1. Банки: понятие и их функции
| Вид материала | Документы |
- План Коммерческие банки: сущность, функции и роль, классификация их типов. Собственный, 177.79kb.
- Правовое регулирование банковской деятельности в российской федерации1, 321.42kb.
- Контрольная работа по предмету «Деньги. Банки. Кредит» на тему: «Коммерческие банки», 201.51kb.
- Темы курсовой работы "деньги, кредит, банки" для студентов очной, заочной и ускоренной, 70.75kb.
- 1. Банки, их виды, функции и роль в развитии экономики страны., 377.74kb.
- Банки (роль, функции, счета, операции), 238.38kb.
- 1. Понятие науки, её признаки и функции, 910.48kb.
- Правила нахождения первообразных. Понятие определенного интеграла. Формула Ньютона-Лейбница., 67.43kb.
- Аттестационное тестирование в сфере профессионального образования, 68.99kb.
- Лекции (28 ч.), 186.92kb.
| 13. Комиссионные и доверительные операции банков. операции, выполняемые банками по поручению клиентов за комиссионное вознаграждение. В их число входят: предоставление банковского акцепта и аваля по долговым обязательствам: купля-продажа банком по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов; посредничество в размещении акций и облигаций; бухгалтерское обслуживание; услуги по кредитным карточкам. ДОВЕРИТЕЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ -операции банков по управлению имуществом клиентов и выполнению других услуг в их интересах и по их поручению на правах доверенного лица. ДОВЕРИТЕЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ -операции банков по управлению имуществом клиентов и выполнению других услуг в их интересах и по их поручению на правах доверенного лица. Доверительные операции банков для физических лиц - - распоряжение имуществом клиента после его смерти в соответствии с письменным завещанием или по распоряжению суда; - передача доверителю имущества и управления им в пользу бенефициара; - управление имуществом по доверенности в порядке опеки над несовершеннолетними, недееспособными лицами; - выполнение функций депозитария и консультанта; - ведение личных банковских счетов клиента; - покупка и продажа ценных бумаг клиента при допустимой степени риска; - подготовка налоговых деклараций клиента по результатам финансового года; - взимание в пользу клиента дивидендов, процентов, премий и т.п. Доверительные операции банков для юридических лиц - обслуживание облигационного займа, сопровождающееся передачей доверенному лицу права распоряжения имуществом, являющимся обеспечением займа; - агентские услуги для акционерных компаний; - платежные услуги; - хранение; - временное управление делами компании в случае ее реорганизации или банкротства. | 14. Валютные операции коммерческих банков. Валютные операции коммерческих банков. Физические лица (обмен, валютный перевод, дорожные чеки) Юридические лица (экспортеры и импортеры). Открытие валютных счетов (р.с для расчетов в иностранной валюте) Банковские операции (купи продай) Органы валютного контроля: Правительство Государственный таможенный комитет Банк России Агенты валютного контроля Таможенные органы Налоговые органы Уполномоченный банк Требования: - помещение (видео набл, решетки, охрана и т.д.) - внутри (все техн. средства, объявления и т.д.) - кассир (удостоверение личности, мат. Ответственность и т.д. ) Существуют Субъекты валютных операций , которыми являются резиденты и нерезиденты. Резиденты – граждане РФ, беженцы иностранные граждане, которые имеют вид на жительство, предприятия и организации, которые зарегистрированы по нашему законодательству, дипломатические и иные представительства. Объекты – валюта российской Федерации, внутренние ценные бумаги, валютные ценности. К валютным ценностям относятся – иностранная валюта и внешние ценные бумаги. К валютным операциям в соответствии с федеральным законам относятся: Приобретение, отчуждение и использование валютных ценностей в качестве средств платежа, осуществляемые между резидентами. Приобретение, отчуждение и использование в качестве средств платежа валютных ценностей, валюта РФ и внутренние ценные бумаги между резидентами и нерезидентами. Приобретение, отчуждение и использование в качестве средств платежа валютных ценностей, валюта РФ и внутренние ценные бумаги между нерезидентам. Ввоз и вывоз с таможенной территории РФ Перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета за рубежом на счет того же лица открытый на территории РФ и обратно. Перевод нерезидентам валюты РФ внутренних и внешних ценных бумаг со счета открытого н а территории РФ на счет того же лица, открытого также на территории РФ | 15 Эмиссионные операции коммерческих банков. ЭМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - деятельность центральных и коммерческих банков, казначейств, акционерных обществ, других учреждений по выпуску денег и эмиссии ценных бумаг. Эмитент поставляет на фондовый рынок товар — ценную бумагу, качество которой определяется статусом эмитента, хозяйственно-финансовыми результатами его деятельности, а маркетабельность — зачастую просто количеством «колокольчиков и свистков», которые выглядели