Годовой отчет открытого акционерного общества «Муромский стрелочный завод»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Муромский стрелочный завод», 233.09kb.
- Годовой отчёт открытого акционерного общества «Муромский завод радиоизмерительных приборов», 468.88kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Мелеузовский завод железобетонных конструкций», 803.39kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Красноярский электровагоноремонтный, 1448.47kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Демиховский машиностроительный завод», 1554.22kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «выксунский металлургический завод», 978.42kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод дизельной аппаратуры», 1101.83kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 310.31kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 384.01kb.
2.2. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью ОАО «МСЗ».
Основными факторами, влияющими на стабильность показателей деятельности Общества в 2007 году были:
- монополистическая ценовая политика основного потребителя продукции – ОАО «Российские железные дороги»;
- ценовая политика конкурентов, сдерживающая рост цен реализации для конечных потребителей продукции Общества;
- растущая инфляция на сырье, материалы, энергоресурсы, услуги железнодорожных перевозок;
- недостаток квалифицированных рабочих.
Данные факторы значительно влияют на прогнозные параметры, используемые Обществом при планировании своей деятельности.
2.3. Перспективы развития ОАО «МСЗ».
В целом, текущий год ожидается годом устойчивого развития Общества.
Конкретными мерами по его развитию являются:
1) расширение рынков сбыта;
2) увеличение цен на стрелочную продукцию, отгружаемую в адрес ОАО «РЖД» и прочих потребителей;
3) обеспечение ритмичности поставок материальных ресурсов;
4) выполнение Инвестиционной программы развития Общества;
5) реализация Программы минимизации затрат с общим экономическим эффектом 25,1 млн. руб.;
6) дальнейшее развитие эффективной системы материального стимулирования работников Общества.
2.4. Данные о финансово-хозяйственных показателях Общества за 2007 год.
Выпуск продукции.
В Российской Федерации функционируют три предприятия, специализирующихся на производстве стрелочной продукции: Открытое акционерное общество «Муромский стрелочный завод», ООО «Завод транспортного оборудования» г. Кушва и филиал ОАО «РЖД» - Новосибирский стрелочный завод. Новосибирский стрелочный завод, являясь филиалом ОАО «РЖД», находится в льготных условиях производственно- хозяйственной деятельности, что ставит его в преимущественное положение по отношению к ОАО «МСЗ» и ООО «ЗТО». Афилированность Новосибирского стрелочного завода с ОАО «РЖД» влияет на общее распределение долей рынков сбыта стрелочной продукции. Данные обстоятельства в рыночных условиях ограничивают конкурентоспособность продукции Общества.
Одним из дестабилизирующих в 2007 году производственную деятельность фактором являлся дефицит квалифицированных рабочих. В целях повышения материальной заинтересованности работников в выполнении производственных плановых заданий и в связи с ростом цен на потребительские товары и услуги в Обществе было произведено повышение часовых тарифных ставок и сдельных расценок рабочим с 01.04.2007 и 01.07.2007 - по 5%, остальным работникам с 01.07.2007 - на 10%. Кроме этого по отдельным остродефицитным рабочим профессиям был увеличен размер премиальной оплаты от 10% до 40%. По итогам работы за год среднемесячная заработная плата одного работника с учетом льгот увеличилась на 29,1%.
Несмотря на жесткую конкуренцию, а также влияние негативных факторов, в 2007 году Общество произвело 5 417 стрелочных переводов, 5 497 крестовин, 6 187 ремкомплектов, что составило 101,6 % выполнения бизнес-плана производства в пересчете на условные переводы. По сравнению с 2006 годом объем производства 2007 года в сопоставимых ценах увеличился на 8,5%.
В течение 2007 года производство работало в ритмичном режиме, а загрузка производственных мощностей имела напряженный, но равномерный характер. С учётом организации сверхурочных работ и работы в выходные дни загрузка производственных мощностей составила 117,3%.
