной социальной помощи неработающим пенсионерам (в 2011 году объем дополнительно привлеченных в Ивановскую область средств на данные цели составил 1,5 млн. рублей).
2. Расходы на функционирование 44 областных государственных учреждений социального обслуживания – 886,3 млн. рублей (15,4%).
В рамках совершенствования их правового положения в соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 № 83-ФЗ с 2012 года изменен тип 8 учреждений на казенные, 36 учреждений – на бюджетные. При этом финансовое обеспечение бюджетных учреждений кардинально изменилось: они переведены со сметного финансирования на бюджетные субсидии на выполнение государственного задания. Размер субсидий рассчитывается исходя из средних нормативов затрат на оказание государственных услуг и установленных государственных заданий по государственным услугам.
Кроме того, в 2012 году объем доходов, планируемых к получению учреждениями от предпринимательской и иной, приносящей доход деятельности (доходы подсобного хозяйства, плата за стационарное обслуживание граждан пожилого возраста и инвалидов, спонсорские средства), составляет 301,1 млн. рублей или 25,4% от общей суммы расходов на содержание учреждений.
Учреждениями социального обслуживания проводится работа по увеличению доходов из внебюджетных источников. В рамках совершенствования правового положения подведомственных Департаменту государственных учреждений разработан порядок определения платы для физических и юридических лиц за оказание услуг, относящихся к основным видам деятельности бюджетных учреждений, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет Департамент социальной защиты населения Ивановской области, предусматривающий установление экономически обоснованных цен на услуги. Вместе с тем, учреждения имеют возможность расширения перечня платных услуг в зависимости от материальной базы, численного состава и квалификации персонала, спроса на услугу и других обстоятельств.
Финансирование государственных учреждений социального обслуживания осуществляется в соответствии с действующими государственными заданиями на оказание государственных услуг Ивановской области в рамках реализации ведомственных целевых программ, на основании смет затрат на содержание казенных учреждений и субсидий на выполнение задания бюджетным учреждениям. Основной плановый документ для бюджетных учреждений, начиная с 2012 года - план финансово-хозяйственной деятельности.
Государственные учреждения социального обслуживания производят уплату налогов в бюджеты разного уровня. Общая сумма налогов в 2011 году составила 219,1 млн. рублей, в том числе:
- страховые взносы – 132,3 млн. рублей;
- налог на доходы физических лиц – 47,8 млн. рублей;
- налог на землю, на имущество, транспортный налог, плата за загрязнение окружающей среды и другие – 39,0 млн. рублей.
Таким образом, из общей суммы средств, выделенных из областного бюджета на функционирование государственных учреждений социального обслуживания в 2011 году, 26,3% возвращены в бюджеты разного уровня (в виде различных налоговых платежей).
Кроме того, в 2012 году планируется поступление средств:
- в сумме 11,7 млн. рублей из Пенсионного фонда Российской Федерации на софинансирование социальных программ субъектов Российской Федерации, в части расходов на укрепление материально-технической базы учреждений социального обслуживания (в 2011 году объем дополнительно привлеченных в Ивановскую область средств на данные цели составил 11,5 млн. рублей);
- в сумме 0,4 млн. рублей из Фонда поддержки детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, в форме грантов.
3. Расходы на функционирование 15 государственных образовательных учреждений для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей – 248,3 млн. рублей (4,3%).
В рамках совершенствования их правового положения в соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 № 83-ФЗ с 2012 года тип всех 15 учреждений изменен на казенные.
В 2012 году планируется также получение спонсорских средств в сумме 0,8 млн. рублей (0,3% от общей суммы расходов на содержание учреждений).
Финансирование государственных образовательных учреждений для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, осуществляется в соответствии с действующими государственными заданиями на оказание государственных услуг Ивановской области в рамках реализации ведомственной целевой программы, на основании смет затрат на содержание казенных учреждений.
Государственные образовательные учреждения для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, производят уплату налогов в бюджеты разного уровня. Общая сумма налогов в 2011 году составила 46,2 млн. рублей, в том числе:
- страховые взносы – 25,0 млн. рублей;
- налог на доходы физических лиц – 10,7 млн. рублей;
- налог на землю, имущество, транспортный налог, за загрязнение окружающей среды и другие – 10,5 млн. рублей.
Таким образом, из общей суммы средств, выделенных из областного бюджета на содержание государственных образовательных учреждений для детей-сирот в 2011 году, 21,3% возвращены в бюджеты разного уровня (в виде различных налоговых платежей).
Вместе с тем, на основании распоряжения Президента Российской Федерации от 07.02.2011 № 67-рп выделены средства на капитальный ремонт здания Ивановского детского дома № 3 сумме 29,9 млн. рублей. В 2011 году на указанные цели израсходовано 2,1 млн. рублей. Оставшиеся средства в сумме 27,8 млн. рублей планируется освоить в течение 2012 года.
