Годовой отчет по результатам работы за 2007 год
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет по результатам работы ОАО «Кубаньэнерго» за 2007 год к годовому Общему, 3373.61kb.
- Годовой отчет по результатам работы за 2008 год, 1078.7kb.
- Годовой отчет по результатам работы за 2010 год, 1192.26kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества энергетики и электрификации «Самараэнерго», 2838.91kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «московский локомотиворемонтный завод», 1613.26kb.
- Годовой отчет по результатам работы за 2010 год, 822.3kb.
- Годовой отчет по итогам работы за 2006 год. Новосибирск 2007, 426.92kb.
- Годовой отчет ОАО «электромашина» за 2007 год, 508.4kb.
- Годовой отчет по результатам работы за 2011 год, 284.74kb.
- Годовой отчет ОАО универсам «Серебристый» по итогам работы за 2010 год, 144.61kb.
Краткосрочная дебиторская задолженность.
Дебиторская краткосрочная задолженность на 1 января 2008 года увеличилась по сравнению с суммой дебиторской краткосрочной задолженности по состоянию на 1 января 2007 года на 135 377 тыс. руб. или на 21,79 %. В соответствии с приказом ОАО «Коми энергосбытовая компания» от 09.01.2008 №02 «О списании дебиторской задолженности» произведено списание дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности в размере 5 808 тыс. руб. с отражением в отчетности за 2007 год.
Краткосрочная кредиторская задолженность
Величина кредиторской краткосрочной задолженности на 1 января 2008 года увеличилась по сравнению с суммой кредиторской краткосрочной задолженности по состоянию на 1 января 2007 года на 11 194 тыс. руб. или на 2,3 %. В 2007 году было произведено списание кредиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности в размере 216 тыс. руб. согласно Приказам ОАО «Коми энергосбытовая компания» от 30.08.2007 №307 и 09.01.2008 года №1.
Налоги.
На оплату налогов в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды ОАО “Коми энергосбытовая компания” направило 75 837 тыс. руб., что составляет 0,5% от общей суммы использованных средств.
Наибольший удельный вес в общей сумме средств, отвлеченных на уплату налогов, занимают отчисления в Пенсионный фонд РФ – 31,4% и НДС -31%.
По состоянию на конец отчетного периода, в бухгалтерском балансе в составе прочей кредиторской задолженности отражен отложенный НДС по неоплаченной продукции в сумме 2 680 тыс. руб.
Сумма налога на прибыль, определенная исходя из бухгалтерского убытка (сумма условного дохода по налогу на прибыль) за отчетный год, составила 18 754 тыс. рублей. В отчетном году сумма постоянных налоговых обязательств, повлиявших на корректировку условного дохода по налогу на прибыль в целях определения налога на прибыль, исчисляемого по данным налогового учета (текущего налога на прибыль), составила 18 683 тыс. рублей. Указанные постоянные налоговые обязательства связаны с различиями в признании в бухгалтерском и налоговом учете расходов производственного и непроизводственного характера.
По данным налогового учета прибыль за 2007 год составила 760 тыс. руб. В соответствии с п.1 статьи 283 Главы 25 Налогового Кодекса Обществом произведено уменьшение налоговой базы текущего налогового периода на часть убытка, исчисленного в соответствии с указанной главой, в предыдущем налоговом периоде, т.е. за 2006 год. Налог на прибыль, исчисленный по данным налогового учета составил 0 рублей. Соответственно в бухгалтерском учете произведено списание отложенных налоговых активов в сумме 182 тыс.руб.
В 2007 году произведен пересчет суммы убытка по данным налогового учета за 2006 год в связи с включением в налоговую базу 2006 расходов и доходов за 2006 год по документам, полученным в 2007 году и представлена уточненная налоговая декларации. В связи с этим в 2007 году произведено начисление отложенного налогового актива исходя из суммы доначисленного убытка за 2006 год по данным налогового учета в сумме 174 тыс.руб.
В 2007 году произведено списание отложенных налоговых обязательств, повлиявших на корректировку условного дохода по налогу на прибыль в целях определения текущего налога на прибыль, исчисляемого по данным налогового учета, в размере 79 тыс. рублей.
