Публічне акціонерне товариство
| Вид материала | Документы |
- Публічне акціонерне товариство «Полтавський дослідний механічний завод», 30.55kb.
- Проект попаснянська міська рада шостого скликання двадцять четверта сесія рішення, 18.01kb.
- 1. 3аг альні положення, 1865.06kb.
- Повідомлення про виникнення особливої інформації про емітента Публічне акціонерне товариство, 29.9kb.
- Публічне акціонерне товариство, 1157.74kb.
- Шевченківський районний суд м. Львова, 135.47kb.
- Товариство з обмеженою відповідальністю 60006 м. Запоріжжя, вул. Добролюбова,, 221.21kb.
- Функціональна валюта звітності та одиниці її виміру, 3981.27kb.
- Договір банківського рахунку, 211.17kb.
- Протокол №12, 3869.29kb.
Таблиця 9.4. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | При-мітки | за 2010 рік | за 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Балансова вартість на 1 січня | | 2 642 294 | 640 051 |
| 2 | Результат (дооцінка/(уцінка)) від переоцінки до справедливої вартості | | (283 895) | (1 502 904) |
| 3 | Нараховані процентні доходи | | 80 858 | 122 624 |
| 4 | Проценти сплачені | | 67 987 | 22 148 |
| 5 | Придбання цінних паперів | | 1 403 216 | 9 113 208 |
| 6 | Реалізація цінних паперів на продаж | | 3 262 287 | 5 548 553 |
| 7 | Амортизація премії або дисконту | | 1 873 | 11 417 |
| 8 | Резерв під знецінення | | (2 888) | (171 401) |
| 9 | Придбання дочірніх компаній | | - | - |
| 10 | Переведення до активів групи вибуття | | - | - |
| 11 | Вибуття дочірніх компаній | | - | - |
| 12 | Курсові різниці за борговими цінними паперами | | - | - |
| 13 | Вплив перерахунку у валюту подання звітності | | - | - |
| 14 | Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня | | 511 184 | 2 642 294 |
Дані за рядком «Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня» таблиці 9.4 примітки 9 зазначаються в таблиці 9.1 примітки 9 за рядком 4.
Таблиця 9.5 Основні пайові цінні папери в портфелі банку на продаж
(тис.грн.)
| Рядок | Назва компанії | Вид діяльності | Країна реєстрації | Справедліва вартість за 2010 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | ВАТ "Гранітні Будівельні Матеріали" | Видобування вапняку, гіпсу та крейди | Україна | 63 028 |
| 2 | ВАТ ЗНВКІФ «Біотекінвест» | Інші види фінансового посередництва, не віднесені до інших угруповань | Україна | 62 849 |
| 3 | ВАТ "Експо Нафта Продукт" | Виробництво нагрівальних котлів | Україна | 62 118 |
| 4 | Усього | | | 187 995 |
Станом на 31.12.2010 року іменні відсоткові облігації ЗАТ "Державна іпотечна установа" серії K (272 шт.) балансовою вартістю 25 136 тис. грн. та серії L (500 шт.) балансовою вартістю 46 201 тис. грн. використані в якості застави під кредит рефінансування Національного банку України, іменні відсоткові облігації ЗАТ "Державна іпотечна установа" серії K (108 шт.) загальною балансовою вартістю 9 981 тис.грн. використані в якості застави під кредит ПАТ «Кредит Европа Банк».
Станом на 31.12.2010 року іменні відсоткові облігації ЗАТ "Державна іпотечна установа" серії K (500 шт.) балансовою вартістю 46 206 тис. грн., серії К (120 шт.) балансовою вартістю 11 090 тис. грн. та серії L (500 шт.) балансовою вартістю 46 201 тис. грн. в портфелі цінних паперів банку на продаж використані для операцій репо.
Примітка 10. Цінні папери в портфелі банку до погашення
На протязі 2010 та 2009 років банк не обліковував цінних паперів в портфелі банку до погашення.
