Проектирование бизнес-модели страховой компании

Вид материала

Автореферат

Содержание I. общая характеристика работы Степень научной разработанности проблемы. Целью диссертации Объектом исследования Теоретическую основу Методологической основой Информационную и эмпирическую базу Научная новизна диссертации Теоретическая значимость Практическая значимость диссертации Апробация результатов исследования. Объем и структура диссертационного исследования Основные результаты и положения, выносимые на защиту Система воспроизводства Этапы проектирования бизнес-модели страховой компании Основные положения диссертации отражены в следующих работах Мамедова ирина ибрагимовна (россия) Irina i. mamedova (russia)

Подобный материал:

• Лекция: Анализ и моделирование функциональной области внедрения ис: Основные понятия, 234.94kb.
• Лекция: Этапы проектирования ис с применением uml: Основные типы uml-диаграмм, используемые, 209.83kb.
• М. М. Ничипорчук национальный исследовательский ядерный университет «мифи» моделирование, 9.59kb.
• Вестник Брянского государственного технического университета. 2007. №1(13) Экономика,, 251.33kb.
• О тенденциях развития внутреннего рынка перестрахования и опыте взаимодействия с перестраховщиками, 84.67kb.
• Методика выбора надёжной страховой компании на основе рейтингового показателя качества, 68.49kb.
• Контрольная работа по дисциплине «Основы страхования» по теме: «Правовое регулирование, 283.11kb.
• Тематика междисциплинарных курсовых работ для студентов 4 курса, специальность «Менеджмент, 38.76kb.
• Использование компьютерных технологий для разработки моделей бизнес-процессов, 62.95kb.
• 1. Модели индивидуального риска, 31.81kb.

На правах рукописи


МАМЕДОВА ИРИНА ИБРАГИМОВНА


Проектирование бизнес-модели страховой компании


Специальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит


АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук


Москва - 2011

Диссертационная работа выполнена на кафедре «Страхование»

Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»


Научный руководитель – доктор экономических наук, профессор

Ахвледиани Юлия Тамбиевна

Официальные оппоненты – доктор экономических наук, доцент

Кириллова Надежда Викторовна

кандидат экономических наук

Батадеев Виктор Александрович


Ведущая организация – ФГБОУ ВПО «Московский

государственный университет

имени М.В. Ломоносова»


Защита состоится «23» декабря 2011г., в 13-00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.196.02 при ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова» по адресу: 117997, г. Москва, Стремянный пер., 36.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова».


Автореферат разослан «23» ноября 2011 г.


Ученый секретарь

диссертационного совета,

д.э.н., профессор Л.Я. Маршавина

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ


актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью разработки современных эффективных бизнес-моделей отечественных страховых компаний в условиях преодоления последствий мирового финансового кризиса, несовершенства институциональной среды и конкуренции на страховом рынке. Положение страховой отрасли в России, степень её влияния на макроэкономические показатели дают основание для постановки вопроса о необходимости проектирования бизнес-модели страховой деятельности компании.

Меры по преодолению кризиса и его последствий, осуществленные государством в 2008 - 2009 гг., позволили предотвратить разрушение системы страхования и обеспечили условия для послекризисного восстановления деятельности участников страхового рынка. По данным Федеральной службы страхового надзора, общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 2010 г. составила соответственно 1044,15 и 771,14 млрд. руб. или 106,8 и 104,7% по сравнению с 2009 г.¹

Страховой рынок со второго полугодия 2010 г. вновь вышел на траекторию поступательного развития. Несмотря на то, что последствия кризиса будут сказываться еще длительное время, состояние системы страхования представляется устойчивым. Создаются условия для дальнейшего увеличения вклада страховщиков в повышение эффективности и конкурентоспособности российской экономики посредством минимизации неблагоприятных последствий возникающих рисков, а также предоставления финансовых ресурсов для ее модернизации и внедрения инноваций.

Развитие страхового рынка характеризуется внедрением новых видов страхования, страховых технологий, повышением качества страховых услуг, совершенствованием форм и методов страхового надзора. Вместе с тем, необходимо отметить относительно низкую конкурентоспособность российских страховщиков по сравнению с развитыми странами. Это проявляется в ограниченных возможностях отечественных страховых организаций и страхового рынка в целом по удержанию страховых рисков, вызывающих необходимость зарубежного перестрахования средних и крупных рисков.

Одной из причин низкой конкурентоспособности российских страховщиков является недостаточно эффективная действующая бизнес-модель деятельности.

Растущая потребность повышения эффективности страховой деятельности может быть достигнута, в частности, через проектирование и внедрение бизнес-модели страховой компании. Бизнес-модель позволяет достичь цели деятельности страховой компании, определенной в ее финансовой стратегии, и является одним из факторов успешного развития страхового бизнеса.

Сложившаяся ситуация свидетельствует, что перспективы развития российского страхового рынка напрямую зависят от политики страховых компаний и их собственников - роста капитализации и успешности страхового бизнеса. В то же время вопросы проектирования и внедрения бизнес-моделей страховой компании недостаточно теоретически и методологически разработаны и имеют в современных условиях высокую степень научной и практической значимости.