Таблица 1
Динамика выпуска продукции ОАО «МСЗ» за период с 2005 по 2007 год
| Год | Квартал | Переводы стрелочные, шт. | Крестовины, шт. | Рельсы рамные с остряком, шт. |
| 2005 | 1 кв. | 1 215 | 1 208 | 1 063 |
| 2 кв. | 1 518 | 1 289 | 1 244 | |
| 3 кв. | 1 390 | 1 554 | 1 908 | |
| 4 кв. | 1 217 | 677 | 1 337 | |
| Итого | 5 340 | 4 728 | 5 552 | |
| 2006 | 1 кв. | 1 226 | 1 072 | 1 331 |
| 2 кв. | 1 340 | 1 469 | 1 650 | |
| 3 кв. | 1 316 | 1 333 | 1 742 | |
| 4 кв. | 1 218 | 1 398 | 1 802 | |
| Итого | 5 100 | 5 272 | 6 525 | |
| 2007 | 1 кв. | 1 241 | 1 270 | 1 589 |
| 2 кв. | 1 439 | 1 358 | 1 541 | |
| 3 кв. | 1 401 | 1 508 | 1 516 | |
| 4 кв. | 1 336 | 1 361 | 1 541 | |
| Итого | 5 417 | 5 497 | 6 187 |
Снижение в 2007 году выпуска ремкомплектов на 6,2% от уровня предыдущего года произошло по причине переориентации производства и реализации в сторону увеличения продукции, имеющей большую добавленную стоимость, то есть стрелочных переводов. В целом, объем производства 2007 года соответствовал потребностям рынка.
Сбыт продукции.
Таблица 2
Динамика сбыта продукции ОАО «МСЗ» за период 2005 – 2007 годов
| Год | Квартал | Переводы стрелочные, шт. | Крестовины, шт. | Рельсы рамные с остряком, шт. |
| 2005 | 1 кв. | 1 192 | 993 | 797 |
| 2 кв. | 1 607 | 1 445 | 1 402 | |
| 3 кв. | 1 481 | 1 357 | 1 858 | |
| 4 кв. | 1 103 | 640 | 1 128 | |
| Итого | 5 383 | 4 435 | 5 185 | |
| 2006 | 1 кв. | 855 | 864 | 886 |
| 2 кв. | 1 572 | 1 687 | 2 009 | |
| 3 кв. | 1 524 | 1 566 | 1 803 | |
| 4 кв. | 1 199 | 1 217 | 1 864 | |
| Итого | 5 150 | 5 334 | 6 562 | |
| 2007 | 1 кв. | 1 222 | 1 366 | 1 532 |
| 2 кв. | 1 649 | 1 538 | 1 564 | |
| 3 кв. | 1 415 | 1 520 | 1 551 | |
| 4 кв. | 1 332 | 1 333 | 1 509 | |
| Итого | 5 618 | 5 757 | 6 156 |
В 2006-2007 годах спрос на продукцию Общества со стороны ОАО «РЖД» значительно увеличивался, в то же время рост емкости рынка продукции для промышленных предприятий составил около 3%. В 2007 году 58,4% общих объемов реализации составляла отгрузка на ОАО «РЖД», 21,1% составляла отгрузка на прочих потребителей внутри Российской Федерации. В отчетном периоде активно проводились мероприятия по заключению внешнеторговых контрактов. Доля экспорта в общем объеме выручки от реализации составила 20,5%, что выше уровня 2006 года на 3,5%. В стадии проработки находятся контракты на поставку стрелочной продукции в Сирию и на Кубу.
Рынок Украины, второй по величине после российского на постсоветском пространстве, по-прежнему закрыт от российской стрелочной продукции антидемпинговой пошлиной, действие которой продлится как минимум до июня 2008 года.
Серьезной проблемой для Общества оставалась жесткая ценовая политика, проводимая ОАО «РЖД», которая путем установления фиксированных цен в централизованном порядке ограничивала конкуренцию на рынке стрелочной продукции. С января 2007 года Общество обращалось в соответствующие департаменты ОАО «РЖД» с обоснованиями по повышению цен на стрелочную продукцию с 01.01.2007 на 17,8%. Фактическое повышение составило 13,2% с 01.04.2007, что еще раз подтверждает монополистическую политику ОАО «РЖД» при установлении закупочных цен на потребляемую им продукцию.
Следует отметить, что в настоящее время основным критерием надежности поставщика продукции и услуг является наличие у него сертификата соответствия Системы Менеджмента Качества требованиям международных стандартов ИСО (Международной Организации по Стандартизации) серии 9000. Данный сертификат подтверждает наличие на предприятии контролируемых условий для выпуска продукции такого качества, при котором достигается удовлетворенность потребителя.
Предприятие с ноября 2004 года имеет сертификат соответствия Системы Менеджмента Качества.
Наличие Сертификата Системы Менеджмента Качества обеспечивает предприятию:
- выход на международные рынки;
- привлечение дополнительных инвестиций;
- улучшение деловой репутации и получение дополнительных конкурентных преимуществ;
- повышение внутренней эффективности деятельности Общества.
В октябре 2007 года была успешно проведена ресертификация Системы Менеджмента Качества и получен Сертификат соответствия №QEC 21799 на срок до 28 октября 2010 года.
Движение дебиторской и кредиторской задолженности.
