Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність

Вид материала

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7

2. Загальна інформація про діяльність банку

Найменування банку – ТОВ "Фортуна-банк".

Місцезнаходження – 04070,Україна, м. Київ, вул. Боричів Тік 35В.

Оганізаційно-правова форма банку – товариство з обмеженою відповідальністю.

Дата звітності за звітний період – 1 січня 2009 року.

Функціональна валюта звітності та одиниця її виміру - тис. грн.

Вищим керівним органом банку є Загальні збори учасників, що визначають місію, філософію та стратегію діяльності.

Органом управління, що здійснює контроль над діяльністю банку, є Спостережна рада. Спостережна рада банку представляє інтереси акціонерів у час між проведенням Загальних зборів учасників.

Правління, як виконавчий орган банку, відповідає за поточне управління його діяльністю.

Свою діяльність ТОВ "Фортуна-банк" здійснює на підставі банківської ліцензії № 201, виданої Національним банком України 27.11.2002 року.

У 2008 році ТОВ "Фортуна-банк" розширив перелік операцій, які він здійснює на підставі письмового дозволу Національного банку України, а саме:

- операції з банківськими металами на валютному ринку України;

- інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.

Стратегічною метою ТОВ "Фортуна-банк" є подальше закріплення позиції банку як універсальної кредитно-фінансової установи.

За результатами аналізу рейтингового агентства "Кредит-Рейтинг" рейтинг ТОВ "Фортуна-банк" підтверджено на рівні " uaBBB-", прогноз "стабільний".

Основними стратегічними пріоритетами банку у 2009 році виступають:

приріст кількості клієнтів;
капіталізація банку;
налагодження системи управління ефективністю та окупністю продажу банківських продуктів та послуг;
збільшення прибутковості банку;
розвиток регіональної мережі;
розвиток пріоритетних напрямків бізнесу;
збільшення у 2009 році долі ринку банківських послуг за чистими активами.

Головною концепцією банку є максимальне задоволення потреб клієнтів та створення найсприятливіших умов для їх діяльності.

ТОВ "Фортуна-банк" у 2008 році функціонував як універсальний банк, без спеціалізації за видами операцій. Станом на 01.01.2009 року статутний капітал банку складає 120 000 тис. грн.

2008 рік банк закінчив з поточним прибутком в розмірі 13 350 тис. грн.

На початку 2008 року Банк почав активно відкривати нові територіальні підрозділи, у тому числі і в нових регіонах. Станом на 01.01.2009 року Банк представлений Головним офісом у м. Києві, двома філіями та шістьма відділеннями у п'яти областях України. В планах Банку на 2009 року продовження позитивної тенденції в розширенні власної регіональної мережі.

ТОВ “Фортуна-банк” є універсальною банківською установою, яка надає повний спектр банківських послуг своїм клієнтам.

Шестирічний досвід роботи з населенням та довіра клієнтів — це основні фактори успіху Банку та подальшого розвитку цього напрямку. Наявність таких факторів, як високопрофесійна команда працівників, постійне впровадження нових технологій, орієнтованість на задоволення потреб клієнтів забезпечили розвиток Банку в усіх напрямках: кредитування, депозитні та поточні рахунки, міжнародні платіжні картки, грошові перекази, депозитарні послуги, нумізматика та ін.

Основними операціями Банку є кредитування юридичних осіб – резидентів, залучення вільних грошових коштів від підприємств та організацій. Але разом з тим, Банк щороку збільшує перелік банківських послуг, при цьому розширюючи коло клієнтів. У Банку усвідомлюють, що різні напрямки діяльності клієнтів визначають відмінності їх потреб в тих чи інших фінансових продуктах, а це вимагає сегментації клієнтської бази за галузевою ознакою.

В Банку створено ефективну систему взаємодії з клієнтами. Банківське обслуговування клієнтів здійснюють високопрофесійні менеджери, які забезпечують індивідуальний підхід до клієнта, продаж типових банківських продуктів, їх адаптацію до специфічних вимог клієнта, до вимог кожної галузевої групи та створення ефективного механізму їх реалізації.

Станом на 01.01.2009 року кількість укладених ТОВ “Фортуна-банк” Генеральних угод для здійснення операцій на міжбанківському ринку України становить 63.

На ринку міжбанківських кредитів було укладено 440 угод за операціями з українською гривнею, загальний обсяг укладених угод перевищує 3,1 млр. гривень, з них понад 1,8 млр. гривень – угоди з розміщення ресурсів. За операціями з іноземними валютами було укладено 276 угод, загальним обсягом понад 380 млн. доларів США, з них угоди по розміщенню ресурсів склали понад 190 млн. доларів США.

