Публічне акціонерне товариство

Вид материала

Документы

Содержание Усього 2010 рік Результат від банківських операцій Опис сегментів контрагентів Процедур злиття, приєднання, поділу, виділення, перетворення Основними завданнями та функціями щодо управління ризиками Спостережної Ради АТ «РОДОВІД БАНК» є

Подобный материал:

• Публічне акціонерне товариство «Полтавський дослідний механічний завод», 30.55kb.
• Проект попаснянська міська рада шостого скликання двадцять четверта сесія рішення, 18.01kb.
• 1. 3аг альні положення, 1865.06kb.
• Повідомлення про виникнення особливої інформації про емітента Публічне акціонерне товариство, 29.9kb.
• Публічне акціонерне товариство, 1157.74kb.
• Шевченківський районний суд м. Львова, 135.47kb.
• Товариство з обмеженою відповідальністю 60006 м. Запоріжжя, вул. Добролюбова,, 221.21kb.
• Функціональна валюта звітності та одиниці її виміру, 3981.27kb.
• Договір банківського рахунку, 211.17kb.
• Протокол №12, 3869.29kb.

* Кошти юридичних осіб, небанківських фінансових установ та державних органів влади

Найбільшу питому вагу займають кошти юридичних та фізичних осіб за строками погашення віл 3 до 6 місяців (43,6%) та від 6 місяців до 1 року (26,3%).

Протягом звітного періоду відтік коштів клієнтів склав 3 597 163 тис. грн., у тому числі за рахунок коштів фізичних осіб – 3 041 680 тис. грн.




Значний відтік коштів юридичних осіб (на 66,41%) за звітний період пов'язаний як з кризовими явищами в економіці, зниженням довіри до банківської системи, проблемами з ліквідністю Банку, так і з погіршенням фінансового стану клієнтів, відсутністю у клієнтів вільних коштів, які вони можуть розмістити на депозитах, зниженням ділової активності підприємств, зменшенням оборотних коштів і, як наслідок, зменшенням залишків на поточних рахунках клієнтів – юридичних осіб.

Затримка з боку Банку виконання зобов’язань на фоні загального зниження рівня довіри до банківської системи спричинила скорочення обсягів залучення коштів від фізичних осіб та посилила бажання вкладників забрати свої кошти з Банку, що призвело до зменшення залучених коштів фізичних осіб протягом 2010 року на 44,0%.

В умовах незавершеності докапіталізації Банку, для підвищення ліквідності та підтримання роботи Банку у звичайному режимі (своєчасне проведення платежів клієнтів, виплати коштів за вкладами фізичних осіб тощо), одним з пріоритетних завдань Банку протягом звітного періоду було подальше залучення коштів юридичних осіб, залучення та утримання коштів фізичних осіб.

З метою утримання депозитного портфелю, для клієнтів Банку розроблена та впроваджена програма, якою передбачено пільгові умови при переукладанні депозитних договорів.

Процент переоформлення депозитних вкладів на нові строки за коштами фізичних станом на 01.01.2011 складає 63,0 %.

У 2010 році Банк не тільки зберіг клієнтську базу держателів пенсійних карток, але й наростив. Так кількість пенсіонерів, що отримували пенсію через платіжні картки Банку та тримали кошти на цих картрахунках, станом на 01.01.2010 р. становила 9,8 тис. клієнтів, а станом на 01.01.2011 року - 10,9 тис. клієнтів.

Станом на 01.01.2011 Банк має кредити Національного банку України на загальну суму 3 269 673 тис. грн., які були отримані для підтримки ліквідності та платоспроможності Банку, а саме:

• кредити рефінансування – 2 158 477 тис. грн.;
  
• стабілізаційні кредити – 997 150 тис. грн.;
  
• кредити за операціями РЕПО – 114 046 тис. грн.
  

Сума нарахованих та несплачених відсотків за даними кредитами станом на 01.01.2011 складає 696 041 тис. грн.

Згідно укладених у 2010 році договорів, в забезпеченні за отриманими від Національного банку України кредитами знаходяться:

• акції Банку - на суму 3 918 254 тис. грн.;
  
• облігації ДІУ – на суму 77 200 тис. грн.;
  
• нерухомість Банку - вартістю 114 500 тис. грн.
  