бы весьма привлекательно в глазах неискушенного российского инвестора. Негосударственные структуры при выпуске ценных бумаг могут пользоваться поддержкой органов власти различных уровней, которые либо выступают гарантами по этим ценным бумагам, либо устанавливают налоговые льготы и т. д. Среди эмитентов корпоративных ценных бумаг лидируют банки. Это объясняется тем, что банковский бизнес остается даже в кризисный период наиболее прибыльным, а в условиях выпуска и обращения ценных бумаг, жестко регламентируемые Центральным Банком РФ, позволяют банкам по надежности (статусу) занимать второе место после государственных ценных бумаг. Ценные бумаги являются не только важнейшим инструментом формирования капитала, но и все более важным средством привлечения заемных ресурсов. | 16.Инвестиционная деятельность банков: инструменты и операции. Современный банк имеет в своем распоряжении два класса инвестиционных инструментов: -инструменты денежного рынка со сроком обращения до года, которые характеризуются низким риском и высокой ликвидностью при достаточно низкой доходности; -инструменты рынка капиталов, которые погашаются более чем через год и в целом характеризуются более высокой доходностью и риском. При этом к инструментам денежного рынка относят казначейские векселя и облигации, депозитные сертификаты, банковские акцепты, краткосрочные коммерческие обязательства, краткосрочные муниципальные облигации. К инструментам рынка капиталов относятся казначейские ноты и облигации, муниципальные облигации, корпоративные векселя и облигации, акции и производные ценные бумаги. К целям, которые достигаются банком посредством инвестирования в ценные бумаги, можно отнести: -стабилизацию доходов банка; -компенсацию кредитного риска по портфелю банковских ссуд; -обеспечение географической диверсификации; -поддержание ликвидности; -изменение налогооблагаемой базы банка; -использование ценных бумаг в качестве залога; -хеджирование риска общего снижения процентных ставок; -обеспечение гибкости банковского портфеля активов; -улучшение показателей банковского баланса |
| 17. Направления и перспективы развития инвестиционной деятельности. Банки будут ориентированы на кредитование, как реального сектора, так и населения. И, скорее всего, достигнутая осенью планка в 53% активов - а именно такова, по оценкам Центра развития, доля кредитов - не является предельной, и в ближайший год эта доля будет расти и дальше доминирующим сегментом кредитования населения останутся потребительские кредиты, спектр применения которых весьма широк - от автомобилей и сложной бытовой техники до медицинских и туристических услуг основной доход банков, как и прежде, будет приходиться на кредиты предприятиям. В европейских странах большую часть ВВП производит малый и средний бизнес, у нас же его вклад существенно перспективы - 1. и поиском путей дальнейшего развития банковской системы некоторые экономисты считают необходимым осуществить переход к американской модели, позволяющей разграничить коммерческие и инвестиционные риски. 2. Прибыли банков, специализирующихся на отдельных операциях, могут быть достаточно велики, что делает необязательной деятельность в других сферах. | 18. Особенности кредитования реального сектора российской экономики. Потребность российской промышленности в кредитах огромна, но банки не заинтересованы в выдаче кредитов. Это обусловлено разностью между средней ставкой кредита и средней рентабельностью предприятия, низким уровнем платежеспособности предприятий, высоким кредитным риском и отсутствием сверхликвидности. Еще одна проблема заключается в том, что реальный сектор экономики требует снижения банковских процентных ставок, а на сегодняшний день в России существует достаточно жесткое ограничение на их изменение. размещение активов банков по стране очень неравномерно. Решением этой проблемы может послужить вливание иностранного капитала и рефинансирование банков с помощью ЦБ. Об инновационных формах финансирования предприятий - лизинге и факторинге, сейчас в рф роль банков в системе кредитования уменьшается, деньги в предприятия вкладывают страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, паевые инвестиционные фонды и иностранные компании, которые минуют банки, кредитуя российские компании. | 19. Особенности кредитования домашних хозяйств. Кредитование населения коммерческими банками . Потребительский кредит – ссуды населению на приобретение различных товаров, услуг, недвижимости. С помощью потребительского кредита решают соц. проблемы (кредит молодой семьи, образовательный кредит). Оценка кредитоспособности лица (справка с места работы). Кредитные линии могут быть возобновляемыми и не возобновляемыми. физ лицам коммерческий банк может установить лимит по овердрафту. Под <домашними хозяйствами> обычно понимаются самые мелкие (малые) экономические единицы, состоящие из одного или нескольких работников надо создавать благоприятные условия, главными из которых являются: высокие гарантии сохранения частной собственности, широкая хозяйственная самостоятельность и свобода действий