Пояснительная записка к годовому отчету за 2011 год Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Электромашиностроительный завод «лепсе»
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету производственно-финансовой деятельности, 117.15kb.
- Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету производственно-финансовой деятельности, 124.38kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 523.49kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «чмз», 209.18kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2011 год ОАО «Машиностроительный, 375.43kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 год, 830.14kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Инмарко», 596.49kb.
- О проведении годового общего, 39.93kb.
Структура основных средств
| Наименование показателя | На 31.12.2011 г. | На 31.12.2010 г. | На 31.12.2009 г. | |||||||
| Перво-начальная стоимость | Остаточная стоимость | % износа | Перво-начальная стоимость | Остаточная стоимость | % износа | Перво-начальная стоимость | Остаточная стоимость | % износа | ||
| Основные средства - всего, в том числе | тыс.руб. | 1 151 235 | 406 668 | 65 | 1 063 878 | 361 113 | 66 | 1 033 780 | 363 887 | 65 |
| % | 100 | 100 | х | 100 | 100 | х | 100 | 100 | х | |
| Земельные участки | тыс.руб. | 9 101 | 9 101 | 0 | 9 195 | 9 195 | 0 | 2 903 | 2 903 | 0 |
| % | 1 | 2 | х | 1 | 3 | х | 0 | 1 | х | |
| Здания | тыс.руб. | 254 792 | 162 841 | 36 | 254 865 | 166 237 | 35 | 279 212 | 187 857 | 33 |
| % | 22 | 41 | х | 24 | 46 | х | 27 | 52 | х | |
| Сооружения и передаточные устройства | тыс.руб. | 67 931 | 27 855 | 59 | 48 125 | 9 814 | 80 | 48 104 | 10 269 | 79 |
| % | 6 | 7 | х | 5 | 3 | х | 5 | 3 | х | |
| Машины и оборудование | тыс.руб. | 545 720 | 123 463 | 77 | 521 290 | 113 640 | 78 | 502 458 | 113 692 | 77 |
| % | 47 | 30 | х | 48 | 30 | х | 50 | 31 | х | |
| Вычислительная техника | тыс.руб. | 64 584 | 12 781 | 80 | 58 985 | 12 830 | 78 | 56 017 | 14 858 | 73 |
| % | 6 | 3 | х | 6 | 4 | х | 5 | 4 | х | |
| Транспортные средства | тыс.руб. | 67 759 | 24 671 | 64 | 51 742 | 12 858 | 75 | 44 528 | 7 648 | 83 |
| % | 6 | 6 | х | 5 | 4 | х | 4 | 2 | х | |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | тыс.руб. | 36 445 | 13 510 | 63 | 31 321 | 12 183 | 61 | 24 405 | 8 136 | 67 |
| % | 3 | 3 | х | 3 | 3 | х | 2 | 2 | х | |
| Измерительные и регулирующие приборы | тыс.руб. | 104 903 | 32 446 | 69 | 88 355 | 24 356 | 72 | 76 153 | 18 524 | 76 |
| % | 9 | 8 | х | 8 | 7 | х | 7 | 5 | х |
Основную часть основных средств ОАО «ЛЕПСЕ» составляют машины и оборудование их доля на отчетные даты - 47%, 48%, 50% (имеется незначительная тенденция к уменьшению). Вторым по величине показателем является доля зданий соответственно 22%, 24%, 27%. Уменьшение на 3 п.п. доли зданий на 31.12.10 г по сравнению с 31.12.09 г. вызвано передачей в уставный капитал.
Уровень износа основных средств ОАО «ЛЕПСЕ» меняется незначительно. На 31.12.2011 г. составил 65 %.