Доходы и расходы по обычным видам деятельности.
Выручка от реализации продукции за 2007 года составила 8 846 598 тыс. руб., в том числе:
- электроэнергии – 8 711 769 тыс. руб.;
- прочих услуг (агентское вознаграждение, аренда имущества) – 134 829 тыс. руб.
Затраты на реализацию продукции составили 9 006 634 тыс.руб., в том числе:
- стоимость покупной электроэнергии – 5 334 347 тыс. руб.;
- себестоимость прочих услуг (агентское вознаграждение, аренда имущества) – 133 393 тыс. руб.
- коммерческие расходы – 3 538 894 тыс. руб.
В результате хозяйственно-финансовой деятельности Общество получило убыток от реализации электроэнергии в размере 161 472 тыс.руб., прибыль от реализации прочих услуг – 1 436 тыс.руб., что в общей сумме дает убыток от продаж – 160 036 тыс.руб. Сложившийся финансовый результат свидетельствует о том, что доходы Общества от реализации электрической энергии и прочей деятельности не обеспечивают покрытие расходов Общества на оплату покупной энергии, услуг сетевых компаний на транспорт энергии, услуг инфраструктурных организаций, затраты на содержание персонала и осуществление операционной деятельности.
6.2. Дивидендная политика Общества.
Дивидендная политика общества определяется Федеральным законом «Об акционерных обществах», а также Уставом Общества. Решение о выплате годовых дивидендов, размере годового дивиденда и форме его выплаты по акциям каждой категории (типа) принимается Общим собранием акционеров. Размер годовых дивидендов не может быть больше рекомендованного Советом директоров Общества.
В соответствии с Уставом Общества, владельцам привилегированных акций гарантированы дивиденды в размере не менее 20 (Двадцати) процентов от номинальной стоимости каждой акции.
При этом, если сумма дивидендов, выплачиваемая Обществом по каждой обыкновенной акции в определенном году, превышает сумму, подлежащую выплате в качестве дивидендов по каждой привилегированной акции, размер дивиденда, выплачиваемого по последним, должен быть увеличен до размера дивиденда, выплачиваемого по обыкновенным акциям.
Источником выплаты дивидендов является чистая прибыль Общества после налогообложения (чистая прибыль Общества). Чистая прибыль общества определяется по данным бухгалтерской отчетности общества. Дивиденды по привилегированным акциям определенных типов также могут выплачиваться за счет ранее сформированных для этих целей специальных фондов общества.
По итогам работы за 2006 год обществом получен убыток в размере 77 734 тыс. рублей, за 2007 год обществом получен убыток в размере 78 085 тыс. рублей Специальные фонды в 2006-2007 годах не создавались.
Таким образом, источник выплаты дивидендов по итогам работы Общества отсутствует.
Раздел 7. Инвестиционная деятельность
7.1. Инвестиции, в том числе направляемые на реконструкцию и техническое перевооружение
Инвестиционная деятельность является одной из важнейших составляющих функционирования энергосбытовых компаний. Своевременные и достаточные инвестиции в имеющиеся основные фонды позволяют обеспечить надежность функционирования оборудования, поддержание паркового ресурса, повышение эффективности работы оборудования за счет реконструкции и технического перевооружения. Инвестиции во вновь создаваемые активы позволяют вводить в эксплуатацию новое, высокоэффективное оборудование.
Принятие решений в области инвестиционной политики связано с формированием и реализацией ежегодных инвестиционных программ, оперативным перераспределением ресурсов между финансируемыми объектами в случае возникновения необходимости, высвобождением в достаточном объеме собственных средств предприятия для финансирования инвестиционной программы, использованием внешних источников для покрытия дефицита денежных средств для финансирования инвестиционных проектов.
Целями осуществления инвестиций являются повышение конкурентоспособности ОАО «Коми энергосбытовая компания», максимизация прибыли, обеспечение надежности функционирования.
Объём средств направленных на техническое перевооружение и реконструкцию на 2007 год был запланирован в размере – 11826,00 тыс.руб. При реализации инвестиционной программы ОАО «Коми энергосбытовая компания» в 2007 году использованы инвестиции в размере 9 081,3 тыс.руб. (без НДС), что составляет 75% от запланированной суммы.