На ринку конверсійних операцій здійснено близько 600 операцій, обсягом понад 1,9 млрд. у гривневому еквіваленті, з них понад 1,8 млрд. гривень – це операції за рахунок клієнтів банку.

Загалом за 2008 рік Банк працював з 84 банками України по конверсійним та міжбанківським кредитним операціям.

ТОВ “Фортуна-банк” протягом 2008 року встановив ліміти на проведення форексних операцій для 75 українських банків, на угоди овернайт – 70, загальна сума – 560 000 тис. грн., на строкові угоди – 44, загальна – сума 284 млн. грн.

Станом на кінець 2008 року на ТОВ “Фортуна-банк” було відкрито 69 лімітів на форексні угоди, 54 угоди на кредити овернайт на загальну суму 186 000 тис. грн., та 46 строкових лімітів на загальну суму 108 000 тис. грн.

Банк приймав активну участь у житті банківської спільноти України. Банк підключений до системи SWIFT, Reuters dealing, телексу тощо.

Протягом 2008 року Банк активно співпрацював з банками -кореспондентами. Кореспондентська мережа ТОВ “Фортуна-банк” повністю відповідає потребам банку та потребам його клієнтів.

На кінець 2008 року Банк мав 8 Ностро кореспондентів, а саме: у 5-х українських банках (ВАТ "Райффайзен Банк Аваль", ВАТ "Укрексімбанк", ТОВ "Фінанси та Кредит", АКБ "Форум", ВАТ “Кредобанк”), 1-му російському (АКБ "Интерпромбанк"), в американському ("Citibank N.A.") і в австрійському ("Raiffeisen Zentralbank Oesterreich").

Протягом минулого року успішно проводилась робота у напрямку оптимізації тарифної політики банків-кореспондентів. Це призвело до зниження комісійних винагород банків-кореспондентів та покращення умов обслуговування банками-кореспондентами.

Використання міжнародної фінансової системи SWIFT дозволяє Банку з максимальною швидкістю та високою якістю виконувати платіжні доручення клієнтів та банків-кореспондентів.

ТОВ "Фортуна-банк" є асоційованим членом міжнародної платіжної системи VISA, проте картковий бізнес перебуває на початковому етапі розвитку. Мережа власних банкоматів збільшується відповідно розширенню регіональної мережі представництв. Натомість клієнти мають можливість використовувати розгалужену мережу банкоматів банків-партнерів по картковому бізнесу.

Зміни, що відбулися в економіці країни протягом 2008 року потребували від команди банку більш вдумливого і раціонального фінансування корпоративних та індивідуальних клієнтів, надання повного спектра послуг у сфері кредитування, незважаючи на проблеми на ринку міжбанківських ресурсів. Діяльність ТОВ "Фортуна-банк" в області активних операцій була спрямована на максимальне забезпечення потреб клієнтів в кредитних ресурсах з одного боку, та мінімізацію ризиків банку з іншого боку, при збереженні високого рівня обслуговування клієнтів.

Основними засадами на яких ґрунтувалась кредитна політика банку було зменшення ризиковості кредитного портфелю зі збереженням його доходності. Зокрема при зростанні кредитного портфелю на 714 млн. грн. ( майже в три рази порівнюючи з попереднім роком), рівень проблемної заборгованості зріс лише на 5 млн. гривень. На протязі 2008 року було видано 162 кредити юридичним особам та 57 кредитів фізичним особам. Абсолютний приріст кредитного портфеля банку за 2008 рік склав майже 300 відсотків за кредитами наданими юридичним та фізичним особам.

Протягом 2008 року Банком активно впроваджувались нові види банківських продуктів. Основна увага приділялась розвитку існуючих кредитних продуктів, а також підвищенню рівня привабливості пасивних операцій банку для фізичних та юридичних осіб.

Сформовані резерви станом на 01.01.2009 року під активні операції є достатніми та покривають ризики банку.

Пріоритетним напрямком діяльності банку за документарними операціями в 2008 році було надання гарантій. На протязі 2008 року банком укладено 216 договорів про надання банківських гарантій на загальну суму 37 601 тис. грн. Комісійний дохід Банку від документарних операцій склав 521,92 тис. грн.

