Краткое изложение проекта Методических рекомендаций по подготовке и реализации комплексных инвестиционных планов развития монопрофильных населенных пунктов Москва 10. 12. 2009г. Содержание
| Вид материала | Изложение |
- Информационная услуга, 696.64kb.
- Приказ от 29 июня 2007 г. N п/0152 об утверждении технических рекомендаций по государственной, 2428.31kb.
- Проект ООО «Деловая Россия», 262.52kb.
- Дипломного проекта «Технико – экономическое обоснование диверсификации деятельности, 326.28kb.
- На разработку инвестиционной программы ООО «Водоканал 1» по развитию водоснабжения, 396.06kb.
- Краткое содержание информационного сайта муниципального образования, 693.73kb.
- Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта, 66.94kb.
- В. Б. Заремба Управление активами в экономической деятельности Краткое изложение, 1785.43kb.
- Методические рекомендации и указания к выполнению курсовой работы по дисциплине «Менеджмент», 274.16kb.
- Методические рекомендации к изучению дисциплины Основы взаимозаменяемости для студентов, 66.61kb.
1.14Теоретические материалы по формированию системы показателей КИП
Определение показателя включает в себя пять ключевых атрибутов7:
- объект управления,
- аспект объекта управления,
- измеримая величина,
- единица измерения,
- метод измерения.
Показатель относится к некоторому аспекту объекта управления. Наличие метода измерения означает, что показатель измерим. Единица измерения определяется методом измерения и его точностью. В системе управления единицы измерения одной и той же величины разных объектов должны быть либо одинаковыми, либо соотнесены между собой.
В рамках выбранного подхода показателем называется величина некоторого выхода или входа процесса или же соотношение величин входов и/или выходов, выраженные в соответствующих единицах измерения, которые могут быть измерены или рассчитаны доступными методами.
Различаются понятия «показатель» и «критерий». Показатель – это измеримая величина, а критерий – это требования к значению измеримой величины.
В рамках выбранного подхода показателем называется величина некоторого выхода или входа процесса или же соотношение величин входов и/или выходов, выраженные в соответствующих единицах измерения, которые могут быть измерены или рассчитаны доступными методами.
В рамках указного подхода показатели подразделяются на независимые, относительные, прямые и косвенные.
Прямым показателем называется показатель, относящийся к элементу входа или выхода управляемого процесса. На Рис. 8 схематично показаны прямые показатели P1 и P2.
Рис. 8. Прямые показатели объекта управления
Различаются прямые показатели по выходу и входу управляемого процесса (P1 и P2 на Рис. 8 соответственно).
Прямым показателем по выходу является результат деятельности.
Косвенным показателем называется показатель, относящийся к элементу входа или выхода процесса, связанного по входу или выходу с управляемым процессом. На Рис. 9 схематично показаны косвенные показатели P’1 и P’2.
Рис. 9. Косвенные показатели объекта управления
Различаются косвенные показатели по выходу и входу (P’1 и P’2 на Рис. 9 соответственно).
Введенные выше показатели называются независимыми.
Относительный показатель определяется, как отношение величин показателей входов и/или выходов процесса(ов).
Различаются относительные прямые показатели – отношение величин показателей элементов входа и/или выхода управляемого процесса. На Рис. 10 схематично показаны относительные прямые показатели S1, S2 и S3.
Рис. 10. Относительные прямые показатели
Различаются относительные прямые показатели выхода, входа и процесса (входа и выхода). На Рис. 10 S1 – относительный прямой показатель выхода, S2 – входа и S3 – процесса.
Относительным косвенным показателем является отношение величин показателей элементов входа и/или выхода, связанных между собой процессов. На Рис. 11 схематично показаны относительные косвенные показатели S’1, S’2 и S’3.
Рис. 11. Относительные косвенные показатели
Различаются относительные косвенные показатели выхода, входа и процесса (входа и выхода) (S’1, S’2 и S’3 на Рис. 11, соответственно).
1.14.1Требования к показателям
Система показателей является инструментом системы управления, что накладывает на показатели ряд требований.
Первым требованием, какому должны удовлетворять показатели при управлении, это свойство существенности. Под данным свойством понимается то, что система управления своими действиями способна существенно изменять его величину по отношению к естественному состоянию. Под естественным состоянием понимается состояние объекта управления при отсутствии действующей системы управления.
Следующее требованием, которое носит рекомендательный характер – это свойство изолированности. Данное требование означает, что система управления может так воздействовать на объект управления, что изменяется значение только этого параметра. Изолированность показателей удобно при оценке работы системы управления, а также выборе управляющих воздействий.