4. Расходы на осуществление опеки и попечительства составляют 227,2 млн. рублей (4,0%), в том числе выплаты замещающим семьям на детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в виде различных пособий и вознаграждений (публичные нормативные обязательства) – 223,8 млн. рублей (98,5% от общего объема расходов, предусмотренных на опеку и попечительство).
5. Расходы на организацию отдыха и оздоровления детей составляют 255,3 млн. рублей (4,4%).
6. Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы «Дети Ивановской области» на 2009-2013 годы» составляют 76,6 млн. рублей (1,3%), в том числе расходы на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения – 43,8 млн. рублей.
Кроме того, в рамках реализации программы в 2012 году выделены средства областного бюджета на проведение ремонта жилых помещений, принадлежащих детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, на праве собственности, в сумме 1,3 млн. рублей.
7. Расходы на обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти Ивановской области по социальной защите населения составляют 264,4 млн. рублей (4,6%), из них расходы на обеспечение функционирования территориальных органов – 50,8 млн. рублей, Департамента социальной защиты населения Ивановской области – 54,2 млн. рублей, областного государственного казенного учреждения «Центр по обеспечению деятельности территориальных органов социальной защиты населения» - 159,3 млн. рублей.
8. Прочие расходы составляют 56,6 млн. рублей (1,0%), включая расходы на реализацию проекта «Социальная карта жителя Ивановской области» (9,8 млн. рублей), доплаты к пенсиям государственных служащих и иные региональные доплаты (28,3 млн. рублей), погребение отдельных категорий умерших (11,8 млн. рублей), адресную социальную помощь отдельным категориям граждан (5,5 млн. рублей), субсидии некоммерческим организациям (0,5 млн. рублей), проведение мероприятий, связанных с государственными праздниками, юбилейными и памятными датами (0,3 млн.рублей) и другие (0,4 млн. рублей).
В 2013 году расходные обязательства ДСЗН запланированы в сумме 5809,2 млн. рублей, в том числе:
- предоставление мер социальной поддержки – 3739,6 млн. рублей или 64,3% от общего объема расходных обязательств;
- функционирование учреждений системы социальной защиты населения – 1168,0 млн. рублей (20,1% от общего объема расходных обязательств);
- осуществление опеки и попечительства - 245,2 млн. рублей (4,2%),
- обеспечение отдыха и оздоровления детей – 265,8 млн. рублей (4,6%);
- долгосрочная целевая программа «Дети Ивановской области» на 2009-2013 годы» – 62,1 млн. рублей (1,1%);
- обеспечение деятельности исполнительных органов государственной власти – 267,2 млн.рублей (4,6%);
- прочие расходы – 61,3 млн. рублей (1,1%).
В рамках ведомственных целевых программ предусматривается оказание 11 государственных услуг. Расходы на их реализацию в 2013 году планируются в сумме 1402,1 млн. рублей.
Раздел 3. Распределение расходов по целям, задачам и программам
Распределение расходов по целям, задачам и программам представлено в приложении 5 к настоящему Докладу.
По отчету за 2011 год, оценке 2012 года и прогнозу на плановый период 2013-2014 годов распределение расходных обязательств ДСЗН выглядит следующим образом:
Распределение средств исполнительного органа государственной власти
по целям, задачам и программам
| Цели и задачи Департамента социальной защиты населения | Отчетный период | 2012 год (текущий) | Плановый период | |||||||
| 2011 год (план) | 2011 год (факт) | 2013 год | 2014 год | |||||||
| млн. руб. | уд. вес, % | млн. руб. | уд. вес, % | млн. руб. | уд. вес, % | млн. руб. | уд. вес, % | млн. руб. | уд. вес, % | |
| Всего распределено средств по целям и задачам | 4822,7 | 94,9 | 5094,0 | 95,2 | 5482,4 | 95,4 | 5541,0 | 95,4 | 5609,4 | 95,4 |
| в том числе: | | | | | | | | | | |
| распределено по программам | 1386,2 | 27,3 | 1383,7 | 25,9 | 1432,6 | 24,9 | 1464,3 | 25,2 | 1428,7 | 24,3 |
| не распределено по программам (непрограммная деятельность) | 3436,5 | 67,6 | 3710,3 | 69,3 | 4049,8 | 70,5 | 4076,7 | 70,2 | 4180,7 | 71,1 |
| Не распределено средств по целям, задачам и программам – непрограммная деятельность | 259,6 | 5,1 | 257,9 | 4,8 | 265,4 | 4,6 | 268,2 | 4,6 | 269,9 | 4,6 |
| в том числе по направлениям непрограммной деятельности: | | | | | | | | | | |
| - обеспечение деятельности ДСЗН и территориальных органов | 256,0 | 5,1 | 255,0 | 4,8 | 264,4 | 4,6 | 267,1 | 4,6 | 268,8 | 4,6 |
| - реализация мероприятий | 2,4 | 0,0 | 2,4 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | 0,5 | 0,0 |
| - субсидии некоммерческим организациям | 1,2 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | 0,6 | 0,0 | 0,6 | 0,0 |
| Итого бюджет исполнительного органа государственной власти | 5082,3 | 100 | 5351,9 | 100 | 5747,8 | 100 | 5809,2 | 100 | 5879,3 | 100 |
Как следует из таблицы, в отчетном периоде значения отдельных фактических показателей превышают плановые назначения (показатели «Всего распределено средств по целям и задачам», «не распределено по программам (непрограммная деятельность)», «Итого бюджет исполнительного органа государственной власти»). Это объясняется тем, что в конце 2011 года на основании пункта 3 статьи 217 Бюджетного кодекса Российской Федерации в сводную бюджетную роспись областного бюджета были внесены изменения. При этом плановые объемы бюджетных средств, утвержденные законом об областном бюджете, не корректировались.
