Учебно-методический комплекс издательство тюменского государственного университета, 2006 Работа печатается по решению учебно-методической комиссии Института дополнительного профессионального образования ТюмГУ

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Раздел 8. тесты Раздел 9. глоссарий ГЭП (разрыв) ГЭП отрицательный Кредиты связанные Кредиты некоррелированные Маржа процентная чистая Оговорка защитная Оговорка валютная Оговорка многовалютная Опцион валютный Опцион коллар Опцион флор Привлечение средств сбалансированное Риск – это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. (Жуков Е.Ф.) Риск Риски банковской деятельности Риск валютный Риск рыночный Риск фондовый СВОП валютный ... Полное содержание

Подобный материал:

• Институт дополнительного профессионального образования, 570.07kb.
• Учебно-методический комплекс по курсу «Социология» предназначен для слушателей Института, 367.2kb.
• Учебно-методический комплекс Издательство Тюменского государственного университета, 2300.46kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов идпо специальности «Финансы и кредит», 1145.04kb.
• Учебно методический комплекс г тюмень 2007 Маркетинг. Учебно-методический комплекс, 213.19kb.
• Учебно-методический комплекс тюмень 2007 Организация деятельности коммерческого банка:, 1060.73kb.
• Комплекс Тюмень 2006 организация, нормирование и оплата труда на предприятиях отрасли:, 821.16kb.
• Учебно методический комплекс Издательство Тюменского государственного университета, 860.66kb.
• Учебно-методический комплекс тюмень 2006, 426.76kb.
• Учебно-методический комплекс Издательство Тюменского государственного университета, 1421.57kb.

РАЗДЕЛ 8. ТЕСТЫ

ТЕСТ 1

1. Количественно определенный размер потенциальных финансовых убытков – это риск по мнению
   

1.1. Жукова Е.Ф.

2. Колесникова В.И.
   
3. Севрук В.
   
4. Банка России
   

2. По классификации Банка России кредитный риск относится к рискам
   

1. вызываемым последствиями неправомерных и некомпетентных решений отдельных работников
   
2. ликвидности и снижения капитала, формируемым решениями управленческого аппарата
   
3. предопределяемым внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно- правовыми условиями деятельности
   

3. При выборе метода снижения риска коммерческие банки используют подходы
   

1. основанные на соблюдении нормативных документов внешней среды
   
2. основанные на личном опыте специалиста, управляющего рисками
   
3. основанные на соблюдении требований внутренних регламентирующих документов
   
4. все вышеперечисленные
   
5. только 3.1. и 3.2.
   
6. только 3.1. и 3.3.
   

4. Разделение риска крупной сделки между несколькими банками – это метод
   

1. диверсификации
   
2. комбинации
   

5.Невыплаченный остаток ссуды, рассчитанный как доля разницы между выданной суммой кредита и суммами, поступившими от реализации залога, выданный сумме кредита – это

1. основная сумма потери
   
2. ожидаемая частота неуплаты
   
3. расходы на возмещение потери
   

6. Кредиты, предоставление которых связано с определенными особыми дополнительными условиями – это кредиты
   
   1. синдицированные
      
   2. условные
      
   3. связанные
      
   4. льготные
      

7. При использовании методики установления лимитов кредитования финансовое состояние заемщика позволяет учесть
   
   1. абсолютный показатель – основа лимита
      
   2. синтетический коэффициент
      
   3. уставный капитал по балансу
      

8. Разница между активами и пассивами с плавающими процентными ставками – это
   
   1. валовая процентная маржа
      
   2. ГЭП
      
   3. СПРЭД
      
   4. СВОП
      

9. К видам процентных опционов не относятся опционы
   
   1. КЭП
      
   2. ПУТ
      
   3. ФЛОР
      

10. Включение величины возможного убытка в цену договора – это
    
    1. форфейтинг
       
    2. СВОП
       
    3. фьючерс
       
    4. самострахование
       

ТЕСТ 2.

1. Стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям - это риск по мнению
   

1.1. Жукова Е.Ф.

2. Колесникова В.И.
   
3. Севрук В.
   
4. Банка России
   

2. Риск вовлечения банка в коммерческие взаимоотношения с теневой и криминальной экономикой относится к рискам:
   

1. вызываемым последствиями неправомерных и некомпетентных решений отдельных работников
   
2. ликвидности и снижения капитала, формируемым решениями управленческого аппарата
   
3. предопределяемым внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно- правовыми условиями деятельности
   
2. Управление банковскими рисками осуществляется
   
   1. по графику
      
   2. только после требования Банка России
      
   3. непрерывно
      

2. Разделение активов и пассивов банка по срокам, рынкам, контрагентами – это метод
   
   1. диверсификации
      
   2. комбинации
      
   3. трансферта
      

2. Доля невозвратных ссуд в их общем объеме, рассчитываемая по каждому разряду ссуд – это
   
   1. основная сумма потери
      
   2. ожидаемая частота неуплаты
      
   3. расходы на возмещение потери
      

2. Кредиты физическим или юридическим лицам, связанным с банком через участие в капитале либо имеющим способность осуществлять прямой или косвенный контроль банка – это кредиты
   