Основные показатели, характеризующие состояние и движение основных средств
| Наименование показателя | 2011 год | 2010 год | Изменения | |
| Ввод основных средств - всего, в том числе | тыс.руб. | 108 931 | 75 321 | 33 610 |
| % | 100 | 100 | 45 | |
| Земельные участки | тыс.руб. | 0 | 6 300 | -6 300 |
| % | 0 | 8 | -100 | |
| Здания | тыс.руб. | 0 | 7 417 | -7 417 |
| % | 0 | 10 | -100 | |
| Сооружения и передаточные устройства | тыс.руб. | 19 840 | 1 155 | 18 685 |
| % | 18 | 2 | 1 618 | |
| Машины и оборудование | тыс.руб. | 38 979 | 26 893 | 12 086 |
| % | 36 | 36 | 45 | |
| Вычислительная техника | тыс.руб. | 6 019 | 3 252 | 2 767 |
| % | 6 | 4 | 85 | |
| Транспортные средства | тыс.руб. | 18 826 | 9 714 | 9 112 |
| % | 17 | 13 | 94 | |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | тыс.руб. | 6 859 | 7 676 | -817 |
| % | 6 | 10 | -11 | |
| Измерительные и регулирующие приборы | тыс.руб. | 18 408 | 12 914 | 5 494 |
| % | 17 | 17 | 43 | |
| в том числе активная часть | тыс.руб. | 63 406 | 43 059 | 20 347 |
| Выбытие основных средств - всего | тыс.руб. | 21 574 | 45 223 | -23 649 |
| в том числе активная часть | тыс.руб. | 16 829 | 9 057 | 7 772 |
| К-т обновления | % | 9,46 | 7,08 | 2,38 |
| в том числе активная часть | % | 8,87 | 6,44 | 2,43 |
| К-т выбытия | % | 2,04 | 4,37 | -2,33 |
| в том числе активная часть | % | 2,51 | 1,43 | 1,08 |
| Доля ОС в активах | % | 24,40 | 24,10 | 0,30 |
| К-т износа | % | 64,67 | 66,05 | -1,38 |
| в том числе активная часть | % | 76,41 | 77,40 | -0,99 |
| Фондоотдача | руб. | 7,47 | 7,04 | 0,43 |
За отчетный период ввод основных средств увеличился на 33 610 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил 108 931 тыс. руб., в т. ч. собственного изготовления 41 041 тыс. руб.
Выбытие основных средств уменьшилось на 23 649 тыс. руб. и составило 21 574 тыс. руб., из них:
- в связи с ликвидацией – 18 036 тыс. руб.
- в связи с реализацией – 3 303 тыс. руб.
- списано на заказ – 21 тыс. руб.
- безвозмездная передача оборудования в ГАОУСПО «Вятский электромашиностроительный техникум» - 148 тыс. руб.
По данным, приведенным в таблице можно сделать вывод о том, что в отчетном периоде по сравнению с прошлым годом коэффициент обновления увеличился, коэффициент выбытия основных средств и коэффициент износа основных средств уменьшился на 2,33% и 1,38% соответственно.
Ввод активной части ОС составляет 63 406 тыс. руб. или 58,2% от общей стоимости ввода. Выбытие активной части ОС составило 16 829 тыс. руб. или 78% от общей стоимости выбывших основных средств.
Фондоотдача (выручка на 1 рубль среднегодовой стоимости основных средств) по сравнению с отчетным периодом прошлого года увеличилась на 43 коп.
Изменение стоимости основных средств в результате достройки,
дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации
-
(тыс.руб.)
Наименование показателя
За 2011 г.
За 2010 г.
Изменения
Увеличение стоимости объектов ОС в результате достройки, дооборудования, реконструкции - всего, в том числе:
13 221
10 164
3 057
Здания
0
1 671
-1 671
Сооружения и передаточные устройства
1 574
57
1 517
Машины и оборудование
3 656
4 937
-1 281
Вычислительная техника
5 294
2 210
3 084
Транспортные средства
0
36
-36
Измерительные и регулирующие приборы и устройства
2 697
1 253
1 444
Изменение стоимости ОС в результате достройки, дооборудования, реконструкции в 2011 г. увеличилось на 3 057 тыс. руб. и составило 13 221 тыс. руб. Основными видами ОС по которым происходит изменение стоимости являются машины и оборудование и вычислительная техника по 28 и 40 процентов в общей доле за 2011 год.