Освоение капитальных вложений инвестиционной программы ОАО «Коми энергосбытовая компания» на 2007г. по статье «Техническое перевооружение и реконструкция» коснулось оборудования, не входящего в сметы строек.
Реализация инвестиционной программы на 2007 год
тыс.руб.
| | ПЛАН | ФАКТ |
| ВСЕГО инвестиций, в том числе | 11826,00 | 9 081,3 |
| Капитальные вложения | 11826,00 | 9 081,3 |
| из них | | |
| Техническое перевооружение и реконструкция | 11826,00 | 9 081,3 |
В 2007 г. в рамках техперевооружения и реконструкции введено оборудования, не входящего в смету строек, на сумму 9 081,3 тыс. руб., (без НДС), в том числе:
- Автотранспортная техника на сумму 2909,47 тыс.руб. (без НДС).
- Компьютерная техника (Вычислительная техника) на сумму 4 818,6 тыс. руб. (без НДС).
- Мебель на сумму 575,7 тыс. руб. (без НДС).
- Системы обеспечения безопасности функционирования корпоративных данных на сумму 777,5 тыс. руб. (без НДС).
Как показывает анализ, инвестиционная программа Общества в 2007 году была освоена полностью. Благодаря грамотному проведению конкурентных процедур получена экономия денежных средств в сумме 2 744,7 тыс. рублей. Возникший остаток финансирования предполагается направить на рассмотрение Совета Директоров с целью утверждения этой суммы в качестве дополнительной на освоение капитальных вложений в 2008 году.
7.2. Источники финансирования инвестиционных программ.
Основным источником финансирования инвестиционной программы на 2007г. были собственные средства предприятия – амортизационные отчисления. Кредитные ресурсы под инвестиционные проекты за прошедший период не привлекались.
7.3 Структура капиталовложений по направлениям
В 2007 году ОАО «Коми энергосбытовая компания» осуществило ввод инвестиций на сумму 9 081,3 тыс. руб., в т.ч.:
- оборудование (компьютерная, копировальная техника и прочее оборудование), на сумму 4 818,6 тыс. руб., источник – амортизационные отчисления;
- мебель, на сумму 575,7 тыс. руб., источник – амортизационные отчисления;
- системы обеспечения безопасности функционирования корпоративных данных, на сумму 777,5 тыс. руб., источник – амортизационные отчисления;
- автотранспорт на сумму 2 909,5 тыс. руб., источник – амортизационные отчисления.
7.4 Непрофильные финансовые вложения
Непрофильных финансовых вложений Общество не производило.
Раздел 8. Закупочная деятельность
8.1. Основные положения политики Общества в области закупочной деятельности
С целью повышения эффективности работы по проведению закупочной деятельности, а также для достижения высоких экономических результатов Советом Директоров Общества утверждено «Положение о порядке проведения регламентированных закупок товаров, работ, услуг для нужд ОАО «Коми энергосбытовая компания» (далее – Положение) разработанного в соответствии со Стандартом С-ЕЭС ЗД 4-2005 ОАО РАО «ЕЭС России».
Утвержденное Положение регламентирует процедуры закупки любых товаров, работ, услуг (далее — продукции) за счет средств Общества стоимостью свыше 200 000 рублей без НДС.
Процедурная регламентация закупок применяется в целях обеспечения целевого и эффективного расходования денежных средств Общества, а также получения экономически обоснованных затрат (рыночных цен на продукцию) и предотвращения возможных злоупотреблений со стороны закупающих сотрудников.
8.2. Порядок формирования и реализация ГКПЗ
Управление материальными издержками Общества включает следующие направления:
планирование материальных издержек (производственная себестоимость и обоснование потребности в материальных ресурсах; определение стратегически важных, менее важных и т.д. групп ресурсов; создание системы индикаторов эффективного использования ресурсов; разработка организационной схемы принятии решений в планировании и удовлетворении потребностей; определение приоритетов Общества в отношении закупаемых товаров, работ, услуг; контроль и периодическая ревизия потребностей; финансовой покрытие; согласование с финансовым и налоговым планированием);
анализ рынка закупаемых материальных ресурсов (по каждому виду ресурсов, во времени и регионам потребления: анализ и прогноз цен и качества, числа поставщиков и типа рыночной ситуации в зависимости от условия конкуренции; анализ надежности поставщиков; требования к поставщикам);
организация процесса закупок (заключение договоров на приобретение материальных ресурсов; привлечение предложений, их оценка и выбор наилучшего; разработка организационной схемы принятия решений в выборе стороны договора и его условий);
логистика потребления (контроль поставок по количеству, качеству, срокам; контроль и учёт поступления, хранения и расходования ресурсов).