На протязі 2008 року ТОВ "Фортуна - банк" обслуговував 422 експортних та 528 імпортних зовнішньоекономічних договорів клієнтів. За 2008 рік значно зросла кількість договорів укладених клієнтами банку з нерезидентами по наданню кредитів та позик. На сьогоднішній день в банку обслуговується 62 кредити від нерезидентів, що на 17 договорів більше ніж у минулому році. Усього за 2008 рік здійснено переказів в валютах на суму:

436 177 тис. доларів США;
15980 тис. євро;
326858 тис. рублів Росії.

На валютні рахунки від нерезидентів за 2008 рік надійшли валютні кошти в наступних сумах: 235229 тис. доларів США, 18 189 тис. тис. євро, 699 551 тис. рублів Росії. На міжбанківському валютному ринку України, згідно заявкам клієнтів на купівлю/продаж іноземної валюти у 2008 році проведено наступні операції:

куплено валютних коштів на суму 399 379 тис. доларів США, 4 519 тис. євро, 191 237 тис. рублів Росії.
Продано валютних коштів на суму 169838 тис. доларів США, 12 689 тис. євро, 525 265 тис. рублів Росії.

Протягом 2008 року укладено 181 договір банківського рахунку з юридичними особами-резидентами, 9 – з нерезидентами, 85 договорів з фізичними особами - підприємцями.

Станом на кінець 2008 року кількість відкритих рахунків юридичним особам складала 2068, в тому числі фізичним особам-підприємцям 388.

Протягом 2008 року ТОВ "Фортуна-банк" укладено 99 договорів банківського вкладу з юридичними особами. Обсяг залучених депозитів від юридичних осіб за 2008 рік склав в еквіваленті 596,008 тис. грн.

ТОВ "Фортуна-банк" надає повний спектр послуг для фізичних осіб: відкриття та обслуговування поточних та вкладних рахунків, здійснення грошових переказів, емісія та обслуговування пластикових карт, надання кредитів, надання в оренду індивідуальних сейфів, здійснення конверсійних операцій. Проводиться робота по розробці та впровадженню нових і комбінованих банківських продуктів, а також збільшенню їх кількості з метою досягнення максимальної повноти продуктового ряду.

За період з 01.01.2008 по 31.12.2008 року було відкрито 330 поточних рахунків фізичних осіб, у тому числі 211 у національній валюті. На протязі 2008 року на обслуговування в банку залучено 294 клієнта. Обсяг операцій за поточними рахунками фізичних осіб становив 1 021,533 тис. грн. Залишки коштів на поточних та карткових рахунках фізичних осіб станом на 01.01.2009 року становили 17,22 тис. грн. Обсяг залучених коштів на вкладні рахунки фізичних осіб становив 689,1 тис. грн.

Протягом 2008 року подій щодо злиття, приєднання, поділу, виділення та перетворення в ТОВ "Фортуна-банк" не відбувалось.

Головним завданням служби ризиків у 2008 році було удосконалення роботи з оцінки та аналіз фінансових ризиків, з моніторингу дотримання обмежень, надання рекомендацій керівництву банку стосовно співвідношення рівнів ризику та доходності.

Важливе значення для забезпечення безпеки банківських операцій має розробка заходів щодо зниження ризику. Важливим завданням для Банку є постійне вдосконалення системи корпоративного управління і внутрішнього контролю, насамперед системи управління усіма видами банківських ризиків, розвиток інформаційної системи моніторингу ризиків. Тому управління ризику в Банку покликане забезпечувати оптимальне співвідношення прибутку і ризику, здійснювати контроль за ризиками, розробляти стратегію, а у випадку, коли ризики стають неминучими, забезпечити достатній ступінь надійності з урахуванням різних варіантів ризиків. Для контролю над ризиками у внутрішніх нормативних документах банку визначені повноваження, функції та відповідальність Спостережної ради, Правління банку, а також структурних підрозділів банку щодо управлінь ризиками.

Управління операційними та юридичними ризиками має на меті забезпечення належного функціонування внутрішніх процедур та політики, що спрямовані на оцінку й розробку заходів зниження рівня ризику до мінімуму. Управлінням розроблено процедуру, яка дозволила організувати процес ризик-менеджменту на всіх структурних рівнях банку.

Система управління валютним ризиком, ринковим ризиком та ризиком процентної ставки передбачає щоденний аналіз строкової структури активів та пасивів банку, розміру і структури відкритої валютної позиції та їх відповідності встановленим лімітам. Управління ризиком ліквідності здійснюється на підставі щоденного прогнозування грошових потоків з урахуванням рівня ліквідності активів та середньостатистичної динаміки пасивів банку. Політика банку стосовно ризику ліквідності полягає у забезпеченні достатньої ліквідності за збереження належної прибутковості. Підхід до оцінки ризику ліквідності передбачає аналіз за допомогою обов'язкових економічних нормативів ліквідності, встановлених НБУ, коефіцієнтний аналіз рівня ліквідності активів.