предпринимателей, поддержка добросовестной конкуренции и борьба с монополистической деятельностью, льготное кредитование и финансирование, существенная помощь в предоставлении инвестиций. В результате, в среднем мелкие производители получают большую прибыль на собственный капитал, чем крупные производители. ИП часто не в состоянии представить надежную гарантию возвращения ссуды или сведения о ранее полученных и успешно возвращенных кредитах, и им нужна лишь незначительная сумма денег, большинство коммерческих банков в этих странах не видят выгоды в предоставлении им кредитов. | 20. Кредитный портфель банка: принципы его формирования и оценка качества. Набор ссуд, дифференцированных с учетом рисков и уровня доходности. В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка, т.е. сначала разрабатывается кредитная политика, а потом формируется кредитный портфель. Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов: Доходность и риск отдельных ссуд Спрос заемщиков на отдельные виды кредитов Нормативы кредитных рисков установленные банком России. Структура кредитных ресурсов банка – краткосрочные и долгосрочные. Кредитный портфель пополняется из 3-х источников: Денежные ссуды, непосредственных заемщиков Приобретение (учет векселей) у продавцов товаров и услуг. Приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами. Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля. Качество оценивается по системе коэффициентов, включающий: - абсолютные показатели (объем выданных ссуд по видам и объем просроченных ссуд) - относительные показатели – хар-е долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности. Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной задолженности (основной долг без %). |
| 21. Особенности организации и функционирования небанковских кредитных организаций банковского типа, их место в банковской системе. Разделение российской банковской системы на существующие сегодня "высокорисковые" универсальные банки, и "низкорисковые" кредитные учреждения (которыми могут быть как банки со "специальным низкорисковым режимом", так и НКО) способно стать одним из стратегических шагов для снижения вероятности повторения банковских кризисов и повышения общего доверия предприятий и Инвесторов к российским банкам. Финансистам известны подходы к ограничению и разделению рисков путем разделения банковской системы на "высокорисковые" и "низкорисковые" банки. В частности, речь идет о шагах, которые были предприняты государством, например в США в период "Великой Депрессии" (принятый в 1929 и отмененный только в 1999 году закон Гласса-Стигала), а также во Франции после Второй мировой войны, и показали свою эффективность и положительное влияние на общее снижение системных банковских рисков в экономике этих стран. Последовательная реализация Концепции "низкорисковых" (или "безрисковых") кредитных учреждений приведет к созданию в России альтернативной ветви банковской системы, которая не будет прямо конкурировать с существующими "универсальными" банками, а будет ненасильственно дополнять банковскую систему, создавая комфортные условия диверсификации банковских услуг по специализированным участникам рынка, как это в настоящее время происходит во многих развитых странах. Ипотечного Жилищного Кредитования Депозитно-кредитные НКО клиринговых центров Безрисковых расчетно-контрольных НКО 1. Обслуживание крупных инвестиционных проектов 2. Формирование пулов (синдикаций) банков - 3. Контроль целевого использования в регионах инфраструктурных займов международных финансовых организаций;5. Формирование "новой кредитной культуры" предприятий | 22. Коммерческие н некоммерческие банковские объединения, их функции и операции. Банковские объединения, как и любые объединения, являются некоммерческими организациями, они не могут преследовать цели извлечения прибыли и не вправе осуществлять банковские операции.Примерами банковских объединений являются ассоциации, различающиеся между собой в основном своими масштабами: есть региональные ассоциации банков, например, Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга, и есть межрегиональные ассоциации, например, Ассоциация российских банков (АРБ) и Ассоциация развития межбанковского сотрудничества (АРМС). Объединяющие большое количество банков, названные ассоциации играют заметную роль в подготовке и обсуждении законопроектов, касающихся банковской системы, выработке рекомендаций по различным вопросам банковской деятельности, развитию межрегиональных и международных связей, поддержке средних и мелких банков. Создание банковских объединений, равно как и любых других союзов и ассоциаций, требует получения согласия антимонопольного органа. Банковская ассоциация - объединение коммерческих банков, создаваемое с целью защиты своих профессиональных интересов. | 24. Учреждения банковской инфраструктуры, их задачи и виды деятельности. Банк - денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. Элементами банковской системы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, и некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру. Функция аккумуляции средств. Функция регулирования денежного оборота. Посредническая функция. | 25. Организационная структура коммерческого банка, функции, полномочия и ответственность отдельных подразделений. 