Уменьшения стоимости объектов ОС в результате частичной ликвидации в анализируемых периодах не было.
Иное использование основных средств
| | | | (тыс.руб.) |
| Наименование показателя | На 31.12.2011 г. | На 31.12.2010 г. | На 31.12.2009 г. |
| Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе | 75 038 | 73 815 | 101 951 |
| Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансом | - | - | - |
| Полученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе | - | - | - |
| Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом | 49 462 | 83 002 | 173 206 |
| Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически, используемы, находящиеся в процессе государственной регистрации | 18 265 | - | - |
| Основные средства, переведенные на консервацию | 4 702 | 4 702 | 4 046 |
| Иное использование основных средств (залог и др.) | - | - | - |
Сумма первоначальной стоимости объектов ОС, переданных в аренду, числящиеся на балансе существенно изменились на 26 913 тыс. руб. на отчетную дату в сравнении с 31.12.2009 г. и составила 75 038 тыс. руб. по причине прекращения договора аренды.
По строке полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом на ОАО «ЛЕПСЕ» отражается стоимость оборудования по договорам финансовой аренды (лизинга) с ОАО «ВЭБ-лизинг». Уменьшение данного показателя вызвано истечение сроков лизинга и переводом объектов лизинга в собственность ОАО «ЛЕПСЕ».
На 31.12.2011 г. в составе ОС ОАО «ЛЕПСЕ» числятся объекты не прошедшие государственную регистрацию:
- комплекс сооружений по сбору родниковых вод 5 791 тыс. руб.
- комплекс объектов резервного водоснабжения на II промышленной площадке ОАО «ЛЕПСЕ» 12474 тыс. руб.
3 1 4 По строке 1140 «Доходные вложения в материальные ценности» показана остаточная стоимость инвентаря и оборудования предоставленного за плату во временное пользование с целью получения дохода. На 31.12.11 г. остаточная стоимость 442 тыс. руб.
Структура доходных вложений в материальные ценности
| Наименование показателя | На 31.12.2011 г. | На 31.12.2010 г. | На 31.12.2009 г. | |||||||
| Перво-начальная стоимость | Остаточная стоимость | % износа | Перво-начальная стоимость | Остаточная стоимость | % износа | Перво-начальная стоимость | Остаточная стоимость | % износа | ||
| Доходные вложения в материальные ценности - всего, в том числе | тыс.руб. | 1 079 | 442 | 59 | 1 079 | 614 | 43 | 1 079 | 787 | 27 |
| % | 100 | 100 | х | 100 | 100 | х | 100 | 100 | х | |
| Машины и оборудование | тыс.руб. | 279 | 130 | 53 | 279 | 169 | 39 | 279 | 210 | 25 |
| % | 26 | 29 | х | 25 | 28 | х | 27 | 27 | х | |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | тыс.руб. | 800 | 312 | 61 | 800 | 445 | 44 | 800 | 577 | 28 |
| % | 74 | 71 | х | 74 | 72 | х | 74 | 73 | х |
За анализируемый период поступления и выбытия доходных вложений в материальные ценности не было.
3 1 5 По строке 1150 «Финансовые вложения» отражены финансовые вложения организации, срок обращения (погашения) которых превышает 12 месяцев после отчетной даты
Структура долгосрочных финансовых вложений
| Наименование показателя | На 31.12.2011 г. | На 31.12.2010 г. | На 31.12.2009 г. | |
| Долгосрочные финансовые вложения - всего, в том числе | тыс.руб. | 30 778 | 29 181 | 18 761 |
| % | 100 | 100 | 100 | |
| Вклады в уставный капитал других организаций | тыс.руб. | 29 067 | 29 064 | 18 761 |
| % | 94 | 100 | 100 | |
| Предоставленные займы | тыс.руб. | 1 711 | 117 | 0 |
| % | 6 | 0 | 0 |
В структуре долгосрочных финансовых вложений основную часть составляют вклады в уставный капитал других организаций – 94 % или 29 067 тыс. руб. на 31.12.2011 г.