Ежегодный рост объемов расходов в 2012–2013 годах по программной деятельности и в 2012–2014 годах по непрограммной деятельности обусловлен формированием расходов с учетом применения прогнозируемых показателей инфляции:
- прироста индекса потребительских цен (декабрь к декабрю) в 2012 году – на 7,5%, в 2013 году – на 6,0%;
- индекса потребительских цен на 2014 год – 105,0;
- индекса роста тарифов на коммунальные услуги в 2012 году – 110,0, в 2013 году – 110,0.
Уменьшение планируемых объемов бюджетных ассигнований по программной деятельности в 2014 году по сравнению с 2013 годом связано с тем, что действие долгосрочной целевой программы «Дети Ивановской области» на 2009-2013 годы» заканчивается в 2013 году. Бюджетные ассигнования на реализацию данной программы в 2014 году не предусмотрены.
Расходные обязательства ДСЗН в 2013 году в объеме 5809,2 млн. рублей распределены по целям и задачам, в том числе:
- в рамках программной деятельности – 1464,3 млн. рублей или 25,2% от общего объема расходных обязательств;
- в рамках непрограммной деятельности – 4344,9 млн. рублей или 74,8%, из них публичные обязательства – 4076,7 млн. рублей (70,2%), включая публичные выплаты населению в объеме 3979,4 млн. рублей.
Непрограммная деятельность ДСЗН составляет 4344,9 млн. рублей и включает в себя затраты на:
- обеспечение деятельности аппарата ДСЗН, территориальных исполнительных органов государственной власти Ивановской области, функционирование областного государственного казенного учреждения «Центр по обеспечению деятельности территориальных органов социальной защиты населения», предоставление субсидии некоммерческим организациям, реализацию мероприятий – 268,2 млн. рублей;
- публичные обязательства – 4076,7 млн. рублей, в том числе:
1) публичные выплаты населению (ежемесячное пособие на ребенка; социальное пособие на погребение; ежемесячные денежные выплаты донорам, ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий; ежемесячные денежные выплаты на ЖКУ федеральным льготникам, ветеранам труда, реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий, многодетным семьям; предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг; единовременное пособие беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, и ежемесячное пособие на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву; меры социальной поддержки по обеспечению полноценного питания беременных женщин, кормящих матерей; пособия и компенсации при возникновении поствакцинальных осложнений; компенсация страховых премий по договору ОСАГО владельцам транспортных средств; меры социальной поддержки по оплате жилищно-коммунальных услуг в соответствии с Законом Ивановской области от 11.05.2010 №39-ОЗ «О мерах социальной поддержки отдельных категорий работников учреждений социальной сферы и иных учреждений в сельской местности и поселках»; единовременное пособие при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью; выплаты на содержание подопечных детей в приемных семьях и семьях опекунов; вознаграждение, причитающееся приемному родителю; вознаграждение за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам образовательных учреждений для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей; ежемесячная денежная выплата за работу по социальной адаптации детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, педагогическим работникам образовательных учреждений для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей; ежемесячная денежная компенсация педагогическим работникам бюджетных учреждений в целях содействия их обеспечению книгоиздательской продукцией и периодическими изданиями; доплаты к пенсиям государственных служащих Ивановской области и иные региональные доплаты к пенсиям) – 3979,4 млн. рублей;
2) иные публичные обязательства (меры социальной поддержки по проезду на всех видах пассажирского транспорта Ивановской области, по бесплатному изготовлению и ремонту зубных протезов; обеспечение жильем ветеранов, инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов; возмещение расходов за обучение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, на курсах по подготовке к поступлению в учреждения высшего и среднего профессионального образования; обеспечение бесплатным проездом детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей; протезирование лиц, не имеющих группы инвалидности; компенсация расходов адвокатов, оказывающих бесплатную юридическую помощь; финансирование деятельности по перевозке несовершеннолетних; расходы на организацию отдыха в каникулярное время в части двухразового питания в лагерях дневного пребывания; организация двухразового питания детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, в лагерях дневного пребывания; финансовое обеспечение мероприятий, связанных с государственными праздниками и юбилейными датами, учреждением ежегодной премии Губернатора Ивановской области «За социальную и творческую активность», проведением мониторинговых исследований социально-экономического и правового положения отдельных категорий граждан, субсидии некоммерческим организациям) – 97,3 млн. рублей.