I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4757.96kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9451.71kb.
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
| | (тыс. руб.) |
| Показатель | на 01.07.2007 |
| Общая сумма кредиторской задолженности | 1630 |
| в том числе Просроченная кредиторская задолженность | 0 |
Просроченной кредиторской задолженности по кредитным договорам, договорам займа, а также по выпущенным ОАО АКБ «Стелла-Банк» долговым ценным бумагам нет.
Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за 2 квартал 2007 г.
| Вид кредиторской задолженности | 01.07.2007 год | |
| Срок наступления платежа | ||
| До 30 дней | Свыше 30 дней | |
| Расчеты с валютными и фондовыми биржами | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Операции по продаже и оплате лотерей | | |
| в том числе просроченная. | | Х |
| Платежи по приобретению и реализации памятных монет | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения | 325 | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Расчеты с бюджетом по налогам | 97 | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату | 87 | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Расчеты с работниками по оплате труда | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Расчеты с работниками по подотчетным суммам | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Налог на добавленную стоимость полученный | | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Прочая кредиторская задолженность | 1121 | |
| в том числе просроченная | | Х |
| Итого | 1630 | |
| в том числе итого просроченная | | Х |
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности за 2 квартал 2007 г. нет
| Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество | |
| Сокращенное наименование | |
| Место нахождения | |
| Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб. | |
| Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс.руб. | |
| Условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени) | |
| Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента | |
У ОАО АКБ «Стелла-Банк» кредиторов являющихся аффилированными лицами на долю которого приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности нет.
| Доля участия кредитной организации - эмитента в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) аффилированного лица - коммерческой организации | |
| для аффилированного лица, являющегося акционерным обществом - Доля обыкновенных акций* аффилированного лица, принадлежащих кредитной организации-эмитенту | |
| Доля участия аффилированного лица в уставном капитале кредитной организации – эмитента | |
| В случае, если кредитная организация-эмитент является акционерным обществом - Доля обыкновенных акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих аффилированному лицу | |
| для аффилированного лица, являющегося физическим лицом, - Должности, которые такое лицо занимает в кредитной организации - эмитенте, его дочерних и/или зависимых обществах, основном (материнском) обществе, управляющей организации | |
Просроченной задолженности ОАО АКБ «Стелла-Банк» Банку России нет.
Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом обязательных резервных требований Банка России.
| | | | | | | (тыс. руб.) | | |
| Дата | Средства, подлежащие депонированию в Банке России, исходя из установленного норматива обязательных резервов | Фактически внесено обязательных резервов | Подлежит дополнительному перечислению в обязательные резервы | Подлежат возврату излишне перечисленные средства в обязательные резервы | ||||
| 01.07.2007 г. | 15891 | 13116 | 2775 | --- | ||||
Не уплаченных штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования нет
Фактов невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов нет.
Информация о выполнении нормативов обязательных резервов (наличие недовзносов в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов)
| Отчетная дата | Размер недовзноса в обязательные резервы | Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов |
| 01.07.2007 | 2775 | --- |
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
У ОАО АКБ «Стелла-Банк» не было обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных финансовых лет и действующим на 1 июля 2007 г. кредитным договорам и/или договора займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Банка по состоянию на 1 июля 2007 г.
ОАО АКБ «Стелла-Банк» не осуществлял эмиссию облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Банка на дату последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций.
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Общая сумма обязательств ОАО АКБ «Стелла-Банк» и общая сумма обязательств третьих лиц, по которым ОАО АКБ «Стелла-Банк» предоставил обеспечение в виде поручительства за 2 квартал 2007 г. составила 5454,4 тыс. рублей.
У ОАО АКБ «Стелла-Банк» нет обязательств из обеспечения, предоставленного во 2 квартале 2007 г. третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Банка по состоянию на 1 июля 2007 г.
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
В отчетном квартале осуществлялось размещение обыкновенных именных акций ОАО АКБ «Стелла-Банк». Основной целью эмиссии является привлечение дополнительных денежных средств с целью расширения сферы участия на финансовых рынках и получения возможности более эффективно осуществлять политику Банка, увеличение собственных средств банка, роста кредитных ресурсов.
Полученные в результате размещения денежные средства планируется использовать на расширение сети дополнительных офисов в перспективных районах с точки зрения привлечения на обслуживание частых лиц и юридических лиц, кредитование юридических и физических лиц.