Перечень вкладов в уставный капитал других организаций 31.12.2011 г.
-
Организации, фирмы
Сумма, тыс.руб.
% доли в уставном капитале
ОАО АКБ Вятка-Банк
73,1
0,3
ЗАО АКБ Первый Дортрансбанк
6 200,0
18,2
ОАО НПХ Аэроэлектромаш
42,6
14,2
ООО ПО Левентин
10,0
100,0
ОАО Лепсе-Чек (по номинальной стоимости 492,22)
549,5
98,4
ОАО ОРС
12,9
19,5
ООО РОСЭКО
2,5
30,0
ООО Стройподряд
8,6
100,0
ОАО Санаторий Митино
21 875,7
99,7
ООО ТЦ Олимп
2,0
24,0
ООО Лепсе-Сервис-Авто
4,8
60,0
ООО ДК Родина
2,4
24,0
ООО СК Родина
2,4
24,0
ООО ТД Лепсе
2,4
24,0
ООО Лепсе-Сеть
2,4
24,0
ООО Лепсе-ЖБИ
2,0
20,0
ООО Лепсе-УКС
2,0
20,0
ОАО Авиапром
1,8
0,1
ООО Лепсе-Слобода
5,0
50,0
ООО Центр Технического развития Лепсе
2,4
24,0
ООО Сервисный цент Мера
2,4
24,0
ООО Лепсе-Лес
2,4
24,0
ООО Лепсе-Консалтинг
2,4
24,0
ООО "НПК ЛЕПСЕ Нефтемаш"
255,0
51,0
ИТОГО
29 066,8
По строке предоставленные займы в сумме 1 711 тыс. руб. отражены долгосрочные займы, выданные физическим лицам.
Резерв под обесценение финансовых вложений не создан, обоснованность отсутствия подтверждается справкой к форме ИНВ-16 членами инвентаризационной комиссии.
3 1 6 Строка 1160 «Отложенные налоговые активы»
С 2011 г. отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства в соответствии с учетной политикой показываются развернуто. Валюта баланса на 31.12.2010 г. увеличилась на 6 тыс. руб., на 31.12.2009 г. на 150 тыс. руб. по строкам 1160 «Отложенные налоговые активы» и по строке 1420 «Отложенные налоговые обязательства соответственно. По строке 1160 отражается разница между бухгалтерским и налоговым учетом в соответствии с ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».
3 1 7 По строке 1170 «Прочие внеоборотные активы» отражены расходы организации в объекты, которые впоследствии будут приняты к учету в качестве объектов НМА или ОС, затраты, связанные с выполнением незавершенных НИОКР, затраты в оборудование, требующее монтажа, а также ряд расходов, относящихся к будущим отчетным периодам.
Объекты, учитываемые с применением счета 97 «Расходы будущих периодов» подразделяются на долгосрочные и краткосрочные. В составе долгосрочных объектов отражаются объекты, погашение стоимости которых свыше 12 месяцев и в краткосрочные не переводятся. Все иные объекты относятся к краткосрочным.