Примітка 11. Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії
Таблиця 11.1. Інвестиції в асоційовані компанії
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | за 2010 рік | за 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Асоційовані компанії | |||
| 1 | Балансова вартість на 1 січня | 3 | 8 |
| 2 | Справедлива вартість чистих активів придбаної асоційованої компанії | - | - |
| 3 | Гудвіл, пов’язаний з придбанням асоційованої компанії | - | - |
| 4 | Частка прибутку асоційованих компаній | - | (6) |
| 5 | Частка в інших змінах власного капіталу асоційованої компанії | - | 1 |
| 6 | Дивіденди, отримані від асоційованої компанії | - | - |
| 7 | Зменшення корисності гудвілу, що пов’язаний з придбанням асоційованої компанії | - | - |
| 8 | Зменшення корисності інвестицій в асоційовані компанії | - | - |
| 9 | Переведення інвестицій до портфеля цінних паперів на продаж | (3) | - |
| 10 | Переведення інвестицій зі складу інвестицій в асоційовану компанію до складу інвестицій в дочірні компанії | - | - |
| 11 | Балансова вартість на кінець дня 31 грудня | - | 3 |
Дані про інвестиції в асоційовані й дочірні компанії за 2010 рік зазначаються в звіті «Баланс» за рядком 8 колонкою 4, таблиці 36.3 примітки 36 за рядком 4 та включаються до складу статті «Нефінансові активи», відображеної за рядком 10 таблиці 37.6 примітки 37;
дані про частку прибутку асоційованих компаній зазначаються в «Звіті про фінансові результати» за рядком 20, таблиці 36.2 та таблиці 36.5 примітки 36 за рядком 12 за даними 2010 та 2009 років відповідно.
Примітка 12. Інвестиційна нерухомість
Таблиця 12.1. Інвестиційна нерухомість оцінена за методом справедливої вартості
| Рядок | Найменування статті | за 2010 | за 2009 рік |
| 1 | Справедлива вартість інвестиційної нерухомості на початок року | 4 500 | - |
| 2 | Надходження | 34 | 6 387 |
| 3 | Капітальні інвестиції на реконструкцію | - | - |
| 4 | Надходження шляхом об’єднання компаній | - | - |
| 5 | Переведення до активів групи вибуття | - | - |
| 6 | Вибуття | - | - |
| 7 | Переведення до категорії будівель, що займані власником | - | - |
| 8 | Вплив перерахунку у валюту подання звітності | - | - |
| 9 | Прибутки/збитки від переоцінки до справедливої вартості | - | (1 887) |
| 10 | Інше | - | - |
| 11 | Справедлива вартість інвестиційної нерухомості за станом на кінець дня 31 грудня | 4 534 | 4 500 |
Інвестиційна нерухомість Банку представлена будівлею, що перебуває у власності Банку та надана в оперативний лізинг (оренду). Інвестиційна нерухомість Банку обліковується за справедливою вартістю, яка базується на оцінці незалежного оцінювача, що має відповідну професійну кваліфікацію і недавній досвід оцінки аналогічних об'єктів на території України. Для визначення справедливої вартості інвестиційної нерухомості незалежним оцінювачем використано метод порівняння цін продажів аналогічної нерухомості, суттєвим припущенням якого є те, що за виставлене на продаж майно Банк отримає суму не більшу, ніж та, за яку можна придбати аналогічну по якості та придатності нерухомість.
Таблиця 12.2. Інформація про майбутні мінімальні суми орендних платежів за невідмовною операційною орендою у випадку, коли банк є орендодавцем
| Рядок | Період дії операційної оренди | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | До 1 року | 486 | 486 |
| 2 | Від 1 до 5 років | 405 | 892 |
| 3 | Понад 5 років | - | - |
| 4 | Усього платежів за операційною орендою | 891 | 1378 |
Примітка 13. Гудвіл
Банком не складається консолідована фінансова звітність за 2010 рік, та дані по примітці 13 не розраховуються.