Планирование закупок – это рациональная организация регламентированных процедур в сроки, обеспечивающие выполнение производственных программ Общества, которые являются основой надежной и эффективной работы. Производственная деятельность сбытовых компаний
Для осуществления самого первого шага – планирования, Положением Общества утвержден определенный порядок и регламент, который позволяет сформировать годовую комплексную программу закупок (ГКПЗ). ГКПЗ включает регламентированные закупки года текущего и наступающего (IV кв. т.г.)
Годовая комплексная программа закупок по видам деятельности, по форме, предусмотренной приложением № 4 к Положению и стандартом информационного обмена, утверждается Советом Директоров Общества. Порядок подготовки ГКПЗ разработан Обществом на основе Положения и утвержден его руководителем. Этот порядок предусматривает, что любые проекты ГКПЗ или предложения по ее корректировке должны быть рассмотрены ЦЗО Общества.
По итогам любой закупки превышающей сумму 200 000 рублей (без НДС) составляется отчет о выполнении процедур. А все эти отчёты в свою очередь входят в состав квартальных и годовых отчётов ЦЗО.
Годовая программа (план) закупок продукции и квартальные отчеты формируются в электронном виде и представляются для консолидации и обобщения в ОАО «ГВЦ Энергетики». Порядок и сроки представления информации утверждены в соответствии с Корпоративным регламентом информационного обмена ОАО РАО «ЕЭС России».
Генеральный директор Общества ежеквартально представляет Совету Директоров Общества в составе отчета об исполнении бизнес-плана Общества отчет об исполнении ГКПЗ.
В 2007 году проведено 22 регламентированные закупки на общую сумму 22,1 млн. рублей. Таким образом, по состоянию на 31.12.2007 ГКПЗ выполнена по количеству проведенных закупок на 122,2% от запланированного объема закупок.
Регламентированные закупки составили 22,1 млн. руб. (100% от общего объема произведенных закупок), в том числе:
- открытые конкурсы на сумму 2,8 млн. руб. (12,7% от общего объема регламентированных закупок);
- запрос предложений, цен котировок на сумму 14,9 млн. руб. (67,4% от объема регламентированных закупок);
- закупки у единственного источника на сумму 4,4 млн. руб. (19,9% от общего объема регламентированных закупок).
Раздел 9. Кадровая и социальная политика. Социальное партнерство.
9. 1 Основные принципы и цели кадровой политики Общества.
Кадровая политика – системное, целенаправленное управление трудовыми ресурсами ОАО «Коми энергосбытовая компания» (далее Компания). Кадровая политика ОАО Коми энергосбытовая компания» основана на стратегии развития Компании и традициях энергетической отрасли.
Компания проводит справедливую и открытую политику в отношении своих сотрудников. Эта политика действует на всех этапах работы с персоналом:
- при подборе сотрудников;
- при продвижении по карьерной лестнице;
- при выплате премий и компенсаций;
- при обучении и развитии;
- при увольнении.
Целями кадровой политики ОАО «Коми энергосбытовая компания» являются:
- Обеспечение предприятия высококвалифицированным персоналом, сохранение и развитие кадрового потенциала.
- Обеспечение эффективности хозяйственной деятельности предприятия в целом за счет повышения эффективности функционирования структурных подразделений.
- Добиться полного количественного и качественного соответствия состава персонала стратегическим целям Компании и поддерживать это соответствие.
- Обеспечение безопасных условий труда, сохранение жизни и здоровья персонала; достаточный уровень удовлетворенности персонала работой в Компании.
Достижение указанных целей реализуется акционерным обществом путем проведения различных мероприятий.