Структура прочих внеоборотных активов
| Наименование показателя | На 31.12.2011 г. | На 31.12.2010 г. | На 31.12.2009 г. | |||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| Прочие внеоборотные активы - всего, в том числе: | 22 548 | 100 | 41 768 | 100 | 32 792 | 100 |
| Незаконченное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств - всего, в том числе: | 9 439 | 42 | 30 025 | 72 | 25 821 | 79 |
| Оборудование к установке | 365 | х | 0 | х | 0 | х |
| Строительство и реконструкция зданий и сооружений | 4 399 | х | 18 869 | х | 23 171 | х |
| Приобретение отдельных объектов ОС | 4 317 | х | 10 482 | х | 2 095 | х |
| Изготовление и монтаж нестандартного прочего оборудования | 358 | х | 476 | х | 357 | х |
| Проектно-изыскательские работы и отвод земель | 0 | х | 198 | х | 198 | х |
| Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов - всего, в том числе: | 4 660 | 21 | 3 792 | 9 | 957 | 3 |
| Расходы на НИОКР по незаконченным работам | 4 660 | х | 3 792 | х | 872 | х |
| Приобретение нематериальных активов | 0 | х | 0 | х | 85 | х |
| Объекты, учитываемые с применением счета 97 «Расходы будущих периодов» | 8 449 | 37 | 7 951 | 19 | 6 014 | 18 |
Основную часть в прочих внеоборотных активах занимаю затраты по незаконченному строительству и приобретению и т.п. основных средств соответственно 42, 72 и 79 процентов на отчетные даты. Снижение по данной строке на 31.12.2011 по сравнению с 31.12.2010 г. на 20 586 тыс. руб. связано в основном с вводом в эксплуатацию сооружений:
- комплекс сооружений по сбору родниковых вод 5 791 тыс. руб.
- комплекс объектов резервного водоснабжения на II промышленной площадке ОАО «ЛЕПСЕ» 12 474 тыс. руб.
Существенно возросли за последние два года затраты по незаконченные и неоформленные НИОКР и расходы по объектам, учитываемым на счете 97 «Расходы будущих периодов» на 3 703 и 2 435 тыс. руб. соответственно, т.е. в 4,8 раза и 40 %.
Капитальные вложения по видам основных средств
| Наименование показателя | На 31.12.09 г. | Изменения за 2010 г. | На 31.12.10 г. | Изменения за 2011 г. | На 31.12.11 г. | |||
| затраты за период | принято к учету в качестве ОС, увеличена стоимость ОС или списано | затраты за период | принято к учету в качестве ОС, увеличена стоимость ОС или списано | |||||
| Незаконченное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств - всего, в том числе: | тыс.руб. | 25 821 | 79 525 | 75 321 | 30 025 | 88 543 | 109 129 | 9 439 |
| % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| земельные участки | тыс.руб. | 0 | 6 300 | 6 300 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| % | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Здания | тыс.руб. | 5 543 | 2 072 | 7 417 | 198 | 581 | 198 | 581 |
| % | 21 | 3 | 10 | 1 | 1 | 0 | 6 | |
| сооружения и передаточные устройства | тыс.руб. | 17 773 | 2 198 | 1 155 | 18 816 | 4 789 | 19 840 | 3 765 |
| % | 69 | 3 | 2 | 62 | 5 | 18 | 40 | |
| машины и оборудование | тыс.руб. | 2 505 | 35 399 | 26 893 | 11 011 | 33 061 | 38 979 | 5 093 |
| % | 10 | 44 | 36 | 37 | 37 | 36 | 54 | |
| вычислительная техника | тыс.руб. | 0 | 3 252 | 3 252 | 0 | 6 019 | 6 019 | 0 |
| % | 0 | 4 | 4 | 0 | 7 | 6 | 0 | |
| транспортные средства | тыс.руб. | 0 | 9 714 | 9 714 | 0 | 18 826 | 18 826 | 0 |
| % | 0 | 12 | 13 | 0 | 21 | 17 | 0 | |
| производственный и хозяйственный инвентарь | тыс.руб. | 0 | 7 676 | 7 676 | 0 | 6 859 | 6 859 | 0 |
| % | 0 | 10 | 10 | 0 | 8 | 6 | 0 | |
| измерительные и регулирующие приборы и устройства | тыс.руб. | 0 | 12 914 | 12 914 | 0 | 18 408 | 18 408 | 0 |
| % | 0 | 16 | 17 | 0 | 21 | 17 | 0 |
В анализируемых периодах следует отметить рост капитальных вложений на 9 018 тыс. руб. или 11 %. А также значительное уменьшение незаконченного строительства и незаконченных операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств на отчетные даты практически в 3 раза или на 16 382 тыс. руб.