Степень научной разработанности проблемы. В отечественной экономической науке проблемы организации страхования рассматривали Е.В. Коломин, В.Ф. Коньшин, Л.И. Рейтман. Математические аспекты моделирования экономической деятельности страховой организации исследовались ещё в начале ХХ в. Ф. Лундбергом, а затем в середине ХХ в. Г. Крамером и Е. Спарре-Андерсеном. Математики разработали классическую модель поведения капитала страховой компании (модель Лундберга-Крамера-Андерсена).

Научные разработки в области формирования и развития страховой отрасли представлены в трудах А.П. Архипова, Ю.Т. Ахвледиани, В.А. Батадеева, Ю.С. Бугаева, В.Б. Гомелли, Н.Б. Грищенко, С.Г. Журавина, А.Н. Зубца, А.А. Зернова, Е.И. Ивашкина, Н.В. Кирилловой, Е.В. Коломина, Ф.В. Конынина, И.Б. Котлобовского, Н.П. Николенко, T.A. Орланюк-Малицкой, В.К. Райхера, Л.И. Рейтмана, В.И. Рябикина, Г.В. Черновой, А.Д. Шеремета, В.В. Шахова, Р.Т. Юлдашева. Особое значение при написании диссертации имели исследования особенностей страховых организаций А.П. Архипова, В.Б. Гомелли, С.Г. Журавина, А.Н. Зубца, А.А. Зернова, Н.П. Николенко, Р.Т. Юлдашева.

Важными для исследования стали работы зарубежных авторов по эволюции фирмы и управления фирмой в условиях динамичной бизнес-среды У. Баумоля, У. Баффета, П. Друкера, А. Маслоу, Р. Минитера, Р. Мэрриса, А. Томпсона, О. Уильямсона и другие. Вопросам разработки теории и методов оценки эффективной стоимости бизнеса посвящены работы В.Т. Бакстера, П.В. Белл, Дж. Бонбрайда, М. Бромвич, Р. Макви, Р. Маттесича, А. Фрэзера, Г. Эди, Р.К. Эштона.

Несмотря на широкий спектр и глубину рассматриваемых проблем, указанные научные работы не содержат единого методологического подхода по проблемам проектирования и совершенствования бизнес-модели страховой компании, что предопределило выбор темы диссертационного исследования.

Целью диссертации является теоретическое обоснование бизнес-модели страховой компании для последующей разработки теоретических положений, методических и практических рекомендаций по ее проектированию.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих задач:

• раскрыть организационно-экономические аспекты создания и функционирования страховой компании;
  
• определить понятие «бизнес-модель» в контексте темы исследования;
  
• проанализировать общие и специфические свойства бизнес-модели страховой компании как объекта проектирования, обосновать ее связь с корпоративной стратегией и финансовой политикой;
  
• определить организационные инструменты совершенствования деятельности страховой компании и проанализировать их практическое применение;
  
• разработать методические рекомендации по проектированию бизнес-модели страховой компании;
  
• разработать структуру и формы регламентных документов, описывающих деятельность компании.
  

Объектом исследования является бизнес-модель страховой компании.

Предметом исследования стали процесс и методы проектирования бизнес-модели страховой компании.

Область исследования. Диссертационное исследование соответствует паспорту специальности ВАК 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит», в части п. 7. «Рынок страховых услуг», 7.6. «Теоретические и методологические проблемы повышения и обеспечения конкурентоспособности страховых услуг и организаций», 7.7. «Обеспечение финансовой устойчивости страховых организаций».

Теоретико-методологической основой исследования послужила совокупность научных представлений и концепций отечественных и зарубежных ученых по вопросам экономики и организации страхового дела, проектирования бизнес-модели страховой компании.

Теоретическую основу диссертационного исследования составили труды отечественных и зарубежных авторов, практиков страхового дела по проблемам организации экономической деятельности страховой компании, материалы международных, всероссийских, региональных научно-практических конференций, законодательные и нормативно-правовые акты, регламентирующие страховую деятельность.

Методологической основой диссертационного исследования стали как общенаучные методы в рамках системного подхода: аналогии, моделирования, анализа и синтеза, дедукции и индукции, так и методы сравнительного экономико-статистического анализа.

Информационную и эмпирическую базу при написании диссертации составили официальные данные органов государственной власти и управления: Правительства Российской Федерации, Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации (ФСФР), Федеральной службы страхового надзора, Федеральной службы государственной статистики, Банка России, а также Директивы ЕС по страхованию, стандарты оценочной деятельности, стандарты ISO 9000:2001, материалы научных конференций и круглых столов, публикации зарубежных страховых организаций, информационно-аналитические материалы по рассматриваемым проблемам.

Научная новизна диссертации состоит в разработке методологических положений, методического и инструментального аппарата проектирования бизнес-модели страховой компании, направлений ее совершенствования с целью повышения финансовой устойчивости, обеспечения капитализации страхового бизнеса.