Осуществляется изучение и прогнозирование потребности Компании в специалистах различных категорий, в связи с этим на предприятии проводится анализ перспектив развития компании в целом и его структурных подразделений, движения кадров, ведется учет изменений требований к различным категориям специалистов и руководителей, обусловленных организационными и экономическими изменениями в хозяйственной деятельности предприятия.
Осуществляется формирование кадрового резерва в соответствии с учетом уровня профессионального образования, опыта работы в той или иной сфере профессиональной деятельности, уровня мотивации, а также личностных качеств работника.
Также одним из основных направлений кадровой политики Компании является постоянное повышение профессионального уровня персонала.
9.2 Структура работающих по категориям
По состоянию на 31.12.2007 года общая численность работающих составила 298 человек.
| № п/п | Категории работников | Всего работников (чел.) |
| 1. | Всего работающих | 298 |
| 2. | Руководители и их заместители | 65 |
| 3. | Специалисты | 193 |
| 4. | Служащие | 2 |
| 5. | Рабочие | 38 |
9.3 Возрастной состав работников
Возрастной состав работников Компании представлен всеми возрастными категориями, начиная от молодых специалистов, приходящих в Компанию после окончания учебного заведения, перенимающих опыт работы коллег, и заканчивая работниками пенсионного возраста, обладающих богатым опытом работы.
На 31.12.2007
| Возрастная категория | 2007 г. чел. (%) |
| Работающие пенсионеры | 41 чел. (13,76%) |
| От 45 лет до пенсион.возраста | 59 чел (19,8%) |
| От 35 до 45 лет | 79 чел. (26,51%) |
| От 25 до 35 лет | 93 чел. (31,21%) |
| До 25 лет | 26 чел. (8,73%) |
Возрастной состав работников по категориям в 2007 г.:
| Наименование/ Возрастной интервал | До 30 лет чел. (%) | 30-50 лет чел. (%) | Старше 50 лет, чел. (%) | Всего |
| Руководители и их заместители | 5(1,7%) | 40 (13,4%) | 20 (6,7%) | 65 (21,8%) |
| Специалисты | 52 (17,5%) | 111 (37,3%) | 30 (10,1%) | 193 (64,8%) |
| Служащие | 1 (0,3%) | 1 (0,3%) | 0 | 2 (0,7%) |
| Рабочие | 7 (2,3%) | 20 (6,7%) | 11 (3,7%) | 38 (12,7%) |
| Всего | 65 (21,8%) | 172 (57,7%) | 61 (20,5%) | 298 |
9.4 Текучесть кадров
Динамика численности персонала
ОАО «Коми энергосбытовая компания» в 2006 – 2007 году
| | 01.07.2006 года | 01.01.2007 года | 31.12.2007 года |
| Списочная численность работников (чел.) | 393 | 520 | 298 |
Структура выбытия персонала за 2006 - 2007 год.
| % п/п | Категория работников | 2006 год | 2007 год |
| 1. | Руководители | 4 | 27 |
| 2. | Специалисты | 18 | 130 |
| 3. | Служащие | 2 | 93 |
| 4. | Рабочие | 5 | 15 |
| ВСЕГО | 29 | 265 |
В период с 01.07.2006 по 31.12.2007 было уволено в связи с передачей функций по работе с бытовыми абонентами в Филиал ООО «Комплексный расчетный центр», и функций по сбыту тепловой энергии в Филиал «Комитеплосбыт» ОАО «ТГК-9» - 198 чел.
Таким образом, в период с 01.07.2006 по 31.12.2007 всего выбыло 294 человека.
Принято – 199 человек.
9.5 Качественный состав работников
Эффективность функционирования предприятия, в целом, во многом зависит от качественного состава персонала, поскольку личные и деловые качества работников, уровень их образования и квалификации определяют качество принимаемых решений и результаты их реализации.
В условиях реформирования электроэнергетики одним из важнейших направлений стратегии развития персонала является обеспечение профессиональной подготовки и повышения квалификации. В связи с этим регулярно проводится повышение квалификации руководящего персонала в форме обучения по программам профессиональной переподготовки, повышения квалификации. Специалисты принимают участие в различного рода семинарах, тем самым расширяя круг своих профессиональных знаний и навыков, необходимых для решения повседневных задач.