Мінімізація кредитного ризику досягається за рахунок проведення виваженої кредитної політики, яка передбачає кредитування лише фінансовоспроможних позичальників під надійне забезпечення. Процедури розгляду, затвердження та надання кредитів чітко визначені відповідними внутрішніми положеннями банку. Фахівцями банку здійснюється формування, моніторинг та перегляд кредитних рейтингів клієнтів, лімітів кредитування, постійний моніторинг кредитоспроможності клієнтів. Міжбанківські операції здійснюються виключно в межах лімітів, що розглядаються та затверджуються Кредитним комітетом банку за кожним окремим банком-контрагентом.

Для оцінки ринкового ризику розробляються прогнози ринкових процентних ставок, курсів валют, тощо. Розроблено методику вивчення аналізу впливу коливань процентних ставок на рівень процентних доходів банку, впливу змін курсів валют на розмір валютної позиції банку. Велике значення має визначення поточної вартості активів та пасивів банку. Банк дотримується всіх вимог НБУ щодо нормативів відкритої валютної позиції.

На протязі 2008 року банк почав приділяти велику увагу вивченню операційного ризику, регулярно здійснюється відповідними службами банку послід контроль та аудит операційних процедур з метою оцінки операційних ризиків. Особливо актуальним є вивчення питання операційного ризику при впровадженні нових банківських продуктів та процедур.

Управління, контроль і моніторинг ризиків тісно пов'язані зі створенням єдиного інформаційного середовища у Банку, автоматизацією процесу управління ризиками. У загальній інформаційній структурі Банку аналітична база даних є об’єднуючою ланкою між детальною інформацією операційних систем та комплексом інструментів виконання аналітичних, планових і прогнозованих розрахунків оцінки і управління ризиками.

Управлінням з інтегрованого керування ризиками та планування щоденно відстежуються ризик ліквідності, валютний, процентний, ринковий ризики, а інші види ризиків (зокрема кредитний, юридичний, операційний та інші) контролюються фахівцями відповідних підрозділів банку.

Процес управління ризиками реалізується за допомогою застосування наступних інструментів і методів:

організаційні інструменти розподілу регламентованої відповідальності на всіх етапах прийняття фінансових рішень між підрозділами Банку і посадовими особами Банку;
методи ідентифікації та оцінки рівня прийнятих ризиків;
встановлення лімітів та нормативів на операції Банку і процедури контролю;
інструменти моніторингу ключових ризиків і їх періодичної оцінки, поточного та послідовного контролю якості управління активами, пасивами і рівнем прийнятних ризиків;
інструменти інформаційно-технологічного забезпечення управлінського обліку всіх параметрів, що складають поле ризиків.

Дана система дозволяє приймати найбільш ефективні рішення у різних напрямках діяльності Банку в ринкових умовах шляхом вибору найбільш прийнятних і обґрунтованих методів управління ризиками.

Управління ризиками в Банку базується на дотриманні працівниками детальних інструкцій, визначених відповідними внутрішніми положеннями та процедурами.

Слід зазначити, що питанням управління ризиками в ТОВ “Фортуна-банк” приділяється суттєва увага, оскільки гнучка й ефективна система ризик-менеджменту є одним з вирішальних факторів реалізації завдань, поставлених перед собою Банком.

ТОВ "Фортуна-банк" є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (Свідоцтво №153 від 05.12.2002 року).

Платоспроможність банку розраховується на підставі коефіцієнтів, що встановлені Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 № 268, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за № 841/6032, зі змінами. Її фактичні значення щоденно контролюються керівництвом банку. Станом за 31 грудня звітного року значення показника платоспроможності перевищувало встановлені Національним банком нормативні значення і така ситуація є щоденною практикою у діяльності банку.

Припинення окремих видів банківських операцій в ТОВ "Фортуна-банк" в звітному періоді не відбувалось.

Обмеження щодо володіння активами в 2008 році не мали місце.

Корпоративне управління банком організовано з ціллю забезпечити високу ефективність діяльності банку. Вищим керівним органом є Загальні збори учасників. Органом управління, що здійснює контроль над діяльністю банку є Спостережна рада. Спостережна рада Банку представляє інтереси учасників товариства в перерві між проведенням Загальних зборів та несе відповідальність за виконання рішень Загальних Зборів учасників.

