Годовой отчет по результатам работы за 2007 год

Вид материалаОтчет

Содержание


4.1. Региональная сеть (количество районных подразделений, их географическое положение, характеристика рынков сбыта)
Объемы продаж электрической энергии в разрезе отделений Компании
4.2 Договорная политика в отношении основных контрагентов и групп потребителей.
Оао «ржд»
4.2.2 Информация об основных поставщиках электроэнергии (мощности)
Установленная мощность генерирующих источников на территории Республики Коми
Наименование генерирующего источника
Оао «тгк-9»
Оао «тгк-9»
Оао «огк-3»
Оао «тгк-9»
Объем покупки электроэнергии (тыс.кВт.ч.)
Оао "мбп слпк"
Динамика соотношения факта и плана по балансу ФСТ (покупка с ОРЭ) (млн.кВт.ч.)
Риски, возникающие на оптовом рынке электроэнергии и мощности.
2. Отсутствие оперативных данных по АИИСКУЭ.
4.2.3. Информация о клиентской базе и договорной стратегии Компании на розничном рынке электроэнергии.
Информация о заключенных договорах энергоснабжения по состоянию на 31.12.2007 года
Анализ реализации электроэнергии за 2007 год (без учета реактивной энергии)
Анализ оплаты и реализации за 2007 год в разрезе отраслей (без учета реактивной энергии)
...
Полное содержание
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7





4. Производственная деятельность


К основным видам деятельности Общества относится приобретение электроэнергии на оптовом и розничном рынках электроэнергии для последующей продажи ее потребителям на основании заключенных договоров энергоснабжения.


4.1. Региональная сеть (количество районных подразделений, их географическое положение, характеристика рынков сбыта)


ОАО «Коми энергосбытовая компания» имеет производственные подразделения во всех городах и районах Республики Коми. За отчетный период количество подразделений не сократилось и осталось прежним.


Объемы продаж электрической энергии в разрезе отделений Компании

Отделение ОАО «Коми энергосбытовая компания»

2005

2006

2007

Тыс. кВтч

Доля, %

Тыс. кВтч

Доля, %

Тыс. кВтч

Доля, %

Воркутинское

982 477

20%

1 040 649

20%

1 054 546

19,6%

Интинское

212 009

4%

189 322

4%

180 630

3,3%

Печорское

1 486 322

31%

456 500

9%

503 198

9,3%

Усинское

1 153 628

22%

1 193 281

22,2%

Ухтинское межрайонное

1 032 007

21%

993 961

19%

903 655

16,8%

Сосногорское

146 694

3%

289 345

5,4%

Южное межрайонное

562 288

12%

609 101

12%

641 109

11,9%

Сыктывкарское

527 973

11%

598 972

12%

621 334

11,5%

Всего

4 803 076

100%

5 188 828

100%

5 387 098

100%


Структура полезного отпуска электроэнергии в разрезе отделений




Наибольший объем продаж электроэнергии в 2007 году приходится на Усинское (22,2%), Воркутинское (19,6%), Ухтинское (16,8%) отделения. В совокупности данные отделения обеспечивают 58,6% от всего полезного отпуска электроэнергии Компании. Рынок сбыта данных отделений характеризуется наличием крупных промышленных предприятий угольной, нефтяной и газовой отраслей производства, нефтепроводного транспорта, потребление которых имеет положительную динамику.

Наиболее «проблемным» в части рынка сбыта электроэнергии, наличия большой обслуживаемой территории, удаленными производственными участками является Южное межрайонное отделение. В состав Южного межрайонного отделения входят девять структурных подразделений, расположенных в южных районных центрах Республики Коми: Сыктывдинский, Княжпогостский, Койгородский, Корткеросский, Прилузский, Сысольский, Удорский, Усть-Вымский и Усть-Куломский производственные участки. Значительная доля потребления электроэнергии приходится на муниципальные предприятия коммунального хозяйства, учреждения федерального и местного бюджетов, население – более 33%. Платежеспособность данной группы потребителей характеризуется низкой финансовой дисциплиной, что существенно влияет на уровень собираемости средств. Значительную долю продаж электроэнергии по Южному межрайонному отделению (более 27%) обеспечивают предприятия лесозаготовительной и деревообрабатывающей отрасли, на платежеспособность которых влияет фактор сезонности.