Наиболее существенные научные результаты, полученные лично соискателем, состоят в следующем:

– выявлены концептуальные организационно-экономические особенности страховой компании как важнейшего института, обеспечивающего создание и функционирование финансового механизма страховой защиты в условиях воздействия неблагоприятных факторов внешней среды, включающие: двойственность операционного страхового процесса (операционного цикла страхования), обусловленную вероятностью наступления страхового случая; отсутствие эквивалентности финансовых отношений между страховой компанией и страхователями; необходимость поддержания высокого уровня ликвидности для обеспечения страховых выплат; приоритетность акционерной формы капитала (открытые акционерные общества);

– обоснована целесообразность применения категории стоимости в качестве комплексного критерия оценки эффективности функционирования и конкурентоспособности страховой компании в долгосрочной перспективе (по результатам анализа совокупности качественных и количественных показателей, характеризующих финансовое состояние страховщика);

– разработана методология интегрированного подхода к управлению финансово-экономической, операционной, организационной, информационной деятельностью страховой компании, позволяющего обеспечить эффективность внедрения корпоративных изменений (реинжиниринг бизнес-процессов, мотивация и стимулирование труда, информационные технологии) в условиях как стабильного, так и кризисного состояния финансового рынка;

– доказано, что проектирование бизнес-модели на основе интеграции финансовой, операционной, информационной моделей, позволяющей оперативно нивелировать как угрозы внешней предпринимательской среды, так и использовать ее новые возможности, является одним из ключевых способов обеспечения финансовой устойчивости и роста капитализации страховой компании при заданном уровне совокупного финансового риска;

– предложена методика проектирования и практического внедрения бизнес-модели страховой компании, состоящая из следующих этапов: финансовый анализ и аудит; формулирование целей и определение финансовой стратегии их достижения; разработка поэтапного плана проведения мероприятий; алгоритм реализации решений; оценка эффективности проведенных изменений; мониторинг и совершенствование действующей бизнес-модели компании;

– разработана и представлена в матричном виде совокупность регламентных документов, формирующих основу для создания внутренней методологической базы страховой компании: стратегические карты; схемы процессной, организационной, финансовой структур; блок-схемы алгоритма взаимодействия структурных подразделений страховой компании; технологические схемы и функциональные карты бизнес-процессов, карта финансовых рисков, ключевые показатели эффективности;

– предложены аналитические инструменты мониторинга и оценки эффективности функционирования бизнес-модели страховой компании, используемые в составах систем внутреннего финансового контроля и управления финансовыми рисками (стресс-тестирование ликвидности, комплекс ключевых показателей эффективности) и позволяющие оценить степень соответствия бизнес-модели стратегическим целям собственников компании.

Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в развитии теоретических основ страхования с применением элементов системного, процессного, ситуационного подходов к исследуемой сфере, практическом использовании совокупности методов проектирования бизнес-модели страховой компании, адекватной современной экономической ситуации в России. Результаты исследования могут служить основой дальнейшего научного осмысления теории организации и экономики страховой деятельности, влиянии применяемых подходов при проектировании деятельности компании на финансово-экономические результаты страховщика.

Практическая значимость диссертации состоит в возможности:

• использования разработанных методов проектирования бизнес-модели в практической деятельности страховой компании;
  
• применения рекомендаций по использованию организационно-методических инструментов в виде регламентных документов в процессе организации экономической деятельности страховой компании;
  
• разработки на основе представленных методических рекомендаций по проектированию бизнес-модели страховой компании консалтингового продукта для реализации специализированными компаниями, работающими в области управленческого и финансового консультирования.
  

Результаты исследования могут быть внедрены в учебный процесс российских вузов по подготовке специалистов в области финансов и страхования, использованы в ходе научно-исследовательской деятельности по вопросам совершенствования и развития страхового рынка.

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и методологические положения диссертации нашли практическое применение в ходе работы по совершенствованию операционной деятельности в компании ОСАО «РЕСО-Гарантия».

Приведенные в диссертации методические рекомендации по проектированию бизнес-модели страховой компании использовались специалистами Проектного бюро «Интегральные системы управления» в процессе разработки консалтинговых продуктов и оказания профессиональных консультационных услуг участникам страхового рынка.

Результаты диссертационного исследования отражены в докладах на международных и российских научно-практических конференциях, проводимых Российским экономическим университетом имени Г.В. Плеханова, Ярославским государственным университетом имени П.Г. Демидова, Центром прикладных научных исследований, а также использованы в учебном процессе РЭУ им. Г.В. Плеханова при проведении занятий по дисциплинам «Страхование», «Имущественное страхование» со студентами Финансового факультета и Факультета маркетинга.

Публикации. Теоретические и методологические положения диссертационного исследования отражены в 7 опубликованных работах общим объемом 2,1 п. л., в том числе в изданиях, рекомендованных ВАК, – 2 статьи.

Объем и структура диссертационного исследования. Логика исследования определила структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.