Показатели также должны в максимально возможной степени соответствовать следующим требованиям8:
- адекватность: показатель (группы показателей) должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели и охватывать все существенные аспекты достижения цели;
- точность: погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о ходе процесса достижения;
- объективность: не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел, используемые показатели должны в наименьшей степени создавать стимулы субъектов к искажению результатов их деятельности;
- достоверность: способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки достижения цели;
- однозначность: определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой величины, для чего следует избегать излишне сложных показателей;
- экономичность: получение отчетных данных должно производиться с минимально возможными затратами, применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих программах сбора информации;
- сопоставимость: выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды и с показателями, используемыми для оценки прогресса в достижении сходных (смежных) целей, а также с показателями, используемыми в международной практике;
- своевременность и регулярность: отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью и с незначительным временным лагом между моментом сбора информации и сроком ее использования (для использования в целях мониторинга отчетные данные должны предоставляться не реже 1 раза в год и, как правило, не более чем через 2 – 3 месяца после окончания отчетного периода)
- уникальность: показатели достижения цели не должны представлять собой объединение нескольких показателей, характеризующих решение отдельных относящихся к этой цели задач.
1.14.2Контроль достижения целей с помощью показателей
Достижение целей контролируется при помощи показателей (групп показателей), отражающих ход процессов достижения целей. Так как цели достигаются при помощи мероприятий, то кроме показателей достижения целей отдельно нужно рассматривать показатели, отражающие ход мероприятий.
Самая распространенная ошибка при составлении показателей – смешение показателей, отражающих достижение целей, и показателей, отражающих ход мероприятий по достижению целей.
Следствием этой ошибки является подмена одних показателей другими, в результате чего контроль достижения цели не осуществляется.
Например, цель «Снижение безработицы среди жителей моногорода на 5% за год» нельзя контролировать таким показателем, как количество созданных новых рабочих мест, так новые рабочие места могут заниматься приезжими или квалификация жителей не соответствует требованиям. Эта цель может контролироваться только показателем уровня безработицы.
1.14.3Показатели социально-экономического состояния моногорода
Показатели социально-экономического состояния отражают общее состояние моногорода и отражают состояние моногородов, как имеющих, так не имеющих КИП.
Наиболее важные показатели социально-экономического состояния моногорода представлены в Табл. 36.
Табл. 36. Показатели социально-экономического состояния моногорода
| Показатель | Единица измерения | Источник |
| Уровень жизни населения | | |
| Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников организаций | Руб. | Федеральная служба государственной статистики (Росстат) |
| Численность населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума | Тыс. человек | Росстат |
| Процент населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума, от общей численности населения | Процент | Росстат |
| Численность населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума, проценты к предыдущему году | Процент | Росстат |
| Просроченная задолженность по заработной плате | Тыс. руб. | Росстат |
| Безработные, в процентах к численности экономически активного населения | Проценты | Росстат |
| Безработные, в процентах к предыдущему году | Проценты | Росстат |
| Динамика приема и выбытия работников и наличия вакантных рабочих мест | | |
| Число вакантных рабочих мест (требуемых работников) на конец месяца | Мест, шт. | Росстат |
| Численность работников, намеченных к высвобождению в следующем месяце | Тыс. чел. | Росстат |
| Смертность | | |
| Возрастные коэффициенты смертности (умершие на 1000 человек по возрастным группам) | Чел. на 1000 чел. | Росстат |
| Коэффициент смертности по основным классам причин смерти (умершие на 100 000 человек по основным классам причин смерти) | Чел. на 100 000 чел. | Росстат |
| Миграция | | |
| Прибыло в моногород | Чел. | Росстат |
| Выбыло из моногорода | Чел. | Росстат |
| Инвестиции | | |
| Инвестиции в нефинансовые активы, всего | Тыс. руб. | Росстат |
| Финансовое состояние | | |
| Исполнение местного бюджета, по видам расходов | Тыс. руб. | Росстат |
| Доходы местного бюджета, по источникам | Тыс. руб. | Росстат |
| Профицит / дефицит местного бюджета | Тыс. руб. | Росстат |
| Просроченная задолженность по заработной плате работникам, по организациям | Тыс. руб. | Росстат |
| Просроченная задолженность по обязательствам организаций, по организациям | Тыс. руб. | Росстат |
| Состояние производства | | |
| Индекс промышленного производства | Проценты | Росстат |
| Коэффициент использования производственной мощности | Проценты | Росстат |
| Рентабельность проданных товаров, продукции (работ, услуг) организаций, процентов | Проценты | Росстат |
| Износ основных фондов организаций | | |
| Наличие основных фондов (на начало года; по полной учетной стоимости) | Млн. руб. | Росстат |
| Степень износа основных фондов на начало года | Проценты | Росстат |
| Коэффициент обновления (ввод в действие основных фондов в процентах от наличия основных фондов на конец года, в сопоставимых ценах) | Проценты | Росстат |
| Коэффициент выбытия (ликвидация основных фондов в процентах от наличия основных фондов на начало года, в сопоставимых ценах) | Проценты | Росстат |
Табл. 37. типовые мероприятия по парированию типовых рисков моногорода