1собрание акционеров н2аблюдательный совет 3 правление банка: 4. кредитный комитет + 5. ревизионный комитет 6.управляющий банка 7. заместители 8. функциональные подразделении банка: - операционное управление (проведение расчетов) - кассовое управление - кредитное управление: физических лиц и юридических лиц. - валютное управление - фондовое управление - депозитное управление 9. службы банка - служба безопасности - отдел кадров - юридическая служба - хозяйственная служба - информационная служба - служба автоматизации - консалтинговая служба У банка могут быть отделения, филиалы, дополнительные офисы и представительства банка за рубежом. |
| 26. Банковская ликвидность: понятие, анализ, регулирование, методы поддержания. Ликвидность бан-ка -- это возможность исполнения актива в качестве средства плате-жа или быстрого и с минимальными потерями превращения финан-совых активов в денежные средства. Банк считается ликвидным, если сумма его денежных средств, которую банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяет своевременно выполнять обязательства перед клиентами. Таким образом, ликвидность банка является залогом его устой-чивости и работоспособности, поскольку банк, обладающий доста-точным уровнем ликвидности, в состоянии с минимальными поте-рями для себя выполнять присущие ему функции, а именно: * проводить платежи по поручению клиентов; * возвращать средства вкладчикам (кредиторам) как с наступившими сроками погашения, так и досрочно; * удовлетворять спрос клиентов на денежные средства в рамках принятых на себя обязательств; * погашать выпущенные банком ценные бумаги ; * отвечать по обязательствам, которые могут наступить в буду-щем, например, по забалансовым обязательствам (выданным гарантиям, доверительному управлению, наличным и сроч-ным сделкам). | 27. Доходы и расходы банков. Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли. Все производственные расходы и полученные доходы учитываются про результативным счетам банка, которые иначе называются счетами прибылей и убытков. проценты полученные (по всем видам операций) (1); проценты уплаченные (по всем видам операций) (2); чистые доходы по процентам (1 - 2); резервы на покрытие возможных убытков по кредитам; чистые доходы по процентам после вычета резервов для покрытия возможных убытков по кредитам (3); другие операционные доходы: -плата за расчетно-кассовое обслуживание; - комиссии за оказанные услуги; - доходы по валютным операциям; - прочие доходы; - зарплата и расходы по содержанию штата; - чистые хозяйственные расходы; - амортизация на приобретенные активы; - прочие; | 28. Управление банковской прибылью: формирование, распределение и использование. Прибыль играет в деятельности банка определяющую, но разноплановую роль. Прибыль - это: - приращение капитала через капитализацию нераспределенной прибыли; - ресурсы для экспансии в новые сферы экономики, социальные сферы, территории и для роста; - создание запаса прочности (резерва) на случай проблемных ситуаций, потенциальных убытков; - обеспечение выплат дивидендов инвесторам; - внушение доверия реальным и потенциальным инвесторам и кредиторам в сохранности их средств и получении доходов; - измерение и индикация продуктивной способности банка (в первую очередь его активных операций). Базовая, целевая установка на максимизацию прибыли за счет достижения наиболее высоких доходов при минимальных расходах банка может быть воспринята менеджментом в <чистом виде> только в весьма редких случаях. Банковские доходы могут быть диверсифицированы по довольно широкому кругу признаков: - по порядку получения (процентные, непроцентные, пр.); - по источникам получения (предпринимательские структуры, население, биржи); - по частоте получения (стандартные, неопределенные); - по гарантии получения (наличные, счета, ценные бумаги, материальные объекты); - по срокам получения - инвестиционному временному эффекту - разнице между моментом инвестиции финансовых ресурсов и получения дохода (кратко-, средне-, долгосрочные и т.д.). распределение - выплаты дивидендов, создания базы роста, рыночной экспансии, защиты от рисков, создания имиджа банка и его поддержка | 29. Кредитоспособность заемщика: понятие и методы ее оценки. Кредитный процесс. Включает в себя следующие этапы: Рассмотрение кредитной заявки (заполнение анкеты) Предоставление документов и определение кредитоспособности. Платежеспособность – способность отвечать по всем своим долгам и обязательствам. Кредитоспособность – способность заемщика расплатиться по данному конкретному кредиту с банком. Принятие решения - кредитный комитет, либо представитель банка (в магазине). Заключение кредитного договора. Выдача кредита. Физ. Лицу – наличными или безналичными. Юр лицу – безналичными. Контроль банка за выполнением условий кредитного договора. Погашение кредита Работа с проблемными ссудами. |