^{II . ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ}


Выявлены концептуальные организационно-экономические особенности страховой компании как важнейшего института, обеспечивающего создание и функционирование финансового механизма страховой защиты в условиях воздействия неблагоприятных факторов внешней среды, включающие: двойственность операционного страхового процесса (операционного цикла страхования), обусловленную вероятностью наступления страхового случая; отсутствие эквивалентности финансовых отношений между страховой компанией и страхователями; необходимость поддержания высокого уровня ликвидности для обеспечения страховых выплат; приоритетность акционерной формы капитала (открытые акционерные общества)

В условиях послекризисного восстановления и развития финансового рынка уточнена роль страхования, как объективно необходимого механизма для эффективного функционирования экономики, подверженной влиянию многочисленных рисков. Определена и рассмотрена совокупность внешних и внутренних факторов (условий), обеспечивающих благоприятные возможности для развития страхового предпринимательства, и представляющая собой предпринимательскую среду страхования. Представляется сложным определение приоритетности группы факторов, так как они в основном взаимосвязаны друг с другом: изменение одного фактора может вызвать изменение других и, следовательно, взаимосвязано их влияние на уровень финансовой устойчивости и конкурентоспособности страховой компании.

Страховая организация представляет собой сложную систему, призванную обеспечивать эффективное и гибкое ведение предпринимательской деятельности в условиях появления новых видов рисков, расширения перечня страховых услуг, выхода на новые рынки. Выявлено, что подавляющее большинство российских страховых организаций (более 75%) имеют форму акционерных обществ. Установлено, что по мере развития и укрупнения страховщиков организация имущества страховщика на основе акционерного капитала становится преобладающей.

Основными особенностями предоставления страховой услуги в деятельности страховщика являются: отдаленность отдельных процедур во времени; двойственность операционного страхового процесса (операционного цикла страхования), обусловленная вероятностью наступления страхового случая; отсутствие эквивалентности финансовых отношений между страховой компанией и страхователями.

Система страхования представляет собой, в том числе и форму централизации и концентрации капитала, который складывается из страховых взносов (премий), уплачиваемых клиентами страховым компаниям. Страховые компании вкладывают эти средства и таким образом финансируют развитие экономики, выступая в качестве инвесторов. Выявленные особенности страхового предпринимательства, а также высокая социальная значимость страховой защиты актуализируют необходимость поддержания заданного уровня финансовой устойчивости, платежеспособности и эффективности деятельности страховых компаний.

Обоснована целесообразность применения категории стоимости в качестве комплексного критерия оценки эффективности функционирования и конкурентоспособности страховой компании в долгосрочной перспективе (по результатам анализа совокупности качественных и количественных показателей, характеризующих финансовое состояние страховщика)

Максимизация прибыли страховой компании зачастую понимается как увеличение объемов поступления страховых платежей за счет роста продаж страховых полисов при одновременном снижении издержек, связанных с содержанием компании и процессом обслуживания заключенных договоров страхования. В таком понимании указанная цель не ориентирует на долгосрочное функционирование страховой компании.

Анализируя экономические цели собственников и менеджмента, предполагающие: получение долгосрочной прибыли; потенциальный рост объемов страховых операций; принятие рационального уровня риска в отношении объектов страхования; повышение рыночной стоимости акций, долей страховой компании,; стабильное получение дивидендов, – обобщенной оценкой деятельности страховой организации представляется увеличение ее стоимости в определенный период.

В то же время, установлено, что в определениях большинства видов стоимостей, данных в международных и российских стандартах, указано на вероятностную величину стоимости. Отсюда корректная оценка стоимости страховой компании может базироваться на применении вероятностных подходов.

В диссертации обоснована необходимость расчета при оценке страховой компании ее эффективной стоимости в соответствии с международными стандартами, с одной стороны, равной стоимости имущества, с точки зрения его настоящего владельца; и с другой – равной большей из двух величин: потребительной стоимости имущества для данного владельца и стоимости реализации имущества². Расчеты на основе нерыночной базы стоимости представляются допустимыми и применимыми к оценке стоимости страховых компаний с учетом особенностей природы страхового дела, учета в страховой компании, наличия жестких требований регулятора. Сделан вывод, что при оценке стоимости бизнеса не всегда имеет место наличие полной информации об объекте сделки, отсутствии трансакционных издержек, степени рациональности поведения сторон, что делает традиционное рыночное определение стоимости неточным.

В работе установлено, что при анализе эффективности работы страховой компании целесообразно использовать также относительные показатели, характеризующие финансовые результаты: уровень покрытия рисков (защиты), рентабельность, норматив выплат по видам страхования, уровень расходов и коэффициент убыточности. Кроме того, для общей оценки результата работы страховой компании допустимо анализировать андеррайтерский и страховой результаты, величину прибыли. Выявлено, что оживление и расширение операций на современном посткризисном страховом рынке предполагает существенный уровень капитализации страховщиков, необходимый для соответствия международным требованиям.

С учетом выявленных недостатков организации деятельности страховых компаний доказано, что привлечение дополнительных средств в страховой сектор возможно только в рамках эффективных бизнес-моделей, адаптированных к условиям потенциальных кризисов. Иначе страхование как объект инвестиций представляется непривлекательным сектором для инвесторов.