Сыктывкарское отделение обеспечивает продажу электроэнергии бюджетным потребителям, предприятиям ЖКХ и населению, доля которых составляет более 51% в объеме продаж отделения.

Рынок сбыта Сосногорского отделения характеризуется высоким удельным весом таких отраслей как нефтедобывающая промышленность (48%) и ЖКХ (10-11%).

Сбыт электроэнергии Интинского отделения характеризуется значительной долей (более 40%) предприятий угольной промышленности, а также бюджетных потребителей и потребителей коммунального комплекса (более 21%).


4.2 Договорная политика в отношении основных контрагентов и групп потребителей.


4.2.1 Информация о взаимодействии с сетевыми компаниями.

В отчетном периоде действовали договоры на услуги по передаче со следующими сетевыми компаниями:



Наименование сетевой организации

Плановый объем услуг по передаче, млн. кВтч

Фактический объем оказанных услуг,

млн. кВтч

ОАО «АЭК «Комиэнерго»

4 967

5 109,4

ОАО «РЖД»

52,6

25,79

ООО «Газпромэнерго»

5,01

2,91



В связи с введением в 2008 году на территории Республики Коми «котлового» метода установления тарифов на передачу электрической энергии, ОАО «Коми энергосбытовая компания» заключен договор на услуги по передаче электроэнергии только с ОАО «АЭК «Комиэнерго».


4.2.2 Информация об основных поставщиках электроэнергии (мощности)





На территории Республики Коми выработку электроэнергии осуществляют шесть электростанций, суммарная установленная мощность которых составляет 2 215,3 МВт.


Установленная мощность генерирующих источников на территории Республики Коми




Наименование генерирующего источника

Поставщик

Установленная мощность, МВт

1

Воркутинская ТЭЦ-1

ОАО «ТГК-9»

25,0

2

Воркутинская ТЭЦ-2

ОАО «ТГК-9»

270,0

3

Интинская ТЭЦ

ОАО «ТГК-9»

18,0

4

Сосногорская ТЭЦ

ОАО «ТГК-9»

377,0

5

Печорская ГРЭС

ОАО «ОГК-3»

1 060,0

6

ТЭЦ ОАО «Монди Бизнес СЛПК»

ОАО «Монди Бизнес СЛПК»

465,3

Объем сальдо-перетока с соседними регионами в силу системных ограничений (пропускная способность ВЛ 220) незначителен и составляет:
  • с Архангельской областью от 5,2 до 40,7 млн.кВт.ч. в месяц, в среднем 4,3% от потребления;
  • с Кировской областью от 0,6 до 4,9 млн.кВт.ч. в месяц, в среднем 0,6% от потребления.


В 2007 году Компания приобретала электроэнергию и мощность на оптовом рынке на основании следующих договоров:

1. Договоры на поставку, получение и оплату электрической энергии и мощности и оказание услуг на оптовом рынке с поставщиками неценовой зоны (четырехсторонние договоры):
  • Филиал ОАО «ОГК-3» Печорская ГРЭС»;
  • ОАО «ТГК-9»;
  • ОАО «ТГК-2» (Архангельская генерация);
  • ОАО «Калининградская ТЭЦ-2».

2. Регулируемые договоры купли-продажи электрической энергии и мощности с поставщиками ценовой зоны (трехсторонние договоры). В привязке на 2007 год у ОАО «Коми ЭСК» 12 поставщиков, в т.ч. Росэнергоатом, ГидроОГК, ОГК-3, ОГК-5, ОГК-6, ТГК-2.

3. Договор о присоединении к торговой системе оптового рынка.

4. Договоры купли-продажи электроэнергии по результатам конкурентного отбора ценовых заявок на сутки вперед (РСВ) и по результатам конкурентного отбора заявок для балансирования системы (БР).

5. Договоры комиссии на продажу электроэнергии на РСВ и БР.

6. Договор на оказание услуг по организации функционирования ЕЭС России.