   1. Синдицированные
      
   2. Условные
      
   3. связанные
      
   4. льготные
      

2. Если внешние факторы одинаково влияют на ссуды кредитного портфеля, то ссуды
   
   1. связанные
      
   2. зависимые
      
   3. коррелированные
      

2. Соответствие сроков привлечения средств и сроков их размещения – это привлечение
   
   1. сбалансированное
      
   2. несбалансированное
      

2. Превышение размера пассивов с плавающими процентными ставками размера активов с плавающими процентными ставками – это ГЭП
   
   1. положительный
      
   2. отрицательный
      
   3. нулевой
      

2. Превышение размера обязательств банка в иностранной валюте над размером требований в той же валюте – это
   
   1. открытая валютная позиция
      
   2. закрытая валютная позиция
      
   3. длинная валютная позиция
      
   4. короткая валютная позиция
      

РАЗДЕЛ 9. ГЛОССАРИЙ

Диверсификация – метод снижения риска посредством его разделения внутри активов и пассивов, а также разделения активов по собственности, то есть путем создания дочерних специализированных компаний.

ГЭП (разрыв) – разница между величиной активов с плавающими процентными ставками и величиной пассивов с плавающими процентными ставками.

ГЭП нулевой (риск- нейтральный) – это соответствие величин активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок.

ГЭП отрицательный – величина пассивов с плавающей процентной ставкой больше величины активов с плавающей процентной ставкой.

ГЭП положительный – величина активов с плавающей процентной ставкой больше величины пассивов с плавающей процентной ставкой.

Комбинация – метод снижения риска путем его распределения между субъектами, осуществляющими одну рисковую операцию.

Кредиты связанные – кредиты, предоставление которых обременяет заемщика особыми дополнительными условиями. (мировая практика)

Кредиты связанные – кредиты физическим и юридическим лицам, связанным с банком через участие в капитале либо имеющим способность осуществлять прямой или косвенный контроль банка. (Банк России)

Кредиты некоррелированные – кредиты, которые подвергаются различному влиянию со стороны какого-либо одного внешнего фактора.

Маржа процентная валовая – разница между процентными доходами по активам и процентными расходами по пассивам.

Маржа процентная чистая – отношение валовой процентной маржи к сумме активов.

Объем потери – величина, используемая при количественной оценке кредитного риска; рассчитывается в процентах как сумма основной суммы потери, расходов на возмещение потери и административных расходов.

Оговорка защитная – договорное условие, включаемое по соглашению сторон, предусматривающее возможность изменения (или пересмотра) первоначальных условий договора в процессе его исполнения.

Оговорка валютная – условие в договоре, в соответствии с которым сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курсового соотношения между валютой платежа и какой-либо другой более устойчивой валютой (или группой валют), определенной в качестве валюты оговорки.

Оговорка многовалютная –использование в качестве валюты оговорки различных комбинаций из нескольких валют.

Ожидаемая потеря – величина, используемая для количественной оценки кредитного риска; рассчитывается как умножение суммы кредита, в денежных единицах, на ожидаемую частоту неуплаты, в процентах, и на объем потери, в процентах.

Опцион валютный – право (но не обязательство) покупателя опциона купить или продать в течение определенного периода времени определенную валюту по установленному курсу.

Опцион коллар – это одновременная покупка или продажа кэп и флор опциона, при этом цена флор- опциона ниже цены кэп- опциона.

Опцион кэп – предусматривает право покупателя приобрести или продать ресурсы по цене не выше цены опциона.

Опцион флор – предусматривает право покупателя приобрести или продать ресурсы по цене не ниже цены опциона.

Основная сумма потери – величина, используемая при количественной оценке кредитного риска; рассчитывается в процентах от суммы выданного кредита как доля невыплаченного остатка ссуды после обращения взыскания на обеспечение.

Привлечение средств сбалансированное – соответствие сроков привлечения ресурсов и сроков их размещения.

Расходы на возмещение потери – величина, используемая при количественной оценке кредитного риска; показывает, сколько необходимо заплатить, чтобы получить другие средства, восполняющие неполученные в результате невыполнения заемщиком своих обязательств; рассчитывается в процентах от основной суммы ссуды.

Риск – это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. (Севрук В.)

Риск – это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. (Жуков Е.Ф.)

Риск – количественно определенный размер потенциальных финансовых убытков (Колесников В.И.)

Риски банковской деятельности – возможность утери ликвидности и (или) финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка. (Банк России)

Риск валютный – риск понесения убытков вследствие изменения курса иностранных валют по отношению к национальной валюте.

Риск правовой – это риск обесценения активов или увеличения обязательств по следующим причинам:

1. использование ошибочных юридических советов
   
2. неверно составленной документации
   
3. отсутствие необходимой законодательной базы, регламентирующей проведение операции
   
4. проигрыш в судебном разбирательстве
   

Риск процентный – возможность финансовых потерь (убытков) в связи с неблагоприятным изменением процентных ставок.