Уровень квалификации персонала
ОАО «Коми энергосбытовая компания» в 2007 году.
| Образование | 2007г. Чел. | % от общей численности |
| Высшее профессион., в т.ч.: | 171 | 57,4% |
| - Два высших образования | 14 | 4,7% |
| - кандидаты наук | 2 | 0,7% |
| Среднее профессиональное | 72 | 24,2% |
| Начальное профессиональное | 28 | 9,4% |
| Среднее общее | 27 | 9% |
Образовательный уровень персонала ОАО «Коми энергосбытовая компания» в целом можно оценить как высокий. Большинство руководителей и специалистов имеют высшее образование. Большинство рабочих и служащих Компании получили начальное профессиональное и среднее профессиональное образование.
Кроме того, некоторые работники имеют или получают второе высшее профессиональное образование, а также обучаются в аспирантуре или уже имеют степень кандидата наук.
9.6 Социальная политика.
Социальная политика Общества проводится в соответствии с Положениями, действующими в Компании.
Компания предоставляет дополнительные социальные блага:
- Неработающим пенсионерам оказывается единовременная материальная помощь 3 раза в год: ко Дню Победы, Дню пожилых людей, Дню энергетика, а также материальная помощь к юбилейной дате и ежемесячная материальная помощь для неработающих пенсионеров, отработавших в энергосистеме более 10 лет. В 2007 году к Дню энергетика и к 9 мая Компания выплатила неработающим пенсионерам 33 300 рублей. Кроме того, произведена выплата к юбилейным датам неработающим пенсионерам, которая составила 12 000 рублей, и ежемесячная материальная помощь – 170 564 рубля. На учете в нашей Компании стоит 54 пенсионера.
- Работники получают материальную помощь при регистрации брака и рождении ребенка, на погребение близких родственников, единовременное поощрение работников в связи с юбилейной датой. В 2007 году произведена выплата к юбилейным датам работников в сумме 130 000 рублей, на погребение близких родственников – 168 483 рублей, материальная помощь при регистрации брака и рождению детей – 70 000 рублей.
- Компания стремится обеспечить своим сотрудникам уровень постоянной части оплаты труда, отвечающей ценности каждой должности для Компании, уровню квалификации и успешности сотрудника, занимающего эту должность, и условиям рынка труда.
- Задолженности по выплате заработной платы нет.
- В Компании выплачивается надбавка за стаж непрерывной работы в Компании, устанавливаемая внутренними локальными актами, которая служит удержанию и закреплению сотрудников, формированию преданности Компании.
- В Компании действует развитая система морального поощрения, включающая вручение Почетных грамот, благодарностей, присуждение премий, представление к ведомственным наградам.
7. Компания проводит необходимые мероприятия по обеспечению сотрудников государственными пенсиями, в том числе перечисляет взносы и представляет индивидуальные сведения на сотрудников в Пенсионный Фонд. Программы негосударственного пенсионного обеспечения в Компании нет. В настоящее время ведутся переговоры о сотрудничестве с Негосударственным пенсионным фондом электроэнергетики.
Раздел 10. Задачи и перспективы Общества на будущий год, решение стратегических задач.
Главная цель ОАО «Коми энергосбытовая компания» - дальнейшее увеличение капитализации компании. Эта цель в большей степени рассчитана на долгосрочную перспективу. В среднесрочной перспективе (2008 - 2010 г.), на этапе развития деятельности в изменяющихся условиях, перед Обществом стоят следующие цели:
- Получение прибыли и рост капитализации Компании путем надежного и бесперебойного снабжения потребителей электроэнергии в соответствии с их потребностями.
- Сохранение достигнутых в течение последних лет результатов энергосбытовой деятельности (уровня собираемости платежей, количества потребителей).
- Достижение устойчивых показателей конкурентоспособности путем повышения эффективности энергосбытовой деятельности (снижения издержек, удержания рынка сбыта, внедрения новых методов работы с потребителями и проч.)
Поставленные на среднесрочный период цели можно конкретизировать по следующим направлениям:
- Достижение определенных финансовых показателей (финансовая составляющая целей).