В 2008 году, в связи с принятием Постановления Правительства, регламентирующего работу в неценовых зонах ОРЭ, состоялась новая договорная кампания, в ходе которой были подписаны договора купли-продажи электрической энергии и мощности на территориях субъектов Российской Федерации, не объединенных в ценовые зоны оптового рынка. Контрагентами Компании в 2008 году стали: ОАО «ОГК-3», ОАО «ТГК-9», ОАО «ТГК-2», ОАО «ВСК-Энерго», ООО «Транснефтьсервис С», ОАО «Архэнергосбыт» и ОАО «ФСК ЕЭС».

Заключение регулируемых договоров купли-продажи электрической энергии и мощности с поставщиками ценовой зоны в 2008 году не планируется.


Кроме того, Компанией заключены договоры поставки электроэнергии с поставщиками на розничном рынке:
  • Блок-станция ОАО «Монди Бизнес Пейпа СЛПК»
  • Дизельные электростанции АЭК «Комиэнерго».


В связи в выходом с 1 января 2007 года станций ОАО «ТГК-9» на оптовый рынок электроэнергии (мощности) доля покупки электроэнергии (мощности) на оптовом рынке в 2007 году значительно увеличилась по сравнению с 2006 годом и составила 90,8%. При этом основной объем (около 86,3%) приобретается у поставщиков неценовой зоны по 4-х сторонним договорам. Доля розничного рынка составила 9,2 %, из них ОАО «МБП СЛПК» - 8,9%.



Диаграмма:

Плановая структура покупки электроэнергии во 2 полугодии 2006 года



Диаграмма:

Фактическая структура покупки электроэнергии во 2 полугодии 2006 года



Диаграмма:

Плановая структура покупки электроэнергии в 2007 году


Диаграмма:

Фактическая структура покупки электроэнергии в 2007 году






Объем покупки электроэнергии (тыс.кВт.ч.)






2007 год

план ФСТ

факт

отклонение

% выполнения

ВСЕГО, в том числе:

5 604 160,000

5 992 723,089

388 563,089

106,9%

Оптовый рынок электроэнергии

5 188 490,000

5 442 474,604

253 984,604

104,9%

Розничный рынок электроэнергии

415 670,000

550 248,485

134 578,485

132,4%

в том числе:













ОАО "МБП СЛПК"

400 000,000

534 491,480

134 491,480

133,6%

ОАО "АЭК "Комиэнерго" (ДЭС)

15 670,000

15 757,005

87,005

100,6%



Фактический объем электропотребления 2007 году увеличился по сравнению со сводным прогнозным балансом производства и поставок электрический энергии, утвержденным ФСТ РФ, на 388,56 млн.кВт.ч. (или 106,9%), в том числе за счет покупки электроэнергии:
  • на оптовом рынке электроэнергии (мощности) – на 253,98 млн.кВт.ч. (104,9%)
  • у розничного поставщика - ОАО «МБП СЛПК» – на 134,49 млн.кВт.ч. (133,6%)


Стоимость приобретенной электроэнергии на оптовом и розничном рынках электроэнергии в 2007 году составила 5 262,4 млн.руб. без НДС. Средней тариф покупки сложился выше планового на 26,95 руб./МВт.ч. и составил 878,13 руб./МВт.ч. вместо 851,18 руб./МВт.ч.

Причиной роста стоимости среднепокупного тарифа является увеличение дополнительных затрат на оплату отклонений на оптовом рынке электроэнергии.

В связи с тем, что территория Республики Коми отнесена к первой «неценовой» зоне, огромное значение для формирования положительного финансового результата деятельности Компании имеет сводный баланс производства и поставок электроэнергии (мощности), утверждаемый ФСТ РФ. Поскольку ОАО «Коми ЭСК» создана 1 июля 2006 года в результате реорганизации ОАО «АЭК «Комиэнерго» представители Компании не принимали участия в работе согласительной комиссии, проведенной ФСТ РФ в июне 2006 года, и не могли повлиять на процесс принятия решения. Так, баланс ФСТ РФ на 2007 год предусматривает объемы электропотребления в размере 5 604,15 млн.кВт.ч., что на 213,85 млн. кВтч ниже факта 2006 года и на 388,56 млн.кВтч. ниже объема электропотребления в 2007 году.