Таблиця 14. Основні засоби та нематеріальні активи.
(тис.грн.)
| Ря-док | Найменування статті | Зе-мель-ні ді-лян-ки | Бу-дівлі, спо-руди та пере-дава-льні при-строї | Ма-ши-ни та об-лад-нан-ня | Тран-спорт-ні за-соби | Інст-ру-мен-ти, при-лади, ін-вен-тар (меб-лі) | Ін-ші ос-нов-ні за-со-би | Інші нео-бо-ротні мате-рі-альні акти-ви | Неза-вер-шені капі-тальні вкла-дення в ос-новні засо-би та нема-тері-альні акти-ви | Не-мате-ріаль-ні ак-тиви | Гуд-віл | Усьо-го |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 11.1 | 12 |
| 1 | Балансова вартість на початок 2009 року: | 312 | 484914 | 54165 | 5906 | 14320 | 12626 | 24739 | 232005 | 2988 | - | 831975 |
| 1.1 | Первісна (переоцінена) вартість | 312 | 507135 | 87093 | 9107 | 22277 | 14767 | 39850 | 232005 | 3839 | - | 916385 |
| 1.2 | Знос на початок 2008 року | - | (22221) | (32928) | (3201) | (7957) | (2141) | (15111) | - | (851) | - | (84410) |
| 2 | Придбання, пов’язане з об’єднанням компаній | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | Надходження | - | 32 | 392 | - | 153 | 95 | 229 | 63 601 | 593 | - | 65 095 |
| 4 | Поліпшення основних засобів та вдосконалення нематеріальних активів | - | 1 018 | 526 | 6 | - | - | 1 061 | (2 837) | 226 | - | - |
| 5 | Передавання | - | 16 095 | 7 523 | 406 | 1 966 | 5 | 376 | (26 616) | 245 | - | - |
| 6 | Переведення до активів групи вибуття | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | Вибуття | - | (7 860) | (250) | (232) | (273) | (1 923) | (4 423) | (30 666) | (176) | - | (45 803) |
| 8 | Амортизаційні відрахування | - | (10 680) | (23 826) | (1 377) | (6 478) | (769) | (11 545) | - | (1 062) | - | (55 737) |
| 9 | Відображення величини втрат від зменшення корисності, визначених у фінансових результатах | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | Відновлення корисності через фінансові результати | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | Переоцінка | 1236 | (187 599) | - | - | - | - | - | - | - | - | (186 363) |
| 11.1 | Переоцінка первісної вартості | 1236 | (196 035) | - | - | - | - | - | - | - | - | (194 799) |
| 11.2 | Переоцінка зносу | - | 8 436 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8 436 |
| 12 | Вплив перерахунку у валюту подання звітності | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | Інше | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | Балансова вартість на кінець 2009 року (на початок 2010 року): | 1 548 | 295 920 | 38 530 | 4 709 | 9 688 | 10 034 | 10 437 | 235 487 | 2 814 | - | 609 167 |
| 14.1 | Первісна (переоцінена) вартість | 1 548 | 318 441 | 93 110 | 8 940 | 23 986 | 11 781 | 34 012 | 235 487 | 4 628 | - | 731 933 |
| 14.2 | Знос на кінець 2009 року (на початок 2010 року) | - | (22 521) | (54 580) | (4 231) | (14 298) | (1 747) | (23 575) | - | (1 814) | - | (122 766) |
| 15 | Придбання, пов’язане з -об’єднанням компаній | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | Надходження | - | 178 | 152 | 42 | 67 | 45 | 29 | 1 445 | 104 | - | 2 062 |
| 17 | Поліпшення основних засобів та вдосконалення нематеріальних активів | - | 92 | 189 | - | 5 | - | 55 | (352) | 11 | - | - |
| 18 | Передавання | - | 100 | 613 | - | - | - | - | (713) | - | - | - |
| 19 | Переведення до активів групи вибуття | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | Вибуття | - | - | (173) | - | (193) | (3) | (1 185) | (299) | - | - | (1 853) |
| 21 | Амортизаційні відрахування | - | (8 330) | (20 438) | (1 225) | (5 046) | (722) | (8 180) | - | (844) | - | (44 785) |
| 22 | Вибуття зносу | - | 6 | 125 | - | 193 | 3 | 1 184 | - | - | - | 1 511 |