Крім того, в забезпеченні за кредитами Національного банку України залишаються:

• майнові права за кредитними договорами з позичальниками Банку – на суму 2 641 757 тис.грн.;
  
• іпотека (нежитлова нерухомість та майнові права на нерухомість Банку, земельні ділянки раніше пов’язаних з Банком осіб) - на суму 293 990 тис. грн.;
  
• акції ТОВ «РБ Капітал-Груп» - на суму 333 992 тис.грн.;
  
• нерухомість та капітальні інвестиції Банку - вартістю 211 292 тис. грн.;
  
• облігації ДІУ – на суму 112 000 тис. грн.
  

Сукупна зовнішня заборгованість Банку станом на 01.01.2011 складає 200 098 тис. грн. В результаті проведеної роботи, Банком реструктуризовано 86,71% зовнішньої заборгованості.

Між Банком та американською державною компанією, якою гарантовані платежі за акредитивами (Коммодіті Кредит Корпорейшн [Commodity Credit Corporation]), підписаний Меморандум про взаєморозуміння, яким передбачені наступні умови реструктуризації заборгованості Банку:

1. пролонгація строку погашення на 1-2 роки;
   
2. сплата прострочених платежів трьома рівними щомісячними платежами за кожним акредитивом;
   
3. збільшення маржі на 1,0%.
   

На сьогодні проходить процес затвердження кредитної документації компанією Коммодіті Кредит Корпорейшн.

Структура власного капіталу Банку станом на 01.01.2011 включає наступні складові:

• статутний капітал без врахування емісійних різниць– «+» 8 409 298 тис. грн.;
  
• фінансовий результат, резерви, інші фонди та емісійні різниці – «-» 7 255 571 тис. грн., в тому числі:
  

1. емісійні різниці – «+» 535 524 тис. грн.;
   
2. загальні резерви та фонди Банку – «+» 573 038 тис. грн.;
   
3. результати переоцінки основних засобів та цінних паперів – «+» 115 995 тис. грн.;
   
4. результати минулих років – «-» 4 216 004 тис. грн.;
   
5. результати звітного року – «-» 4 264 124 тис. грн.
   

Станом на 01.01.2011 статутний капітал Банку без врахування емісійних різниць становить 8 409 298 тис. грн., а частка держави у статутному капіталі Банку – 99,99%.

Статутний капітал Банку сформований за рахунок власних коштів акціонерів, одержаних від реалізації простих іменних акцій у кількості 4 671 832 222 номінальною вартістю 1.80 гривень кожна.

В грудні 2010 року був розпочатий процес переведення випуску простих іменних акцій документарної форми існування, емітованих Банком, у бездокументарну форму існування. В порядку, встановленому нормативно-правовими актами ДКЦПФР, була визначена дата припинення ведення реєстру власників іменних цінних паперів – 14 січня 2011 року.



Основними причинами зменшення розміру власного капіталу Банку на 73,4% ( з 4 336 435 тис. грн. станом на 01.01.2010 до 1 153 727 тис. грн. на 01.01.2011) за період, що аналізується, були:

• зміна резервів переоцінки цінних паперів (згідно нормативно-правових актів Національного банку України);
  

Збільшення резервів переоцінки цінних паперів на 1 081 416 тис. грн. відбулося в результаті дооцінки цінних паперів до їх справедливої вартості в портфелі Банку на продаж, за рахунок результату продажу (списання дооцінки/уцінки при продажу та погашенні цінних паперів) або витрат від зменшення корисності цінних паперів в портфелі банку на продаж, а також за рахунок суми відстроченого податку. Справедлива вартість цінних паперів в портфелі банку на продаж визначається у відповідності до методики, яка затверджена внутрішнім положенням Банку «Про порядок придбання цінних паперів та здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб, визначення справедливої вартості та формування резерву під операції з цінними паперами».

• негативний фінансовий результат звітного року.
  

Фінансовий результат діяльності Банку за 2010 рік набув від’ємного значення та дорівнював 4 264 124 тис. грн.