Наибольшее число капитальных вложений произведено в машины и оборудование 35 399 тыс. руб. и 33 061 тыс. руб. в 2010 и 2011 гг. соответственно, что составляет 44 и 37 %% от всех капитальных вложений в основные средства. Также следует отметить рост капитальных вложений в транспортные средства в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 9 112 тыс. руб. (9 п.п.). Также чуть меньше чем в 2 раза увеличились капитальные вложения в вычислительную технику и составили 6 019 тыс. руб. На треть возросли затраты в измерительные и регулирующие приборы и устройства, всего 18 408 тыс. руб.
Перечень незаконченного строительство и незаконченных операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств на 31.12.2011 г.
| | (тыс.руб.) |
| Наименование показателя | Сумма |
| Незаконченное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств - всего, в том числе: | 9 439 |
| оборудование к установке - всего, в том числе: | 365 |
| оборудование для столовой | 365 |
| строительство и реконструкция зданий и сооружений | 4 399 |
| корпус 4 на II промышленной площадке | 53 |
| ограждение территории 1-2 промышленных площадок | 2 808 |
| емкости и топливораздаточные колонки для хранения и выдачи ЛВЖ | 231 |
| ограждение территории | 491 |
| пожарный резервуар | 215 |
| дом деревянный | 581 |
| газопровод II промышленной площадки | 20 |
| Приобретение отдельных объектов ОС | 4 317 |
| оборудование для столовой | 84 |
| компрессорная установка ДЭН-30Ш | 803 |
| ресивер РВ 900 | 57 |
| компрессорная установка ДЭН-30Ш | 305 |
| станок плоскошлифовальный 3Д711 2 шт. | 2 769 |
| камера сушильная КСК-ЭТ-200 | 299 |
| Изготовление и монтаж нестандартного прочего оборудования | 358 |
| ванна каскадной промывки | 358 |
Перечень незаконченных и неоформленных НИОКР на 31.12.2011 г.
| | (тыс.руб.) |
| Наименование показателя | Сумма |
| Затраты по незаконченным исследованиям и разработкам - всего, в том числе: | 4 660 |
| строительный миксер М1-1,2 | 524 |
| модификация системы АРУ-76 | 366 |
| МВПГН-2А | 1 000 |
| СЛГ-270 | 1 150 |
| РВМЗТ | 500 |
| волновой редуктор | 270 |
| сдвоенный редуктор с промежуточными телами качения | 350 |
| механизм БРВМЗТ | 500 |
Объекты, учитываемые с применением счета 97 «Расходы будущих периодов».
Информация о таких объектах приведена ретроспективно по следующим строкам баланса:
- стр. 1170 «Прочие внеоборотные активы»;
- стр. 1213 «Затраты в незавершенном производстве»;
- стр. 1231 «Долгосрочная дебиторская задолженность»;
- стр. 1232 «Краткосрочная дебиторская задолженность».
Объекты, учитываемые в составе прочих внеоборотных активов по видам расходов
-
Наименование объектов
На 31.12.2011 г.
На 31.12.2010 г.
На 31.12.2009 г.
Объекты в прочих внеоборотных активов - всего, в том числе:
8 449
7 951
6 014
приобретение программ
3 647
3 236
2 724
приобретение техдокументации
900
1027
642
приобретение лицензий
290
189
233
приобретение документов
983
1061
716
проведение работ
61
68
0
прочие расходы
59
137
139
проведение экспертизы
2 446
2 048
1 102
установке оборудования
63
185
458
Наибольшую часть в составе объектов составляют расходы на приобретение программ и проведении экспертиз 3647 тыс. руб. и 2446 тыс. руб. на 31.12.2011 г., или 43 и 29 %% соответственно.
Рост расходов за последние три года составил 2 435 тыс. руб. или 40 %.