Разработана методология интегрированного подхода к управлению финансово-экономической, операционной, организационной, информационной деятельностью страховой компании, позволяющего обеспечить эффективность внедрения корпоративных изменений (реинжиниринг бизнес-процессов, мотивация и стимулирование труда, информационные технологии) в условиях как стабильного, так и кризисного состояния финансового рынка

Обосновывая сущность организационных инструментов совершенствования деятельности страховой компании, сделаны следующие выводы:

• наиболее перспективным направлением является реинжиниринг бизнес-процессов в страховании, основная идея которого заключается в переходе от узкого разделения труда по операциям и функциям к производственным процессам в целом;
  
• на современном страховом рынке наступил диктат потребителя как следствие перехода от массового потребления к индивидуальному, в результате чего каждый продукт должен удовлетворять потребностям страхователя;
  
• в послекризисный период, в условиях экономического подъема (в т.ч. роста продаж автомобилей, недвижимости и т.п.) значительно выросли требования к системе сервисного обслуживания продукта;
  
• на страховом рынке резервы ценовой конкуренции исчерпаны, а конкурентная борьба перешла в сферу качества и сервиса продуктов;
  
• в российских страховых компаниях основным объектом становятся процессы, а не их отдельные части или операции, но в то же время, системных подходов к структурированию бизнес-процессов предлагается недостаточно;
  
• определяющее значение в проектировании бизнес-модели деятельности страховой компании имеет мотивация и стимулирование труда, целями которых является обеспечение постоянной и прямой заинтересованности каждого из сотрудников компании в достижении и совершенствовании результатов личной трудовой деятельности;
  
• система оплаты труда направлена на создание благоприятного социально-психологического климата в трудовом коллективе страховой организации, содействие минимальной текучести ее кадров;
  
• успешная реализация проекта по формированию и внедрению корпоративной информационной системы невозможна без проектирования бизнес-модели страховой компании. Автоматизированная система позволит устранить дублирование функций в работе персонала, ручную подготовку документов, сократит бумажный документооборот, обеспечит прозрачность учета деятельности, увеличит точность получаемых отчетных документов, упорядочит взаимодействие подразделений и сотрудников, обеспечит оперативный контроль за состоянием дел.
  

- ограниченность бюджета не является весомым аргументом для отказа от внедрения информационных технологий. Возможно проведение поэтапного внедрения IT-систем, снижающего ресурсоемкость проекта. Например, при использовании методологии Agile, в рамках одного из ее вариантов – методологии Scrum – создание IT-системы ведется небольшими итерациями. Заказчик с исполнителем постепенно анализируют и определяют приоритет дальнейших работ. В итоге система адаптируется к нуждам компании, и заказчик получает решение, максимально соответствующее его потребностям.

В ходе анализа практики применения указанных инструментов выявлено, что с началом кризиса российские страховщики применяли стандартный набор мер: реинжиниринг бизнес-процессов, направленный на уменьшение операционных расходов и недопущения возникновения убытков, сокращение персонала, перевод на сокращенную рабочую неделю, сокращение расходов на обучение, мораторий на внедрение новых технологий. В работе доказано, что отдельно взятое мероприятие, например, увеличение капитала компании или реформирование системы стимулирования труда персонала, не дает адекватного результата. Отсюда главная задача работы руководства страховой компании заключается в комплексной, системной модернизации и синхронизации работы каждого компонента компании для получения требуемого результата.

Деятельность страховой компании в силу ее особенностей представлена на рис. 1.

Под экономической системой на микроуровне, следует понимать единое множество экономически, организационно, технологически взаимосвязанных между собой подсистем компании, созданной для функционирования в существующей внешней предпринимательской среде.



Стандарты системы воспроизводства:

Стандарты производственной системы:


.








Система воспроизводства

(рыночная ценность)


Инжиниринговая система (потребительная ценность)


Страховой маркетинг


Стратегическое планирование

Создание продукта

Урегулирование убытков

Риск-менеджмент

Финансы и инвестиции

Продажи

страховых продуктов

Контроль и координация обособл. подразд.


Андеррайтинг

Документарное сопровождение и администрирование

Сервисное послепродажное обслуживание

Перестрахование


Система специализированного сопровождения деятельности компании


Система корпоративного обеспечения деятельности компании




Правовое сопровождение основной страховой деятельности



Правовое сопровождение внутрифирменной деятельности





Бухгалтерское сопровождение основной страховой деятельности



Бухгалтерское сопровождение внутрифирменной деятельности




Обеспечение экономической безопасности основной страховой деятельности



Обеспечение экономической безопасности внутрифирменной деятельности




Организационное развитие

Управление персоналом

Информационные технологии

Физическая безопасность




Рис. 1. Экономическая система страховой компании

Конечный результат деятельности каждого звена (или элемента) системы более низкого уровня служит начальным ресурсом для системы более высокого ранга. Отличительный признак экономических систем любого уровня – наличие реальных (т.е. явных, измеряемых) взаимосвязей тех или иных экономических феноменов, которые можно классифицировать и сгруппировать.

Собственникам страхового бизнеса рекомендуются определить цель, задачи и предмет изменения, а затем принимать решение о действиях. В большинстве случаев речь идет о комплексе мер по повышению финансовой устойчивости, платежеспособности и капитализации страховой компании.