| Субъект | Риск | Мероприятия |
| Инфраструктура | Амортизация / износ элементов инфраструктуры – данные риски связаны с нарушением функционирования инфраструктуры в связи с ее значительным износом – и как следствие, могут привести к значительному росту затрат на поддержание, ремонт, устранение последствий аварий |
|
| Завершение жизненного цикла работы элементов инфраструктуры -- данные риски связаны с завершением срока работы объекта инфраструктуры (атомная станция, котельная и т.п.), который невозможно продлить путем ремонта и модернизации |
| |
| Недостаток мощности / доступности инфраструктуры данные риски связаны с принципиальной невозможностью расширения мощности отдельных объектов инфраструктуры без качественных изменений или замены объектов (пропускная способность мостов, дорог, лимиты водоснабжения, электроснабжения и т.п.) |
| |
| Воздействие внешних природных факторов – данные риски связаны с воздействием внешних природных факторов, которые могут привести к нарушению функционирования инфраструктуры (снегопады, наводнения, ураганы, и т.п.) |
| |
| Воздействие внешних техногенных факторов – данные риски связаны с нарушением функционирования инфраструктуры в связи с воздействием техногенных факторов (внешних аварий, терактов и т.п.) |
| |
| с обеспечением финансирования данные риски связаны с неплатежами населения и предприятий за использование инфраструктуры, а также с бюджетированием затрат на инфраструктуру, заведомо меньших, чем это требуется |
| |
| с правами собственности на инфраструктуру данные риски связаны с тем, что собственником инфраструктуры может являться не моногород, а частный бизнес или градообразующее предприятие. Как следствие, возможна ситуация принятия одностороннего решения собственника о выводе объекта инфраструктуры из эксплуатации (либо ограничении пользователей данного объекта), что приведет в конечном счете либо к необходимости передачи инфраструктуры на баланс моногорода (и соответствующим затратам на поддержание), либо к созданию аналогичного объекта инфраструктуры (с затратами на строительство и поддержание) |
| |
| ГРОП | Инфраструктурные риски ГРОП (монопольный поставщик, изменение цен, качество сырья), налоги, тарифы |
|
| Технологические риски ГРОП; (энергозатратность, износ, ужесточение технических требований – по экологии, по энерго- и ресурсозатратности производств) |
| |
| Кадровые риски ГРОП уход ключевого персонала |
| |
| Потребительские риски ГРОП; (потеря спроса/клиентов/госзаказа, изменение цен на рынке), |
| |
| Продуктовые риски ГРОП; (устаревание, снижение качества, несоответствие новым нормам по экологии, по энерго- и ресурсозатратности продукции и проч.), |
| |
| с собственниками; (частая смена собственников, конфликт интересов собственников, отсутствие заинтересованности собственников в решении проблемы, банкротство собственников) | | |
| Население | Риски миграции трудовой силы – данные риски связаны с низким уровнем и качеством предложений на рынке труда моногорода, а также наличием предложений на внешнем рынке труда |
|
| Риски платежеспособности населения данные риски связаны с возможными перебоями в работе ГРОП, ростом безработицы – в результате реализации данного риска пострадает инфраструктура (поскольку снизится уровень платежей за услуги), малый бизнес (снизится спрос на услуги), бюджет (снизятся налоговые поступления) |
| |
| Риски снижения качества жизни данные риски связаны с ростом безработицы, преступности, смертности, снижением доступности инфраструктуры |
| |
| Риски снижения человеческого капитала моногорода данные риски связаны с ростом преступности, смертности, трудовой и иной миграции населения |
| |
| Местная промышленность и малый бизнес | Инфраструктурные риски местной промышленности и малого бизнеса – данные риски связаны с ростом тарифов и налогов (транспорт, коммунальные и т.п.), а также с ограничениями мощности инфраструктуры |
|
| Социальные риски местной промышленности и малого бизнеса – данные риски связаны с нестабильной работой ГРОП, и как следствие – оттоком квалифицированных кадров из моногорода (проблема кадров распространяется и на местную промышленность и малый бизнес), а также обострением преступности, объектом деятельности которой становится малый бизнес |
| |
| Потребительские риски местной промышленности и малого бизнеса – данные риски связаны с нестабильной работой ГРОП, и как следствие: потерей потребителя – населения (в связи со снижением платежеспособности населения), и потребителя – ГРОП (в связи с его нестабильной работой либо остановкой) |
| |
| Органы местной власти | Политические риски – данные риски связаны с возможной сменой руководства ОМС, что, в свою очередь, может привести к смене команды на менее квалифицированную, к изменению баланса интересов в моногороде, к уходу крупных налогоплательщиков, к отказу от взятых обязательств предыдущей администрации | |
| Риски волатильности внешних платежей – данные риски связаны с возможным дефицитом вышестоящих бюджетов, а также с нарушениями финансовой дисциплины и, в свою очередь, могут привести к неисполнению или несвоевременному исполнению обязательств ОМС |
| |
| Риски волатильности собираемости налогов – данные риски связаны с возможным снижением платежеспособности и доходов физических и юридических лиц |
| |
| Кредитные риски – кредитный риск (риск наступления гарантийного случая) – риск неплатежа предприятия или организации по обязательствам, которые были гарантированы администрацией муниципального образования; источником данного риска является неспособность получателя муниципальной гарантии исполнить свои обязательства перед кредитором |
| |
| Риски появления нераспределенных обязательств – данные риски связаны с возможным появлением нераспределенных обязательств, ответственность за возможные последствия их невыполнения может лечь на ОМС (например, необходимость откачивать воду из затопленных шахт обанкроченных организаций); |
|