- Достижение определенных показателей результатов деятельности, связанных с целевым сегментом рынка и клиентской базой компании (клиентская составляющая целей).
- Достижение определенных показателей эффективности бизнес-процессов компании и работы с персоналом (составляющие внутренних бизнес-процессов и работы с персоналом).
10.1. Финансово-экономические цели, стоящие перед Компанией на планируемом этапе:
1.1. Сохранение и увеличение доли Компании на рынке сбыта электроэнергии.
1.2. Сохранение статуса гарантирующего поставщика в регионе и обеспечение конкурентноспособности Компании.
1.3. Стабилизация финансового состояния Компании.
1.4. Сохранение кадрового потенциала и обеспечение высокого уровня обслуживания потребителей Компании.
10.2. Программа реализации финансово-экономических целей в 2008 г.
Для реализации целей Компании необходимо решение следующих задач:
- Решение вопроса о компенсации денежных средств из федерального бюджета в сумме 222,5 млн. руб., недополученных Компанией в 2007 году.
- Решение вопроса о выделении в 2008 году субсидий из федерального бюджета в сумме 221 млн. руб.;
3. Усиление персональной работы с проблемными группами потребителей с целью снижения дебиторской задолженности.
4. Совершенствование работы с органами власти, в том числе Службой Республики Коми на предмет включения выпадающих доходов 2007, 2008 годов ОАО «Коми энергосбытовая компания» в тариф 2009 года.
5. Совершенствование юридического обеспечения, приведение договорной и претензионно- исковой работы в соответствие нормативно-правовыми актами.
10.3. Бизнес-план общества на 2008 г.
Бизнес-план общества на 2008 год разработан с учетом следующих условий.
Основным видом деятельности ОАО «Коми энергосбытовая компания» является сбыт электрической энергии. В отличие от 2007 года, в течение 2008 Компания не планирует выполнять функции по агентским договорам по сбыту тепловой энергии.
Основные условия формирования бизнес-плана.
Тарифы на электрическую энергию, поставляемую ОАО «Коми энергосбытовая компания» на розничный (потребительский) рынок Республики Коми, сбытовая надбавка гарантирующего поставщика, тарифы на услуги по передаче электрической энергии на 2008 год, Службой Республики Коми по тарифам были приняты в начале ноября 2007 года.
После утверждения тарифов розничного рынка были приняты решения, которые существенно изменили тарифную модель на территории Республики Коми, а именно:
- ФСТ России были внесены изменения в баланс электрической энергии и мощности, в соответствии с которыми полезный отпуск Компании уменьшился на объем потребления двух крупных потребителей, вышедших на оптовый рынок: ВСК-энерго, Транснефтьсервис-С. Выпадающие доходы Компании в связи с этим составляют 21,2 млн.руб.
- Приказом ФСТ России от 25.12.2007 №537-э/5 были утверждены индикативные цены для покупателей – субъектов оптового рынка, в связи с чем средневзвешенный тариф покупной энергии сложился выше планового.
Доходная часть.
План выручки сформирован в соответствии с утвержденными на 2008 год тарифами на электрическую энергию и балансом электрической энергии и мощности на 2008 год, утвержденным ФСТ России.
Объем полезного отпуска собственным потребителям составляет 5047,17 млн.кВтч, объем потерь 615 млн.кВтч. Среднеотпускной тариф составляет 182,16 коп./кВтч, стоимость потерь в соответствии с тарифным решением 102,31 коп./кВтч.
За счет снижения ожидаемого среднеотпускного тарифа на территории Республики Коми (1,822 руб./кВтч) по сравнению с плановым (1,848 руб./кВтч) на 0,026 руб./кВтч складывается убыток в размере 124,57 млн.рублей
Расходная часть.