В разработанной бизнес-модели финансовые цели компании понятны, применяется детальная программа их достижения, в процесс включены все заинтересованные структурные подразделения. На такой достаточно прочной основе можно перейти к внедрению наиболее подходящих (с точки зрения потребностей компании) инструментов кадровой политики, IT-решений из широкого ассортимента, предлагаемого на рынке.

Доказано, что проектирование бизнес-модели на основе интеграции финансовой, операционной, информационной моделей, позволяющей оперативно нивелировать как угрозы внешней предпринимательской среды, так и использовать ее новые возможности, является одним из ключевых способов обеспечения финансовой устойчивости и капитализации страховой компании при заданном уровне совокупного финансового риска

Построение моделей в современных условиях выступает одним из эффективных методов прогнозирования и исследования поведения хозяйствующих субъектов. В диссертации установлено, что одним из основных способов обеспечения финансовой устойчивости и увеличения стоимости страховой компании является комплексное проектирование (инжиниринг) бизнес-модели ее деятельности, которое должно осуществляться с учетом всех имеющихся ограничений макро- и микроэкономического характера. Комплексная бизнес-модель представляется наиболее сложной, объединяющей элементы других моделей (операционной, финансовой, информационной, организационной и т.п.), а также раскрывающей разные стороны деятельности страховой компании. Например, при описании функционирования подсистемы финансов и инвестиций предложены подходы по разработке финансовой модели страховой компании.

Согласно исследованию «Уроки кризиса», проведенному компанией Ernst & Young в течение последних нескольких месяцев со своими клиентами из разных стран определено, что «в настоящее время корпорации расширили сферу внимания и делают все возможное для пересмотра бизнес-модели и оптимизации операционной гибкости. Поддержание ликвидности продолжает играть важную роль, но теперь к числу основных приоритетов относится также планирование, оптимизация охвата рынка с точки зрения географического присутствия или продвижения новых товаров и услуг»³.

Опыт преодоления последствий мирового финансового кризиса и работы в условиях подъема экономики показывает следующее:

• первостепенное значение для страховых компаний приобрело построение таких бизнес-моделей, которые в любых конкурентных условиях обеспечат финансовую устойчивость, ликвидность и эффективность работы организации на оперативном и стратегическом уровне;
  
• разработка стратегии динамичного финансового развития страховой компании требует проектирования эффективной бизнес-модели на основе системного, процессного, ситуационного подходов.
  

Разработанная в диссертации бизнес-модель страховой компании ориентирована, с одной стороны, на ценность/клиента (подход, направленный на внешнее окружение организации), а с другой – на процессы/роли (подход, направленный внутрь организации). Указанные направления ориентации необходимо понимать в совокупности, поскольку бизнес-модель должна учитывать как качество обслуживания клиента, качество и ценность предлагаемых продуктов, так и оптимальное функционирование процессов внутри компании.

Схематично, в общем виде, бизнес-модель страховой компании представлена на рис. 2.

Ключевым понятием при построении бизнес-модели страховой компании является понятие бизнес-процесса – горизонтальной иерархии зависимых между собой функциональных операций, конечной целью которых является выпуск страхового продукта.


Внешняя предпринимательская среда страхования









Организационное описание


Технологическое описание




Рис 2. Бизнес-модель страховой компании

Согласно основному принципу процессного подхода, страховая компания представляет собой взаимосвязанное множество бизнес-процессов, конечной целью которых является оказание страховых услуг. Важным моментом в понимании действующих процессов выступает их структурированность и взаимосвязь. Системный эффект применения совокупности отдельных процессов страховой компании достигнут через их разработку и последующее сведение в рамках единой бизнес-модели.

Предложена методика проектирования и практического внедрения бизнес-модели страховой компании, состоящая из следующих этапов: финансовый анализ и аудит; формулирование целей и определение финансовой стратегии их достижения; разработка поэтапного плана проведения мероприятий; алгоритм реализации решений; оценка эффективности проведенных изменений; мониторинг и совершенствование действующей бизнес-модели компании

Разработана поэтапная последовательность проведения работ по проектированию бизнес-модели страховой компании (табл. 1).

Рекомендовано на время преобразований (внедрения новой бизнес-модели компании) создать службу по корпоративным изменениям и развитию.