Спостережна рада здійснює такі функції:

призначає та звільняє Голову та членів Правління Банку;
контролює діяльність Правління Банку;
визначає зовнішнього аудитора Банку;
встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;
приймає рішення щодо покриття збитків;
приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій і представництв Банку, затвердження їх статутів і положень;
готує пропозиції щодо питань, які виносяться на Загальні збори;
погоджує здійснення правочинів, які проводяться Банком, щодо розпорядження Майном Банку на суму, що перевищує 25% Статутного капіталу по кожному окремому правочину;
розроблює загальну економічну стратегію Банку;
визначає порядок покриття збитків Банку;
визначає загальну політику Банку з найму працівників;
розглядає та надає рекомендації з питань стосовно участі Банку у створенні та діяльності будь-якої юридичної особи та/або банківських об’єднань згідно з чинним законодавством України;
затверджує будь-які правила, що регламентують діяльність Правління та затверджує будь-яке внесення змін до цих правил;
приймає рішення про доцільність притягнення майнової відповідальності Голови та Членів Правління відповідно до вимог чинного законодавства України;
затверджує положення про Правління;
погоджує положення про Внутрішній аудит Банку;
здійснює інші повноваження визначені Статутом, делеговані Загальними зборами учасників.

Правління Банку є виконавчим органом Банку, здійснює управління поточною діяльністю Банку, формування фондів, необхідних для статутної діяльності Банку, та несе відповідальність за ефективність роботи Банку згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом, рішеннями Загальних зборів учасників і Спостережної ради. Члени Правління несуть персональну відповідальність за виконання рішень Загальних зборів учасників та Спостережної ради Банку, якщо вони не суперечать чинному законодавству України та Статуту Банку.

Правління здійснює такі функції:

внесення пропозицій щодо порядку денного Загальних зборів, а також пропозицій щодо внесення змін і доповнень до Статуту;
розгляд та вирішення питань організації роботи Банку за різними напрямками його діяльності, втому числі повноваження щодо розгляду яких передані правлінню загальними зборами та Спостережною радою;
розгляд основних планових показників діяльності Банку та їх розподіл між структурними підрозділами Банку;
підготовка пропозицій щодо подальшого розвитку Банку;
здійснення контролю за роботою внутрішніх комітетів Банку, зокрема, кредитного комітету, комітету по управлінню активами і пасивами, тарифного комітету;
вирішення питань організації поточного обліку та контролю, оформлення та своєчасне подання звітності;
затвердження положень Банку, крім тих, що відносяться до компетенції Загальних зборів та Спостережної ради;
прийняття рішень щодо створення, припинення діяльності відділень Банку, затвердження їх положень;
керівництво роботою структурних підрозділів Банку;
формування штату Банку, а також підбір і підготовка кадрів;
затвердження організаційної структури Банку;
прийняття рішення про випуск в обіг та затвердження умов випуску ощадних (депозитних) сертифікатів;
затвердження загального вигляду символіки (знак для товарів та послуг), прапору банку та будь-яких змін у їх загальному вигляді;
прийняття рішень щодо списання безнадійної кредитної заборгованості за рахунок резерву під нестандартну заборгованість;
контроль за дотриманням Банком чинного законодавства України та документів, що визначають порядок його діяльності;
інші питання поточної діяльності Банку, що віднесені Загальними зборами учасників або Спостережною радою Банку до компетенції Правління Банку.

Колектив ТОВ "Фортуна-банк" – команда цілеспрямованих професіоналів, орієнтована на досягнення високих результатів. Високий рівень корпоративної культури та прихильність корпоративним цінностям допомагає в досягненні стратегічної мети банку. Велике значення в повсякденній роботі банка має кадрова політика, в якій значна увага приділяється професійному розвитку, мотивації, розробці нових корпоративних стандартів.

Частка керівництва банку в Статутному фонді складає 0,5%, яка належить Голові Правління ТОВ "Фортуна-банк" Масленніковій А.Б.

Власниками часток у Статутному фонді банку на кінець 2008 року є фізична особа - Тищенко Мотрона Іванівна з часткою володіння 99,5% та фізична особа – Масленнікова Антоніна Борисівна з часткою володіння 0,5%.

В складі учасників ТОВ "Фортуна-банк" іноземних інвесторів не має.

Голова Правління А.Б. Масленнікова

Blog

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність

2. Загальна інформація про діяльність банку