Geum.ru

Прежде чем продолжить, Вы должны прочесть следующую информацию

Вид материалаДокументы

Содержание


Операции со связан-ными сторона-ми
Итого по категории в соответствии
Последующие события
Отчет независимого аудитора
Акционерное общество «казкоммерцбанк»
Чистый процентный доход
Чистый непроцентный доход
Операционные доходы
Операционные расходы
Прибыль до налогообложения и доли меньшинства
Чистая прибыль до вычета доли меньшинства
Чистая прибыль
Прибыль на акцию
Подобный материал:
1   ...   49   50   51   52   53   54   55   56   ...   72


В отчете о прибылях и убытках, за годы закончившиеся 30 июня 2005 и 2004 годов были отражены следующие суммы, возникшие по операциям со связанными сторонами:
30 июня 2005

(не подвергнутый ревизии
31 декабря 2004




Операции
со связан-ными сторона-ми
Итого
по категории
в соответствии

со статьями финансовой отчетности
Операции
со связан-ными сторона-ми
Итого
по категории
в соответствии

со статьями финансовой отчетности
















Процентный доход
98,983
37,828,746
95,469
23,815,031

Процентный расход
(123,954)
(19,285,926)
(90,364)
(11,659,737)


ПОСЛЕДУЮЩИЕ СОБЫТИЯ


19 июля 2005 года, Правление АО «Казкоммерцбанк» приняло решение о приобретении 80.01% от числа всех выпущенных акций АО Накопительный Пенсионный Фонд АБН АМРО КаспийМунайГаз и 100% всех выпущенных акций АО «Организация по осуществлению управления инвестициями пенсионных активов «АБН АМРО Управление Активами».


F-24

DELOITTE

Deloitte & Touche,ТОО

ул.Фурманова, 204-В

Алматы, 480099

Казахстан


Тел.: +7 (3272) 58 13 40

Факс: +7(3272) 58 13 41

almaty@deloitte.kz

ссылка скрыта


ОТЧЕТ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА


Предназначается для Акционеров и Совета Правления Директоров АО «Казкоммерцбанк»:


Мы провели аудит прилагаемого консолидированного бухгалтерского баланса АО «Казкоммерцбанк» и его консолидированных дочерних компаний (далее по тексту «Банк») по состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 годов, а так же относящихся к нему отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств, отчета об изменениях в собственном капитале (далее по тексту «финансовая отчетность») за каждые три года закончившиеся 31 декабря 2004, 2003 и 2002 годов. Ответственность за финансовую отчетность лежит на руководстве Банка. Наша ответственность заключается в выражении мнения по этой финансовой отчетности на основе проведенного нами аудита.


Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Данные стандарты, требуют, чтобы мы планировали и проводили аудит с целью получения достаточной уверенности в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. В аудит входит проверка на выборочной основе документов, подтверждающих цифровые данные финансовой отчетности и раскрытия к ней. Аудит так же включает, оценку использованных при подготовке финансовой отчетности принципов бухгалтерского учета; существенных оценок и суждений сделанных руководством Банка и оценку представления финансовой отчетности в целом. Мы считаем, что проведенный нами аудит представляет достаточную основу для выражения нашего мнения.


По нашему мнению, консолидированная финансовая отчетность Банка представлена объективно по всем существенным аспектам финансового положения Банка по состоянию на 31 декабря 2004 и 2005 годов, результатам его финансово-хозяйственной деятельности, движения денежных средств за годы, закончившиеся на указанную дату, и соответствует Международным стандартам финансовой отчетности.


Deloitte & Touche


11 февраля 2005


F-25

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «КАЗКОММЕРЦБАНК»


КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

ЗА 2004, 2003, 2002 ГОДЫ ЗАКОНЧИВШИЕСЯ 31 ДЕКАБРЯ.

(в тысячах казахстанских тенге, кроме данных о прибыли на акцию)





Коммен-

тарии
2004



2003



2002






















Процентные доходы
4, 34
55,002,564



35,106,301



24,500,940

Процентные расходы
4, 34
(26,247,764)



(18,623,916)



(11,257,899)

чистый процентный доход ДО ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВА на потери по ссудам


4


28,754,800





16,482,385





13,243,041

Формирование резервов на потери по ссудам
5
(11,221,588)



(5,887,610)



(7,341,589)






















ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД



17,533,212



10,594,755



5,901,452

Чистый (убыток)/прибыль по операциям с торговыми ценными бумагами

6
22,153



(316,992)



935,993

Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой

7
1,556,859



1,600,977



1,207,409

Доходы по услугам и комиссии полученные
8
10,389,992



8,399,779



5,791,790

Расходы по услугам и комиссии уплаченные
8
(1,951,386)



(1,334,332)



(1,126,385)

Чистый (убыток)/прибыль от инвестиционных вложений в ценные бумаги

9
19,448



(47,397)



3,916,126

Дивиденды полученные



15,052



382,449



446,719

Прочие доходы
10
1,962,836



1,239,355



433,441

ЧИСТЫЙ НЕПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД



12,014,954



9,923,839



11,604,793






















ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ



29,548,166



20,518,614



17,506,245






















ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ

11
(9,511,039)



(8,969,071)



(7,955,983)






















ОПЕРАЦИОННАЯ прибыль




20,037,127



11,549,543



9,550,262






















Формирование резервов на потери по прочим операциям

5
(721,366)



(270,312)



(4,327,071)






















(Расходы)/доходы от участия в ассоциированных компаниях

22

12,545




(20,249)




33,869






















ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ДОЛИ МЕНЬШИНСТВА




19,238,106




11,258,982




8,257,060






















Расходы по налогу на прибыль
12
(9,573,062)



(2,091,667)



(276,067)






















ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ДО ВЫЧЕТА ДОЛИ МЕНЬШИНСТВА




9,755,044




9,167,315




7,980,993






















Доля меньшинства
13
(1,065,745)



(406,554)



(2,230)






















ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ



8,689,299



8,760,761



7,978,763

Прибыль на акцию

Базовая и разводненная (в тенге)
14
24.26



25.89



25.94