Таблица 1

Этапы проектирования бизнес-модели страховой компании

Этапы	Мероприятия
1. Аудит действующей модели компании	Анкетирование руководителей и сотрудников компании Проведение экспертизы и оценки действующих инжиниринговой системы и системы воспроизводства компании Формирование существующей модели компании в разрезе видов страхования Выявление недостатков действующей модели компании
2. Формирование стратегии развития компании	Определение цели и задач деятельности компании, стратегии ее развития. Формулирование и согласование с собственниками бизнеса и руководством компании: цели и задач проекта преобразований; предложений по реорганизации и оптимизации действующей модели компании; плана мероприятий по проведению преобразований
3. Разработка организационного описания бизнес-модели страховой компании	Структурирование и стандартизация бизнес-процессов компании Структурирование информации и документации компании, формирование схем документооборота. Разработка структуры ролей экономической системы Разработка финансовой структуры компании Формирование оптимальной процессно-ориентированной организационной структуры компании Формирование матрицы функциональной и процессной структуры компании
4. Формирование технологического описания бизнес-модели страховой компании	4.1. Разработка блок-схем, технологических схем и функциональных карт систем нижнего уровня: инжиниринговая система – разработка и совершенствование продуктов, продажи, сопровождение продаж и документарное оформление, сервисное послепродажное обслуживание, урегулирование убытков, контроль и координация обособленных подразделений (точек продаж), перестрахование; система воспроизводства – подсистемы маркетинга, андеррайтинга, финансов и инвестиций, стратегического планирования, риск-менеджмента; система специализированного сопровождения – подсистема бухгалтерского учета и отчетности, юридическая подсистема, подсистема обеспечения экономической безопасности; система корпоративного обеспечения – административно-хозяйственное и кадровое обеспечение, IT-технологии, физическая безопасность.

Из числа инициативных, активных сотрудников с лидерскими качествами отобрать «проводников перемен», которых включить в состав временных рабочих групп, нацеленных на пропаганду основных целей, идей и направлений реформирования, формирование позитивного отношения к переменам, вовлечение сотрудников в процесс внедрения изменений. Кадровая служба должна быть нацелена на целенаправленную работу с линейными руководителями, проводящими большую часть своего рабочего времени в трудовом коллективе и оказывающими прямое влияние на поведение сотрудников.

Разработана и представлена в матричном виде совокупность регламентных документов, формирующих основу для создания внутренней методологической базы страховой компании: стратегические карты; схемы процессной, организационной, финансовой структур; блок-схемы алгоритма взаимодействия структурных подразделений страховой компании; технологические схемы и функциональные карты бизнес-процессов, карта финансовых рисков, ключевые показатели эффективности

Проектирование бизнес-модели страховой компании предполагает гибкую регламентацию, способную к корректировкам и направленную на развитие.

Определена важность формирования и состав информационной модели страховой компании. Специфика страховой деятельности диктует необходимость упорядочения, классификации и хранения информации, выраженной в документарной форме, поскольку, как правило, входами и выходами бизнес-процессов в компании являются информационные потоки.

В современных условиях страховщик не сможет выдержать жесткую конкуренцию без четко функционирующей, разработанной с учетом адекватных потребностей информационной системы документооборота, некоторые схемы которого приведены в диссертации. Для упорядочения, классификации и хранения информации, выраженной в документарной форме, рекомендовано разработать формы (шаблоны) документов, используемых при функционировании бизнес-процессов, их классифицировать, определить места хранения и использования. В рамках описания информационной модели страховой компании предложены типовые регламентные документы, формирующие основу для создания внутренней методологической базы страховой компании: стратегические карты; схемы процессной, организационной, финансовой структур; блок-схемы алгоритма взаимодействия структурных подразделений страховой компании; технологические схемы и функциональные карты бизнес-процессов, карта финансовых рисков, ключевые показатели эффективности. При разработке указанных форм принят во внимание тот факт, что по таким схемам работает персонал, не обученный сложным методикам и правилам и не имеющий навыков системного видения и анализа.

Предложены аналитические инструменты мониторинга и оценки эффективности функционирования бизнес-модели страховой компании, используемые в системах внутреннего финансового контроля и управления финансовыми рисками (стресс-тестирование ликвидности, комплекс ключевых показателей эффективности) и позволяющие оценить степень соответствия бизнес-модели стратегическим целям собственников компании

Страховая компания как хозяйствующий субъект, функционирующий в условиях неопределенности, подвержена влиянию различных рисков. При этом помимо таких рисков, как техногенные, природные, экологические, важное значение для страховщика как субъекта страхового рынка имеют финансовые риски. Актуальность создания и внедрения системы управления рисками и системы внутреннего финансового контроля в страховых компаниях подкрепляется положениями Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации на среднесрочную перспективу (одобрена поручением Правительства Российской Федерации от 18 ноября 2008 г. № ВП-П13-6891).

Определены основные составляющие системного управления финансовыми рисками в страховой компании: идентификация и структурирование рисков; анализ и оценка выявленных рисков; поиск и применение инструментов снижения рисков; мониторинг уровня рисков и эффективности применения инструментов минимизации рисков; развитие и совершенствование системы управления рисками.

Отдельно рассмотрен применительно к страховому бизнесу один из актуальных в современных условиях инструментов мониторинга и оценки эффективности функционирования бизнес-модели в условиях рисковой ситуации – стресс-тестирование. По результатам проведенного исследования страховые компании, уделяющие должное внимание развитию практики стресс-тестирования при принятии стратегических решений, получают возможность более успешно преодолевать последствия финансового кризиса и быть готовыми к развитию неблагоприятных ситуаций. Результаты применения данного инструмента рекомендуется учитывать при анализе уязвимости действующей бизнес-модели страховой компании в результате воздействия неблагоприятных факторов внешней и внутренней предпринимательской среды.