Динамика соотношения факта и плана по балансу ФСТ (покупка с ОРЭ) (млн.кВт.ч.)




В условиях отсутствия нормативного акта, определяющего правила функционирования оптового рынка на территориях, которые не объединены в ценовые зоны, в отношении ОАО «Коми ЭСК» применялись штрафные санкции за отклонения от балансовой величины электропотребления в соответствии с «Методикой применения тарифов на электрическую энергию при оперативной дооптимизации режимов работы ЕЭС России», утвержденной Постановлением ФЭК РФ от 29.12.2003 № 111-э/10.

В соответствии с упомянутой Методикой до 08.09.2007 ОАО «Коми ЭСК» покупало сверхплановые объемы электроэнергии на ОРЭ по максимальному тарифу в энергозоне (1 433,49 руб./МВт.ч. – тариф Северодвинской ТЭЦ-2), который в 6,5 раз выше установленного тарифа на покупку электроэнергии. С момента вступления в силу Приказа ФСТ РФ от 23.07.2007 № 180-э (09.09.2007) к ОАО «Коми ЭСК» в качестве замыкающего применяется тариф Воркутинской ТЭЦ-1 (1 185,50 руб./МВт.ч.), однако это не облегчило положение Компании, так как данный тариф также выше установленного в 5,4 раза.

Компанией неоднократно предпринимались попытки в части корректировки баланса электроэнергии (мощности) на 2007 год. Предложения по внесению изменений в баланс электроэнергии и мощности направлялись в Бизнес единицу № 1 и в ОДУ Северо-Запада, после предварительного согласования их со Службой РК по тарифам. Расчеты, проведенные Компанией, были приняты и поддержаны Бизнес единицей № 1, Центром Управления Реформой, Агентством по прогнозированию балансов в электроэнергетике. Однако все эти действия никаких результатов не принесли: ФСТ РФ отказал в корректировке баланса.

С 1 января 2008 года вступило в силу Постановление Правительства РФ от 29.12.2007 № 951 «О внесении изменений в отдельные Постановления Правительства РФ в связи с определением особенностей функционирования оптового рынка электрической энергии (мощности) в переходный период на территориях, не объединенных в ценовые зоны». В новых условиях отклонения объемов фактического электропотребления зависят не от баланса ФСТ РФ, а от корректности плановых почасовых прогнозов электропотребления.


Риски, возникающие на оптовом рынке электроэнергии и мощности.

1. Выход на ОРЭ новых потребителей.

Несмотря на то обстоятельство, что Служба РК по тарифам направляла в ФСТ РФ экономическое обоснование невозможности вывода в 2008 году новых участников на оптовый рынок электроэнергии (мощности), с 1 января 2008 на территории Республики Коми появились два новых субъекта ОРЭ:

- ООО «Транснефтьсервис С» (в отношении объектов ОАО «СМН»)

- ОАО «ВСК-Энерго» (в отношении В/ч 96876 Печорской КЭЧ Минобороны РФ».

Заявки еще двух потребителей ООО «Торговый дом «Энергосервис» (ОАО Лукойл-Коми) и ООО «Русэнергосбыт» (ОАО Воркутауголь) были отклонены.

В связи с тем, что ОАО «СМН» расторг договор энергоснабжения с ООО «Транснефтьсервис С» на 2008 год, группа точек поставки данного участника была исключена из реестра субъектов ОРЭ.

Однако следует ожидать, что в 2009 году попытаются стать самостоятельными субъектами ОРЭ ООО «Торговый дом «Энергосервис», ООО «Русэнергосбыт», а также ООО «Русэнергоресурс» (в отношении объектов ОАО «СМН»).


2. Отсутствие оперативных данных по АИИСКУЭ.

К серьезным рискам, способным оказать сильное негативное воздействие на финансовое состояние компании, так же следует отнести отсутствие налаженной системы АИИСКУЭ в сечении МСК-РСК (более 200 приборов учета). В настоящее время на этом сечении уже установлены интервальные приборы учета, однако система оперативной передачи данных до сих пор не налажена. Такое положение вещей существенно снижает качество почасового прогнозирования потребления ОАО «Коми ЭСК» и, следовательно, может привести к повышению стоимости электроэнергии, покупаемой с ОРЭ. По имеющимся в настоящее время сведениям, установка АСКУЭ с возможностью оперативной передачи данных ожидается не ранее 1 сентября 2008 года.