Основними причинами від’ємного результату діяльності Банку станом на 01.01.2011 є:

• відрахування в резерви, які протягом 2010 року склали 3 154 712 тис. грн., а саме:
  
  1. 2 070 670 тис. грн. - відрахування в резерви за операціями з банками, в тому числі відрахування в резерви за дебіторською заборгованістю, яка виникла в зв’язку з прийняттям на баланс АТ «РОДОВІД БАНК» зобов’язань за вкладами фізичних осіб – клієнтів ТОВ «Укрпромбанк» без передачі активів на відповідну суму (2 070 710 тис. грн.);
     
  2. 841 961 тис. грн. - відрахування в резерви за кредитними операціями Банку;
     
  3. 242 401 тис. грн. - відрахування в резерви за нарахованими доходами;
     
  4. 1 455 тис. грн. - відрахування в резерви за операціями з цінними паперами;
     
  5. 940 тис. грн. - розформування резервів на покриття ризиків і втрат
     
  6. 836 тис. грн. – розформування резервів під дебіторську заборгованість за господарськими операціями.
     
• від’ємний результат від банківських операцій в зв’язку з незбалансованістю доходних активів та платних пасивів Банку (станом на 01.01.2011 – 859 396 тис. грн.).
  

Динаміка результату від банківських операцій період, що аналізується, мала тенденцію до зниження:

екв. тис. грн.

Показник	1 квартал 2010	2 квартал 2010	3 квартал 2010	4 квартал 2010	Усього 2010 рік
Чистий процентний дохід	- 354 663	- 149 907	- 147 941	- 134 355	- 786 866
Чистий комісійний дохід	20 228	17 571	12 864	7 959	58 622
Результат від торговельних операцій	- 14 859	- 18 983	24 293	1 225	- 8 324
в т.ч. переоцінка	-16 320	-20 529	22 937	245	-13 667
Інші операційні доходи/витрати	- 61 375	- 61 516	3 886	- 3 823	- 122 828
Результат від банківських операцій	- 410 669	- 212 835	- 106 898	- 128 994	- 859 396

Основними факторами від’ємного значення результату від банківських операцій протягом 2010 року були:

• від’ємне значення чистого процентного доходу (786 866 тис. грн.);
  

Загальна сума процентних доходів за звітний період дорівнює 654 911 тис. грн., процентних витрат – 1 441 777 тис. грн.

Значне перевищення процентних витрат над процентними доходами виникло в результаті передачі на баланс Банку зобов’язань за вкладами фізичних осіб – клієнтів ТОВ «Укрпромбанк» на суму 6,87 млрд. грн. та не передачі відповідної суми активів, що призвело до незбалансованості доходних активів та платних пасивів Банку.

В структурі процентних доходів 52,9% (346 166 тис. грн.) займають доходи за кредитами, що надані юридичним особам, 22,6% (148 046 тис. грн.) - доходи за кредитами, що надані фізичним особам, 12,6% (82 732 тис. грн.) - процентні доходи за цінними паперами та 11,9% (77 967 тис. грн.) - процентні доходи за коштами, що розміщені в інших банках.

В структурі процентних витрат 50,0% (720 226 тис. грн.) займають витрати за коштами фізичних осіб, 22,3% (321 887 тис. грн.) - витрати за коштами юридичних осіб, у тому числі: кошти небанківських фінансових установ, бюджету та позабюджетних фондів та міжнародних фінансових організацій, 21,0% (303 430 тис. грн.) - витрати за кредитами Національного банку України, 5,9% (85 459 тис. грн.) - процентні витрати за міжбанківськими кредитами та 0,8% (10 775 тис. грн.) – витрати за субординованим боргом та цінними паперами власного боргу.

• результат від торгівлі іноземною валютою у сумі 5 343 тис.грн. та негативний результат від переоцінки іноземної валюти у сумі (13 667 тис. грн.);
  

Негативний результат від переоцінки іноземної валюти сформувався за рахунок курсової різниці, яка виникає при формуванні резервів за активними операціями, сформованими в іноземній валюті, внаслідок зміни курсів іноземних валют. Протягом 2010 року, відбувалося падіння курсу долару США (з 7,98 грн. за долар станом на 01.01.2010 до 7,96 грн. станом на 01.01.2011) та ЄВРО (з 11,45 грн. за ЄВРО станом на 01.01.2010 до 10,57 грн. станом на 01.01.2011), що призвело до від’ємної курсової різниці при формуванні резервів за активними операціями.