Таблица 3
Дебиторская и кредиторская задолженность ОАО «МСЗ» за период 2005 – 2007 годов
| Отчетный период | Дебиторская задолженность, тыс. руб. | Кредиторская задолженность, тыс. руб. | Задолженность перед банками, тыс. руб. | Заимствования сторонних организаций, тыс. руб. | |
| 2005 | 1кв. | 275 580,0 | 152 791,3 | 75 000,0 | 234 406,0 |
| 2 кв. | 359 219,0 | 173 002,9 | 131 500,0 | 256 665,5 | |
| 3 кв. | 420 249,0 | 213 771,9 | 150 000,0 | 258 965,0 | |
| 4 кв. | 419 721,8 | 168 281,5 | 309 169,0 | 174 734,0 | |
| 2006 | 1кв. | 413 095,0 | 284 978,0 | 336 124,4 | 138 337,1 |
| 2 кв. | 484 247,0 | 290 012,0 | 336 205,5 | 118 401,3 | |
| 3 кв. | 485 678,0 | 273 769,0 | 317 229,5 | 128 162,4 | |
| 4 кв. | 547 531,0 | 373 155,0 | 346 960,9 | 165 800,6 | |
| 2007 | 1кв. | 659 805,3 | 471 794,2 | 409 481,3 | 129 725,3 |
| 2 кв. | 746 597,5 | 429 234,2 | 386 318,9 | 167 590,7 | |
| 3 кв. | 754 198,4 | 448 107,8 | 374 782,3 | 129 837,9 | |
| 4 кв. | 611 410,6 | 418 477,8 | 345 267,7 | 109 183,9 |
В 2007 году произошло увеличение дебиторской и кредиторской задолженностей. Это связано с повышением стоимости используемых для производства материалов, авансированием изготовления оборудования, закупаемого в рамках выполнения Инвестиционной программы Общества, а также с изменениями условий расчетов с ОАО «РЖД».
С целью оптимизации финансового цикла на предприятии разработаны и действовали среднемесячные Нормативы оборотных средств. В течение 2007 года осуществлялся систематический контроль над их состоянием.
Финансовая деятельность ОАО «МСЗ».
В 2007 году финансовое положение Общества было стабильным, о чем и свидетельствует финансовый результат. В 2007 году получена чистая прибыль в сумме 52,1 млн. руб.
Таблица 4
Динамика структуры финансового результата ОАО «МСЗ» за период 2005 – 2007 годов
тыс. руб.
| | 2005 | 2006 | 2007 |
| Прибыль | | | |
| От основной деятельности | 108 357 | 144 327 | 140 377 |
| От реализации основных средств | | | 3 233 |
| От списания основных средств | 334 | | 130 |
| От сдачи имущества в аренду | | 303 | 1 445 |
| От реализации ценных бумаг | | 157 | |
| От реализации запасов | 3 170 | | 3 568 |
| От списания резерва сомнительных долгов | 7 500 | | |
| Проценты к получению | | | 7 914 |
| Излишки/недостачи | | | 3 396 |
| Выручка ЖЭУ | 519 | | |
| Списание кредиторской задолженности | | 15 477 | |
| Доход от реструктуризации | | 13 050 | |
| Прочие | | 671 | 4 598 |
| Долги по решению суда | | 3 230 | 4 844 |
| Прибыль от продажи доли в уставном капитале | | 900 | |
| Договор цессии | | | 6 141 |
| Курсовая разница | | | 281 |
| Итого прибыли | 119 880 | 178 115 | 175 927 |
| Убытки | | | |
| От реализации основных средств | | | 3 801 |
| От курсовых разниц | 946 | 2 326 | 4 673 |
| От налогов и сборов | 28 433 | 16 209 | 14 163 |
| От сдачи имущества в аренду | 132 | | 1 001 |
| Убытки от невозмещенного НДС | | 3 090 | |
| От выявленных в судебном порядке обязательств | 3 579 | 2 253 | |
| Убытки от общепита | 2 068 | 2 686 | 2 709 |
| Убытки от реализации прочих активов | 2 080 | 1 746 | |
| Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году | 342 | 622 | 683 |
| Проценты за кредит, услуги банка | 37 240 | 54 696 | 60 457 |
| Убытки социальной сферы | 9 628 | 7 802 | 7 691 |
| Социальные льготы по коллективному договору | 3 356 | 3 948 | 5 085 |
| Пени, штрафы, неустойки | 1 555 | 1 948 | 2 827 |
| Убытки обслуживающих производств | 642 | | |
| Прочие | 1 950 | 597 | 2 580 |
| Убытки от выбытия основных средств | | 11 394 | |
| Услуги | | | 1 832 |
| Договор цессии | | | 6 141 |
| Излишки/недостачи | | 2 850 | 13 |
| Услуги консультационные | | 14 956 | 4 994 |
| ПНО, ПНА | | 12 049 | 5 168 |
| Итого убытка | 91 951 | 139 172 | 123 818 |
| Результат от деятельности (убыток-, прибыль +) | +27 929 | +38 943 | + 52 110 |
Основными факторами стабильности основной деятельности Общества в 2007 году и, как следствие, получения прибыли, явились:
а) оптимальный размер заказа ОАО «РЖД»;
б) повышение цен на продукцию, поставляемую в адрес ОАО «РЖД» с 01.04.2007 г. на 13,2%;
г) наличие встречных поставок в структуре оплаты ОАО «РЖД» по фиксированным ценам;
д) рост объемов производства, способствующий снижению доли постоянных затрат;
е) жесткий контроль всех статей расходов и нормативов собственных оборотных средств;
ж) осуществление Программы минимизации затрат.
