Положение Общества на рынке телекоммуникаций сзфо и РФ 12 стр

Вид материала

Документы

Содержание Деятельность Комитета по аудиту Члены комитета

Подобный материал:

• «Современные направления устойчивого развития организаций на рынке телекоммуникаций», 137.02kb.
• Положение общества в отрасли стр., 541.41kb.
• Утверждено Постановлением Кабинета Министров руз от 22. 11. 2000 г. N 458 положение, 277.47kb.
• Закон приморского края, 196.64kb.
• Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
• План. Введение стр. Pынoк ценных бумаг стр. I. 1 Понятие фондового рынка стр, 709.93kb.
• Годовой отчет сельскохозяйственного открытого акционерного общества «угра» по итогам, 107.45kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества «гпз-инвест», 289.58kb.
• Положение о ревизионной комиссии открытого акционерного общества, 154.02kb.
• Годовой отчет открытого Акционерного общества «Хлебокомбинат» по итогам работы за 2009, 196.96kb.

Деятельность Комитета по аудиту


В 2008 году состоялось 14 заседаний комитета, в том числе два заседания совместно с Комитетом

по стратегическому развитию. Рассмотрено 27 вопросов.

Деятельность комитета в 2008 году была направлена на повышение эффективности и качества работы Совета директоров по обеспечению открытой коммуникации с независимым аудитором, ревизионной комиссией, департаментом внутреннего аудита, а также на совершенствование процедур внутреннего контроля и управления рисками ОАО «СЗТ».


Основные вопросы компетенции комитета, по которым были даны рекомендации Совету директоров:

• О проведении встречи с независимым аудитором Общества для обсуждения:
  

• результатов предварительного этапа аудита по РСБУ за  9 месяцев 2007 г.
  
• конфиденциального отчета независимого аудитора руководству ОАО «СЗТ» по результатам проведения аудита за 2007 год по стандартам МСФО;
  
• плана работ Общества по реализации предложений, содержащихся в письмах независимого аудитора менеджменту Общества по совершенствованию процедур системы контроля и управления рисками (по международному учету);
  
• предложений по изменению учетной политики, методологии и процедур бухучета в Обществе на 2008 год;
  
• презентации Аудитора Общества аудита процедур финансового управления;
  
• плана аудита за 2008 год, проблем и вопросов, которые могут возникнуть у аудиторов.
  
• возможностей и необходимости учета изменений зарубежного законодательства в области аудита и корпоративного управления в деятельности Общества и Комитета по аудиту.
  

• Взаимодействие с ревизионной комиссией:
  

• рассматривался проект заключения ревизионной комиссии по результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2007 год.
  

• Совершенствование системы внутреннего контроля и управления рисками:
  

• рассматривались Программы по управлению рисками Общества на 2008 г., на 2009 г., а также информация о ходе реализации Программы ERP на базе Oracle E-Business Suite.
  

• Рассмотрение финансовой отчетности ОАО «СЗТ»:
  

• годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчета о прибыли и убытках (счета прибылей и убытков) Общества за 2007 год.
  
• планируемого распределение прибыли и убытков, в том числе на выплату дивидендов за 2007 год.
  

• О проведении конкурса на право заключения договора на проведение обязательной аудиторской проверки ведения бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) ОАО «СЗТ» на 2008 год, в том числе рекомендации по изменению Положения о порядке проведения конкурса и Положения о конкурсном комитете, по составу конкурсного комитета.
  
• В рамках встречи со службой внутреннего аудита по обсуждению совершенствования процедур работы службы, по вопросам взаимодействия с Департаментом внутреннего аудита были рассмотрены:
  

• Отчет о деятельности Департамента внутреннего аудита за 2007 год и вынесение на рассмотрение Совета Директоров.
  
• План работы Департамента внутреннего аудита на 2009 год.
  

В условиях мирового финансового кризиса в октябре 2008 года по предложению комитета Правлением была начата работа по формированию антикризисных направлений деятельности по повышению инвестиционной привлекательности Общества. Были предложены следующие направления:

• ежеквартальное формирование и опубликование на сайте неаудированной отчетности по МСФО;
  
• начало работ по ведению корпоративной социальной отчетности, выпуск первого нефинансового (неаудированного) отчета;
  
• подготовка к сертификации и внедрению интегрированной системы менеджмента (ИСМ)
  
• ежемесячный мониторинг кредитных рисков. В результате данной инициативы в 2008 году членами Совета директоров и комитетов Совета директоров ежемесячно рассматривались доклады Правления о мониторинге и управлении кредитными рисками Общества.
  

Результатом данных инициатив в 2008-2009 гг. стало ежемесячное рассмотрение докладов менеджмента о мониторинге кредитных рисков Общества членами Совета директоров и комитетов Совета директоров.

На заседаниях Комитета обсуждались существенные изменения, произошедшие в международной системе общепринятых принципов бухгалтерского учета (МСФО) и необходимости их применения Обществом при формировании финансовой отчетности по МСФО, которые вступает в силу с 01.01.2009 года. Также Комитет инициировал изучение вопроса о необходимости оценки эффективности системы внутреннего контроля в соответствие с требованиями закона Сарбейнса-Оксли.


8.10.Комитет по назначениям и вознаграждениям


Таблица 26 . Состав Комитета по назначениям и вознаграждениям по состоянию на 31.12.2008

Председатель: Левковский Д.В.	Член Совета директоров, Директор по корпоративному управлению Московского представительства компании “NCH Advisors, Inc”
Члены комитета: Гоголь А.А.	Член Совета директоров, Ректор СПб. Государственного университета телекоммуникаций им. проф. М.А. Бонч-Бруевича
Королева О.Г.	Член Совета директоров, Главный бухгалтер ОАО "Связьинвест"
Родионов И.И.	Член Совета директоров, Профессор кафедры “Экономика и финансы фирмы” Государственного Университета “Высшая школа экономики”