• від’ємне значення інших операційних доходів/витрат (122 828 тис. грн.).
  

Основними складовими інших операційних доходів є штрафи та пені, що отримані банком від клієнтів, та результат від продажу цінних паперів з портфеля банку на продаж.

Основними складовими інших операційних витрат є витрати на оперативний лізинг (оренду), інші операційні витрати (судові витрати, нотаріальні послуги, витрати на страхування кредитних ризиків юридичних та фізичних осіб та ін.), витрати на інкасацію та перевезення цінностей та інформаційно-консультаційні витрати.


Діяльність АТ «РОДОВІД БАНК» на фондовому ринку визначалася діючим законодавством України і здійснювалася відповідно до статусу банку як зберігача та торговця цінних паперів, в співробітництві з іншими суб’єктами підприємницької діяльності.

Банк є членом Української міжбанківської валютної біржі (УМВБ), Позабіржової фондової торгової системи (ПФТС), Асоціації «Українські фондові торговці». Протягом 2010 року банком укладено та виконано 93 угоди з цінними паперами на загальну суму 5 724 547 тис.грн., в тому числі:

- комерційних угод на суму 5 724 418 тис. грн.;

- комісійних угод на суму 129 тис. грн.

Станом на 31.12.2010 р. в банку обліковуються цінні папери в сумі 592 704 тис.грн., що складає 6 % в сукупних активах банку проти 22 % на 31.12.2009 року. Основну суму цінних паперів в портфелі банку складають акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком (68,82 %, в тому числі інвестиційні сертифікати 10,11%), облігації підприємств (31,18%).

Станом на 31.12.2010 р. регіональна мережа Банку налічує 110 відокремлених підрозділів, з яких 24 відділення типу «регіональне управління», 65 відділень типу «універсальне», 19 відділень типу «роздрібне» та 2 відділення типу «спеціальне». Операції всіх відділень відображаються на балансі Банку. Відділення Банку знаходяться в усіх областях України, що дає можливість підтримувати тісні партнерські взаємовідносини з системними клієнтами й розширювати клієнтську базу. Для покращення процесів управління регіональною мережею Банк визначив в межах кожної області відділення, що виконують функції координації процесів у регіоні.

Банком було проведено аналіз діяльності регіональної мережі на предмет виявлення найбільш витратних та неприбуткових відділень з мінімальною кількістю клієнтів і банківських операцій.

За період з 01.01.2010 р. по 31.12.2010 р.:

- рішень про закриття та відкриття відділень не приймалось;

- були прийняті рішення про відновлення діяльності двох відділень;

- були прийняті рішення про тимчасове призупинення діяльності чотирьох відділень.


Опис сегментів контрагентів

АТ «РОДОВІД БАНК» є універсальною кредитно-фінансовою установою з клієнтською базою, основний потенціал якої складається з потужних підприємств, кожне з яких є провідним в своїй галузі і потенціал розвитку яких безпосередньо впливає не тільки на фінансово-економічний стан банку, але й на стан економіки країни в цілому.

Клієнти – юридичні особи – представляють майже всі галузі економіки: промисловість, сільське господарство, транспорт і зв’язок, будівництво, торгівлю і громадське харчування, матеріально-технічне забезпечення і збут та інші галузі.

Серед провідних клієнтів банку є: ЗАТ «Слов’янськолія» (харчова промисловість), КД «КОКТЕБЕЛЬ», ЗАТ «Завод марочних вин та коньяків «КОКТЕБЕЛЬ» (виробництво лікеро-горілчаної продукції), ВАТ "ПОЛТАВХІММАШ" (виробник хімічної промисловості та важкого машинобудування), Торговий Дім «Контініум-Галичина» (нафтопереробна галузь), ТОВ «СП «ГОНЧАРОВО», ТОВ «АГРО-ТОРГОВИЙ ДІМ «ДНІПРОВСЬКИЙ», ТОВ «Скорпіон» Сільськогосподарське Підприємство, СОЮЗ-3 сільськогосподарське ТОВ (сільське господарство), група видавничих підприємств ДАК "Укрвидавполіграфія", АТЗТ "Куряжський домобудівельний комплекс" (будівництво та виробництво будматеріалів).