В соответствии с приказом Службы Республики Коми по тарифам от 06.11.2007 №53/15 «О тарифах на электрическую энергию, поставляемую ОАО «Коми энергосбытовая компания» на розничный (потребительский) рынок Республики Коми», величина средневзвешенной стоимости приобретения единицы электрической энергии (мощности) на оптовом и розничном рынках, в составе тарифа на конечного потребителя составляет 93,41 коп./кВтч. Однако, в соответствии с приказом ФСТ от 25.12.2007 №537-э/5 «Об утверждении индикативных цен и тарифов на электрическую энергию и мощность для покупателей – субъектов оптового рынка электрической энергии (мощности)», фактическая величина средневзвешенной стоимости приобретения единицы электрической энергии (мощности) на оптовом и розничном рынках с учетом отклонений составляет 98,71 коп./кВтч. Таким образом, разница в величине тарифа со всего объема покупной энергии (согласно баланса электрической энергии и мощности на 2008, утвержденного ФСТ России, составляет 5 662,97 млн.кВтч ) повлечет сверхплановые расходы Компании в сумме 300,13 млн.рублей.
Учитывая, что Компания не является получателем субвенций на покрытие межтерриториального перекрестного субсидирования в 2008 году, эти расходы являются убытком Компании по итогам 2008 года.
Объем покупной энергии, предусмотренный в бизнес-плане на 2008 год, соответствует балансу электрической энергии (мощности) на 2008 год, утвержденному ФСТ России и составляет 5 662,97 млн.кВтч., средневзвешенный тариф покупки 98,71 коп./кВтч.
10.4. Прогноз финансового состояния
Анализ показателей финансового состояния.
| Показатели | На 01.01.2008 | На 01.01.2009 на основании бизнес-плана Компании на 2008 год |
| Коэффициент автономии (финансовой независимости) | 0,10 | -0,18 |
| Коэффициент срочной ликвидности | 0,8 | 0,6 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,84 | 0,6 |
| Соотношение ДЗ и Кз | 1,54 | 2,25 |
| Уровень оплаты | 98,5% | 98,8% |
| Оборачиваемость ДЗ за период, дн | 26,46 | 28,31 |
| Оборачиваемость КЗ за период, дн | 16,98 | 12,24 |
Динамика показателей свидетельствует о том, что финансово-экономическое состояние предприятия в течение 2008 года останется критическим.
При сохранении факторов, с учетом которых разработан бизнес-план общества на 2008 год, ключевые показатели эффективности по итогам 2008 года будут иметь следующий вид.
Ожидаемое выполнение ключевых показателей эффективности ОАО «Коми энергосбытовая компания» в 2008 году.
| Наименование показателя | Ожидаемое выполнение |
| ROE , % | - 0,3 % |
| % оплаты услуг по передаче | 100% |
| Чистая прибыль | -348 251,6 |
10.5. Клиентская составляющая целей Общества на планируемом этапе
Основными задачами на ближайшую перспективу является расширение клиентской базы путем принятие на обслуживание новых потребителей – субабонентов ООО «Севергазпром», субабонентов, присоединенных к электросетевым объектам учреждений Управления исполнения наказаний и иных организаций как получивших статус территориальной сетевой организации так и не имеющих данного статуса.
Неотъемлемой частью договорной политики Компании является заключение договоров с потребителями на условиях взаимовыгодного сотрудничества, повышение уровня удовлетворенности потребителей услугами Общества. Реализация данного направления договорной политики Компании призвана обеспечить сохранение отношений с крупными потребителями.
10.6 Цели по повышению эффективности внутренних бизнес-процессов, оптимизации организационной структуры и работы с персоналом:
- Разработать и реализовать эффективные технологии деятельности в новых конкурентных условиях. Регламентировать ключевые бизнес-процессы.
Критерием достижения цели являются количество рекламаций, связанных с показателями выполнения бизнес-процессов (скорость, качество обслуживания), поступивших от контрагентов. Другим критерием является степень регламентации основных бизнес-процессов.
- Оптимизировать организационную структуру с учетом современных технологий управления бизнес-процессами, информацией, документооборотом;
Критерием эффективности организационной структуры является рост объемов реализации энергии, числа обслуживаемых абонентов, объема предоставляемых услуг при минимальных затратах.
- Повышать эффективность персонала. Ориентировать персонал Общества на достижение конкретных результатов работы путем построения соответствующей системы материального стимулирования.
Критериями эффективности деятельности подразделений и отдельных сотрудников является степень достижения определенных для них показателей эффективности (KPI), на которых основана система премирования.