Руководство Общества в течение года продолжало выполнять обязательства, принятые на себя Коллективным договором на 2007 год: сумма затрат на содержание социальной сферы с учетом возмещения составила 7,7 млн. руб., а расходы на социальные льготы – 5,1 млн. руб.
На 2008 год разработан финансовый план, позволяющий развить тенденцию 2007 года. Приоритетными направлениями развития Общества на 2008 год являются:
В области управления:
- дальнейшее развитие системы управления основными процессами производства с использованием системы KPI (key performance indicator)-ключевых показателей эффективности (КПЭ) и переход на управление процессами по системе сбалансированных показателей (Balanced Scorecard), позволяющей наиболее оптимально управлять всеми бизнес-процессами Общества;
- внедрение «электронного документооборота», предполагающего функционирование ряда документов только в электронной форме, исключающего расходы на бумагу, расходы на физическое перемещение по службам и ускоряющее проведение анализа и принятие решений.
В области маркетинга:
- проведение «агрессивной политики» увеличения доли на рынках уже существующих, и закрепление на новых рынках, поставки на которые начались в 2007 году.
В области производства:
- повышение загрузки производственных мощностей за счёт совершенствования системы ППР (планово-предупредительного ремонта), оптимизации движения деталей и заготовок, полуфабрикатов в цехах (внутрипроизводственная логистика);
- перераспределение производственных мощностей в сторону реального изменения номенклатуры заказов потребителей (увеличение производственных мощностей по проектам «тяжелых» серий и сокращение по проектам, заказы которых имеют постоянную тенденцию к снижению);
сокращение перечня выпускаемой продукции за счёт устаревших типов переводов, а также с ограниченным рынком сбыта (не более 50 шт. по году).
В области экономики и финансов:
- поддержание платежеспособности и ликвидности активов Общества за счет увеличения эффективности управления оборотными активами;
- снижение себестоимости производства и реализации, получение планируемых объемов прибыли.
В области логистики и обеспечения:
- организация системы снабжения производства, основанной на внедрении оптимальных логистических схем поставок, выборе поставщиков основных материалов и комплектующих на основе оптимального сочетания цена/качество;
- исключение срывов и простоев производства по причине несвоевременного обеспечения материалами, полуфабрикатами и комплектующими.
В области инвестиций и НИОКР:
- обновление основных фондов для поддержания существующего уровня производства (ремонт и плановая замена оборудования);
- создание основных фондов для увеличения объемов выпуска продукции (модернизация и приобретение нового оборудования, создание высокотехнологических производств);
- разработка и освоение новых технологий с целью повышения производительности труда и ресурсосбережения;
- проведение НИОКР, направленных на разработку новых конструкций стрелочных переводов, отвечающих современным и перспективным требованиям покупателей, улучшение качества выпускаемой продукции.
В области снижения издержек производства и себестоимости продукции:
- внедрение постоянно действующей технологической системы по эффективному планированию и использованию материально-технических ценностей в строгом соответствии с технологическими процессами. Безусловное выполнение существующей Программы минимизации затрат.
В области трудовых ресурсов:
- проведение активной политики по снижению «текучести» кадров, ограничению необоснованного увеличения штатов вспомогательных служб и отделов;
- повышение квалификации менеджеров и специалистов с применением современных обучающих систем.
В области социальной сферы:
- повышение социальной защищенности работников Общества путем улучшения медицинского обслуживания, сохранения и дальнейшего совершенствования социальных программ Общества для своих работников, их детей, а также бывших работников.
Юридические вопросы:
- приоритетным направлением в работе юридической службы является юридическое сопровождение по всем аспектам деятельности предприятия, а также профессиональное консультирование руководящего состава и ответственных работников Общества.