Банк приймає участь в державних програмах, а також обслуговує державний сектор економіки. Зокрема, Банк співпрацює з Пенсійним фондом України, Державною іпотечною установою, Фондом соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань. Протягом 2010 року Банк обслуговував зарплатні проекти з Кабінетом Міністрів України та Міністерством Фінансів по договорам, заключним в вересні та жовтні 2009 року.

Станом на 01.01.2011 було укладено угоди на відкриття та ведення кореспондентських рахунків з 57 банками. З них 71,93% - це банки-резиденти та 28,07 % - банки-нерезиденти. Банк є постійним учасником міжбанківського валютного ринку та грошового ринку.


Процедур злиття, приєднання, поділу, виділення, перетворення Банку протягом звітного року не відбувалось.


Управління ризиками


Система управління ризиками в АТ «РОДОВІД БАНК» охоплює всі види діяльності банку, які впливають на параметри його ризиків і передбачає як якісну оцінку ризиків, так і оцінку кількісних параметрів. В процесі управління ризиками Банк проводить ідентифікацію ризиків, оцінює їх величину, здійснює їх моніторинг та контролює свої ризикові позиції, а також враховує взаємозв’язки між різними видами ризиків.

Головною метою політики управління ризиками є визначення прийнятного для АТ «РОДОВІД БАНК» рівня ризиків, основних правил, процедур і інструментів управління ризиками для забезпечення досягнення стратегічних цілей та поточних завдань Банку.

Управління ризиками здійснюється шляхом:

• встановлення цільових (оптимальних та прийнятних для Банку), критичних (небажаних, але достатньо керованих) та граничних (таких, що потребують негайних заходів) значень ключових показників ризику;
  
• постійного моніторингу фактичних значень ключових показників ризику;
  
• застосування адекватних заходів реагування у разі наближення фактичних значень ключових показників ризику до критичних та/або граничних значень.
  

Учасниками системи управління ризиками є:

• Спостережна Рада в частині постановки стратегічних завдань, визначення допустимого рівня ризику, балансу дохідності та ризику;
  
• Правління банку в частині організації процесу управління ризиками в банку, прийняття управлінських рішень, контролю виконання політик управління ризиками;
  
• Кредитний комітет в частині аналізу кредитних ризиків, прийняття управлінських рішень та контролю;
  
• підрозділи ризик-менеджменту в частині виявлення, оцінки, моніторингу та контролю ризиків, розробки та впровадження методології.
  

Відповідно до Закону «Про банки та банківську діяльність» з дня введення Національним банком тимчасової адміністрації повноваження Спостережної Ради та Правління банку перейшли до Тимчасового адміністратора.


Основними завданнями та функціями щодо управління ризиками Спостережної Ради АТ «РОДОВІД БАНК» є:

• визначення та затвердження стратегії діяльності Банку;
  
• визначення ризиків, які Банк вважає суттєвими;
  
• визначення основних принципів та стратегії управління ризиками.
  

Основними завданнями та функціями щодо управління ризиками Правління АТ «РОДОВІД БАНК» є:

• організація та виконання процесу управління ризиками шляхом реалізації стратегії діяльності Банку, політики управління ризиками, бізнес-планів та звітування перед Спостережною радою з питань управління значними ризиками;
  
• затвердження та впровадження політик управління ризиками;
  
• впровадження єдиної методології ідентифікації та оцінки ризиків;
  
• здійснення контролю за управлінням банківськими ризиками.
  

Основними завданнями та функціями щодо управління ризиками Кредитного комітету АТ «РОДОВІД БАНК» є:

• формування кредитної політики Банку;
  
• забезпечення виконання принципу колегіальності при прийнятті рішень і належного обґрунтування доцільності здійснення Банком кредитних операцій, а також інших операцій, які мають кредитні ризики;
  
• аналіз діяльності Банку щодо здійснення кредитних операцій, вироблення рекомендацій з підвищення їх ефективності;
  
• організація розробки положень та методик, затвердження критеріїв оцінки кредитних ризиків та ефективності інвестиційних проектів;
  
• прийняття остаточних рішень щодо здійснення кредитних операцій та інших операцій, які мають кредитний ризик в межах повноважень;
  
• визначення порядку проведення операцій, які пов'язані з кредитним ризиком.