| 23 | Відображення величини втрат від зменшення корисності через фінансові результати | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | Відновлення корисності через фінансові результати | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | Переоцінка | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25.1 | Переоцінка первісної вартості | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25.2 | Переоцінка зносу | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | Вплив перерахунку у валюту подання звітності | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | Інше | - | (14) | 14 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 28 | Балансова вартість на кінець 2010 року | 1 548 | 287 952 | 19 012 | 3 526 | 4 714 | 9 357 | 2 340 | 235 568 | 2 085 | - | 566 102 |
| 28.1 | Первісна (переоцінена) вартість- | 1 548 | 318 797 | 93 905 | 8 982 | 23 865 | 11 823 | 32 911 | 235 568 | 4 743 | - | 732 142 |
| 28.2 | Знос на кінець 2010 року | - | (30 845) | (74 893) | (5456) | (19 151) | (2 466) | (30 571) | - | (2 658) | - | (166 040) |
Протягом 2010 року Банк не надавав та не отримував основні засоби в фінансовий лізинг (оренду).
Судом встановлено обмеження щодо володіння банком наступними активами, які обліковуються у банку:
- приміщення Рівенського відділення №3;
- приміщення колишньої Закарпатської філії;
- рухоме майно Банку згідно постанови про відкриття виконавчого проводження 23323925, від 30.11.2010.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року вартість отриманих в оперативний лізинг (оренду) основних засобів становить 723 425 тис.грн.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року вартість переданих в оперативний лізинг (оренду) основних засобів становить 4 937 тис.грн.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року вартість оформлених у заставу основних засобів та нематеріальних активів становить 210 978 тис.грн.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються ( консервація, реконструкція, тощо)- відсутня.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року залишкова вартість основних засобів, вилучених з експлуатації на продаж- відсутня.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів становить 36 959 тис.грн.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих нематеріальних активів становить 697 тис.грн.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року вартість нематеріальних активів, щодо яких є обмеження права власності – відсутня.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року вартість створених нематеріальних активів – відсутня.
Зміни протягом 2010 року, які виникли в результаті переоцінок групи основних засобів – відсутні.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року загальна сума зменшення капіталу Банку за рахунок переоцінки – відсутня.
Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року зменшення протягом 2010 року, які виникають у результаті збитків від зменшення корисності, визнаних або сторнованих безпосередньо у власному капіталі – відсутні.
Дані про основні засоби та нематеріальні активи зазначаються в звіті «Баланс» за рядком 13;
дані про амортизаційні відрахування зазначаються в «Звіті про рух грошових коштів» за рядком 2;
дані про амортизаційні відрахування за 2010 рік зазначаються в таблиці 36.3 примітки 36 за рядком 15;
дані про амортизаційні відрахування за 2009 рік зазначаються в таблиці 36.6 примітки 36 за рядком 15;
дані про амортизацію основних засобів зазначаються в примітці 31 за рядком 2;
дані про амортизацію нематеріальних активів зазначаються в примітці 31 за рядками 6;
дані про надходження основних засобів та нематеріальних активів за 2010 рік зазначаються в таблиці 36.3 примітки 36 за рядком 14;
дані про надходження основних засобів та нематеріальних активів за 2009 рік зазначаються в таблиці 36.6 примітки 36 за рядком 14.
дані про основні засоби та нематеріальні активи за 2010 рік включаються до складу статті «Нефінансові активи», відображеної за рядком 10 таблиці 37.6 примітки 37;
дані про основні засоби та нематеріальні активи за 2009 рік включаються до складу статті «Нефінансові активи», відображеної за рядком 10 таблиці 37.7 примітки 37.