Система внутреннего контроля (СВК) позволяет обеспечить «прозрачность» страховой деятельности и оценить степень соответствия конкретной бизнес-модели компании стратегическим целям собственников страхового бизнеса. При ее функционировании устанавливается прочная взаимосвязь между собственниками и менеджментом страховой компании, формируется эффективная система корпоративного управления. Эффект достигается в результате регламентации и стандартизации процессов СВК по направлениям деятельности страховой компании с ориентацией внутреннего контроля на достижение экономической эффективности.

Одной из задач СВК представляется соблюдение соотношения параметров «затраты/результаты» в отношении применяемых механизмов внутреннего контроля, результатом которых является как оценка состояния самой системы, так и рациональности действующей бизнес-модели компании со стороны собственников, менеджмента, страхователей. С этой целью предложен комплекс ключевых показателей эффективности деятельности страховой компании, позволяющий проводить мониторинг и контроль текущего финансового положения компании, корректировать при необходимости целевые показатели.

Разработанная в диссертации бизнес-модель адаптирована к состоянию институциональной среды страхования в современной России, учитывает посткризисные особенности развития российского страхового бизнеса и политику страхового надзора, направленную на укрупнение компаний и очищение рынка от ненадежных страховщиков, а также позволяет определить основные направления развития страховой компании и достичь поставленной собственниками стратегической цели.

Существующие бизнес-модели в большинстве подразумевают решение задач управления (системы принятия решений) или частичного описания и рассмотрения отдельно взятых проблем страховых компаний (оптимизация финансовой деятельности, создание агентской или филиальной сети и т.п.). Практическая ценность предлагаемой в диссертации модели, а также её качественное отличие заключаются в ее гибкости, комплексном характере, системности при организации и технологической регламентации основных систем и бизнес-процессов.

В заключении сформулированы основные научные результаты проведенного исследования.

Основные положения диссертации отражены в следующих работах:

1. Мамедова И.И. Формирование системы внутреннего контроля страховой компании. // Российское предпринимательство, № 6, выпуск 1, 2010 г. (издание рекомендовано ВАК РФ). – 0,3 п. л.
   
2. Мамедова И.И. Роль системы маркетинга в деятельности страховой компании. // Транспортное дело России, № 10, 2010 г. (издание рекомендовано ВАК РФ). – 0,5 п. л.
   
3. Мамедова И.И. Проектирование экономической системы компании. Сборник статей. Конференция «Инновации в современном мире: проблемы и перспективы», Волгоград, 18 сентября 2009 г. (0,3 п. л.)
   
4. Мамедова И.И. Оптимизация организационной структуры страховой компании. Сборник статей, часть II. Международная научно-практическая конференция молодых ученых и аспирантов «Новая российская экономика: движущие силы и факторы», Ярославль, 4 декабря 2009 г. (0,15 п. л.)
   
5. Ибрагимова И.И. (Мамедова И.И.), Попов А.В. Как правильно подобрать корпоративную информационную систему управления? // Генеральный директор. Управление промышленным предприятием, № 3, 2009 г. (0,45 п. л.)
   
6. Ибрагимова И.И. (Мамедова И.И.) Обучение персонала тоже можно вести по плану // Генеральный директор. Управление промышленным предприятием № 1, 2009 г. (0,3 п.л.)
   
7. Ибрагимова И.И. (Мамедова И.И.) Экономический комплекс страховой компании. XXI Международные Плехановские чтения (1-4 апреля 2008 г.). Тезисы докладов аспирантов, магистрантов и докторантов – М: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2008 г. (0,1 п.л.)
   

МАМЕДОВА ИРИНА ИБРАГИМОВНА (РОССИЯ)

ПРОЕКТИРОВАНИЕ БИЗНЕС-МОДЕЛИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ


актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью разработки современных эффективных бизнес-моделей российских страховых компаний в условиях преодоления последствий мирового финансового кризиса, несовершенства институциональной среды и жесткой конкуренции на страховом рынке. В диссертации определены организационно-экономические аспекты создания и функционирования страховой компании, эффективная стоимость бизнеса как комплексная оценка достижения целей учредителей и менеджеров; рассмотрена практика применения организационных инструментов совершенствования деятельности страховщика, выявлена необходимость создания эффективной бизнес-модели и ее особенности применительно к страховой деятельности; разработана методика проектирования бизнес-модели страховой компании на основе системного, процессного, ситуационного подходов, учитывающая влияние внешних и внутренних факторов предпринимательской среды страхования.


IRINA I. MAMEDOVA (RUSSIA)

PROJECTION BUSINESS MODEL OF THE INSURANCE COMPANY


The topicality of dissertation is determined by the necessity to develop the modern effective business models of the Russian insurance companies in the conditions of overcoming effects of world financial crisis, imperfection of the institutional environment and a rigid competition in the insurance market. In the dissertation organizational-economic aspects of creation and functioning of the insurance company are defined, effective cost of business as a complex estimation of achievement of the purposes of founders and managers; practice of application organizational tools of perfection insurers activity is considered, necessity of creation of effective business model and its specificity with reference to insurance activity is revealed; the projection business model of the insurance company on the basis of the system, process, situational approaches, considering influence of external and internal factors of the enterprise environment of insurance is developed.