Риск рыночный – это риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют.

Риск фондовый – риск неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансового инструмента под влиянием колебаний цен на рынке фондовых ценностей и (или) под влиянием факторов, связанных с эмитентом ценной бумаги.

Самострахование – метод регулирования валютного риска путем заблаговременного включения в цену контракта величины возможного убытка от изменения валютного курса для образования страхового фонда.

СВОП валютный – это соглашения между двумя сторонами об обмене в будущем платежными документами в разных валютах.

СВОП процентный – соглашение между двумя участниками рынка об обмене процентными платежами на фиксированную сумму. При этом движения основной суммы не предусматривается.

Спрэд – взвешенная средняя ставка по активам за минусом взвешенной средней ставки по пассивам.

Торговый портфель – это совокупность финансовых инструментов, имеющих рыночную стоимость и приобретенных кредитной организацией с целью дальнейшей перепродажи, включая инструменты типа «РЕПО».

Трансферт риска – метод снижения риска путем передачи его другому экономическому субъекту, обычно посредством заключения соответствующего договора.

Фьючерс валютный – это соглашение купить или продать определенное количество валюты в определенной сумме и по определенной цене в определенный день.

Фьючерс процентный – срочный контракт, предусматривающий обязанность продавца фьючерса продать или купить по истечении определенного срока определенную денежную сумму по заранее определенной цене.

Хеджирование – это страхование от возможного неблагоприятного воздействия на деятельность банка внутренних или внешних факторов средствами фондового рынка.


Приложение 1.

Примерный агрегированный баланс банка «Х».

Актив

Остатки на счетах в ЦБ, касса и приравненные к ней средства 208

В том числе – депонированные обязательные резервы 35

Касса – касса 60

Средства в кредитных организациях 154

Вложения в государственные долговые обязательства 11

Учетные векселя 71

Кредиты организациям и населению 565

В том числе кредитным организациям 120

Лизинг клиентам 72

Основные средства и нематериальные активы 203

Долгосрочные вложения в ценные бумаги 8

Прочие активы 319

ВСЕГО АКТИВОВ 1611

Пассив

СОБСТВЕННЫЕ ИСТОЧНИКИ

Уставный фонд 79

Прочие фонды и др. собственные источники 282

Прибыль /Убыток отчетного года 20

Прибыль прошлых лет 40

Резервы 70

ВСЕГО СОБСТВЕННЫХ ИСТОЧНИКОВ 491


ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Межбанковские кредиты 2

Средства клиентов, на счетах до востребования 441

Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства 24

Средства на карт – счетах 126

Вклады населения до востребования 61

Вклады населения 173

Депозиты юридических лиц 26

ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ 853

Прочие пассивы 267

ВСЕГО ПАССИВОВ 1611

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ СТАТЬИ

Исполнительные документы, предъявленные кредитным организациям 0

Безотзывные обязательства кредитной организации 69

Гарантии, поручительства, выданные кредитной организацией 32


Приложение 2.

Классификация ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков

	Обеспеченная	Недостаточно обеспеченная	необеспеченная
Текущая * ссудная задолженность при отсутствии просроченных процентов по ней	1	1	1
-ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно -текущая задолженность с просроченной выплатой процентов до 5 дней включительно -переоформленная один раз без каких либо изменений условий договора	1	2	3
-ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно -текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 6 до 30 дней включительно -переоформленная один раз с изменением условий договора по сравнению с первоначальным либо переоформленная два раза без изменений условий договора	2	3	4
-ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно -текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 31 до 180 дней включительно -переоформленная два раза с изменением условий договора или более двух раз независимо от наличия таких изменений	3	4	4
Ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу свыше 180 дней или текущая задолженность с просроченной выплатой процентов свыше 180 дней.	4	4	4

*Текущие ссуды – ссуды, по которым отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения о пролонгации.

СОДЕРЖАНИЕ

1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА……………………………………………3
   
2. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН……………………………………………………6
   
3. РАБОЧАЯ ПРОГРАММА…………………………………………………..7
   
4. ТЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ ДИПЛОМНЫХ
   

ИССЛЕДОВАНИЙ…………………………………………………………..14

5. ВОПРОСЫ К ЗАЧЕТУ………………………………………………………16
   
6. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И НОРМАТИВНЫХ
   

ИСТОЧНИКОВ……………………………………………………………….19

7. ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ……………………………………..26
   
8. ТЕСТЫ…………………………………………………………………………60
   
9. ГЛОССАРИЙ………………………………………………………………….65
   
10. Приложения……………………………………………………………….70
    

БАНКОВСКИЕ РИСКИ

Учебно-методический комплекс


Автор-составитель: О.С. Федорова, ст. преподаватель


Рецензент: к.э.н., доц. Н.Б. Болдырева


Печать офсетная

Подписано в печать______________________ Заказ№_______________

Объём_______ п.л. Тираж_________экз.


Издательство Тюменского государственного университета

625003, г. Тюмень, ул. Семакова, 10