4.2.3. Информация о клиентской базе и договорной стратегии Компании на розничном рынке электроэнергии.


ОАО «Коми энергосбытовая компания» осуществляет продажу электрической энергии и мощности на основании 9 511 договоров с юридическими и 428 856 договоров с физическими лицами.

В 2007 году в связи с заключением договоров на услуги по передаче электроэнергии с территориальными сетевыми компаниями (ОАО «РЖД» и ООО «Газпромэнерго») была организована и планомерно осуществлялась работа по приему на обслуживание новых потребителей. За отчетный период было заключено 271 договор с вновь принятыми потребителями – юридическими лицами. Данная работа более масштабно будет продолжена в 2008 году в связи с созданием 23- х территориальных сетевых компаний, с субабонентами которых предстоит заключить договоры энергоснабжения. Несмотря на возросший объем работ по заключению и сопровождению договоров, увеличение численности работников Компании не предусматривается.


Информация о заключенных договорах энергоснабжения по состоянию на 31.12.2007 года

Количество заключенных договоров электроснаб-

жения

Всего, в т.ч.:


Промышлен. и приравненные к ним потреби-тели с присое-динен. мощ-ностью 750 кВА и выше

Промышлен. и приравненные к ним потреби-тели с присое-динен. мощ-ностью менее 750 кВА

Непро-мышлен-ные потреби-тели

в т.ч. бюджетные потре-бители

Населе-ние

Одноставочный тариф

435 047

67

886

8 378

1479

425 715

Многостав.

тариф

3 320

32

37

111

0

3141

Итого:

438 376

99

923

8 489

1 479

428 856


В 2007 году была продолжена работа по приведению действующих договоров

энергоснабжения в соответствие с новыми требованиями законодательства.

Компания уделяет большое внимание повышению качества обслуживания потребителей. В 2007 году Советом директоров Компании утвержден Стандарт качества обслуживания клиентов ОАО «Коми энергосбытовая компания» (Протокол Совета директоров от «11» декабря 2007 года № 20), который доведен для исполнения во все территориальные подразделения Компании.


Реализация электроэнергии на розничном рынке потребителям Республики Коми

За последние годы наметилась устойчивая динамика роста потребления электрической энергии.


Таблица. Объемы полезного отпуска за три предыдущих года

Период



Объем, тыс. кВтч.

(с учетом потерь РСК)

Сумма, тыс. рублей с НДС (с учетом реактивной энергии и потерь РСК)

2005 год

4 803 076

6 945 799

2006 год,

5 523 036

8 568 206

в том числе 2-е полугодие 2006 года

2 911 619

4 390 170

2007 год

5 991 776

10 279 155

Диаграмма.___ Рост полезного отпуска электроэнергии за 2005-2007 гг.

Рост полезного отпуска электроэнергии (в целом на 3,82%) обусловлен общим ростом экономического развития региона, в первую очередь за счет развития нефтедобывающей, нефтеперерабатывающей, нефтетранспортной отраслей промышленности, промышленности стройматериалов (рост потребления ООО «Воркутацемент» на 23,9 млн. кВт.ч), деревообрабатывающей промышленности (рост потребления по ООО «Завод ДВП» на 18,4 млн. кВт.ч).

В 2007 году отпущено потребителям товарной продукции (электроэнергия и мощность) на сумму 9 615 041 млн. рублей, получено денежных средств в оплату электроэнергии и мощности в сумме 9 430 364 млн. рублей, что составило 98,1%.


Анализ реализации электроэнергии за 2007 год (без учета реактивной энергии)

Период

Товарная продукция, тыс. руб. с НДС

Оплачено, тыс. руб. с НДС




План

Факт

План

Факт

% оплаты

2007 год , в т.ч:

9 609 274

9 615 041


9 621 221

9 430 364

98,1%

1 квартал

2 636 835

2 689 053

2 426 864

2 477 141

92,1%

2 квартал

2 223 441

2 270 870

2 245 124

2 254 077

99,3%

3 квартал

2 100 025

2 031 862

2 148 420

1 970 539

97,0%

4 квартал

2 648 973

2 623 256

2 800 813

2 728 606

104,0%


Дебиторская задолженность потребителей за отпущенную электроэнергию по состоянию на 01.01.2008 года составила 613 184 тыс. рублей (без учета реактивной энергии) и увеличилась на 167,2 млн. рублей по сравнению с началом периода. Основной прирост задолженности образовался в связи с низким уровнем оплаты предприятий ЖКХ (101,1 млн. руб.), населения (45,1 млн. руб.) и за счет невозмещенных из бюджетов всех уровней затрат по предоставленным населению мер социальной поддержки (льготы) на сумму 10 млн. рублей


Анализ оплаты и реализации за 2007 год в разрезе отраслей (без учета реактивной энергии)

Отрасли

Полезный отпуск, тыс. кВт.ч

Товарная продукция, тыс. руб. с НДС

Оплачено, тыс. руб. с НДС

% оплаты

Реализация, тыс.руб. с НДС

% реали-

зации

Промышленность

2 684 799

4 854 103

4 844 655

99,8%

4 849 461

99,9%

Сельское хозяйство

64 125

134 816

137 802

102,2%

137 960

102,3%

ЖКХ

512 607

1 009 961

900 521

89,2%

901 722

89,3%

Население

614 115

798 234

743 423

93,1%

743 236

93,1%

Бюджетные учреждения

313 136

647 534

639 379

98,7%

646 814

99,9%

Прочие потребители

1 198 316

2 170 393

2 164 584

99,7%

2 168 672

99,9%

Всего

5 387 098

9 615 041

9 430 364

98,1%

9 447 865

98,3%


Анализ структуры потребления электрической энергии за 2007 год в разрезе отраслей и групп потребителей.



Основная доля потребления электроэнергии приходится на промышленных потребителей (50%). Данных потребителей характеризует стабильная платежная дисциплина и положительная динамика роста энергопотребления. Вместе с тем, 27% от всего полезного отпуска в совокупности приходится на так называемые «проблемные» группы потребителей: население, предприятия ЖКХ и бюджетные учреждения.


Раздел 5. Основные показатели бухгалтерской и финансовой отчетности


5.1. Основные положения учетной политики Общества на 2007 год.


Бухгалтерский отчет общества за 2007 год подготовлен на основе учетной политики, утвержденной приказом ОАО «Коми энергосбытовая компания» №305 от 29.12.2006 года.

Бухгалтерский отчет компании сформирован, исходя из действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности:
  • Федерального закона от 21. 11. 1996 № 129-ФЗ “О бухгалтерском учете” (в редакции от 03.11.06);
  • Положения по бухгалтерскому учету “Учетная политика организации” ПБУ 1/98, утвержденного приказом Минфина РФ от 9 декабря 1998 года № 60н (в редакции от 30.12.1999);
  • Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в РФ, утвержденного приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 № 34н (в редакции от 26.03.2007);
  • Приказа Минфина РФ от 22. 07. 2003 года № 67н «О формах бухгалтерской отчетности организаций» (в редакции от 18.09.06);
  • С учетом бухгалтерских стандартов ПБУ 5/01, ПБУ 6/01, ПБУ 7/98. ПБУ 10/99 ПБУ 9/99 ПБУ 15/01, ПБУ 18/02, ПБУ 19/02, ПБУ 11/2000.

Годовая отчетность общества составлена в тыс. руб., на основе информации синтетического учета, полученной путем сплошного, непрерывного, документального и взаимосвязанного отражения хозяйственных операций в бухгалтерском учете способом двойной записи в соответствии с утвержденным рабочим планом счетов на 2007 год. Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются первичные документы, фиксирующие факт совершении хозяйственной операции. Все первичные и распорядительные документы оформлены подписями должностных лиц в установленном порядке.

Активы и обязательства Общества оценены в отчетности по фактическим затратам на их приобретение, за исключением основных средств.