2.5. Риски, связанные с приобретением размещенных эмиссионных ценных бумаг
2.5.1. Кредитный риск
Наибольшую степень концентрации риска в банке составляют кредитные риски, а именно риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора.
Носителями кредитного риска являются в первую очередь сделки прямого и не прямого кредитования и сделки купли/продажи активов без предоплаты со стороны контрагента и гарантией расчетов со стороны третьих лиц.
Также носителями кредитного риска являются корпоративные ценные бумаги (акции, облигации, векселя) и другие финансовые инструменты, плательщик по которым не может рассматриваться как абсолютно надежный.
Источником кредитного риска является дебитор, контрагент или эмитент.
Для контроля за кредитными рисками в Банке создана система мониторинга состояния индивидуальных долговых обязательств и отдельных заемщиков.
Система мониторинга включает критерии определения потенциально проблемных долговых обязательств на основе оценки следующих элементов:
- текущее финансовое состояние заемщика;
- соответствие состояния долговых обязательств условиям договоров;
- целевое использование заемных ресурсов;
- прогнозируемая способность к обслуживанию долговых обязательств, достаточность денежных потоков;
- своевременная идентификация проблемных долговых обязательств.
Банк на постоянной основе поддерживает систему непрерывного администрирования портфелей активов и обязательств, несущих кредитный риск.
В систему администрирования входит:
- ведение кредитных дел;
- поддержание текущей финансовой информации, связанной с долговым обязательством;
- текущее юридическое и документальное сопровождение сделки;
- контакты с заемщиком;
- мониторинг документации, выполнения контрактных требований, состояния обеспечения и т.п.;
- поставка информации во внутрибанковские управленческие информационные системы..
Банком предусмотрен комплекс мер по минимизации кредитных рисков, включающий в себя совокупность таких мер, как диверсификация кредитного портфеля, установление лимитов, мониторинг и анализ финансового состояния заемщиков, оценка кредитоспособности клиентов банка. Кредитной политикой банка предусматривается кредитование только первоклассных клиентов с предоставлением банку ликвидного обеспечения. В качестве обеспечения кредитов банк рассматривает недвижимость (ипотека), автотранспорт, товаро-материальные ценности, находящиеся в собственности клиента, что подтверждается обязательно соответствующими документами, ценные бумаги. Без обеспечения выдаются только краткосрочные межбанковские кредиты в пределах установленных лимитов.
Решение о выдаче кредитов, изменении существенных условий кредитного договора, установлении лимитов, присвоения классификационной группы риска принимается только коллегиально.
Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам, определяется, как вероятность убытков из-за неспособности другого участника операции с данным финансовым инструментом выполнить условия договора. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении балансовых финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения сделок, использования лимитов, ограничивающих риск, и мониторинга.
2.5.2. Страновой риск
Страна, в которой эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную (преобладающую) деятельность – Российская Федерация. Политическая ситуация в России управляемая и нет оснований считать, что в ближайшей перспективе может быть изменен экономический курс. Изменение политической и экономической ситуации в стране, где эмитент осуществляет свою деятельность, не может оказать резкого существенного воздействия на результаты деятельности, так как клиенты банка, определяющие ресурсную базу, расположены в стабильном и устойчиво развивающемся регионе Юга России. В случае отрицательного изменения ситуации в регионе эмитент сделает все возможное для обеспечения интересов своих клиентов.
2.5.3. Рыночный риск
Рыночный риск, связан с неблагоприятными изменениями рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производственных финансовых инструментов банка, а также курсов иностранных валют и драгоценных металлов.
2.5.3.1. Фондовый риск
Концентрация фондового риска (риска убытков, вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности) в банке минимальна из-за незначительности операций на рынке ценных бумаг.
2.5.3.2. Валютный риск
Концентрация валютного риска (риска убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и драгоценных металлов по открытым валютным позициям) занимает в банке значительную позицию. С целью ограничения валютного риска проводится следующая работа:
- управление открытой валютной позицией путем установления и поддержания оптимальных внутренних лимитов открытой валютной позиции на основе оперативного анализа и прогнозирования рыночных условий;
- используются защитные оговорки в соглашениях и контрактах с иностранной валютой, предусматривающие возможность их пересмотра в процессе исполнения, а также включение в кредитные коммерческие контракты валютных оговорок-условий пересмотра сумм платежа пропорционально изменению курса валюты;
- хеджирование валютной позиции путем поддержания структурной сбалансированности активов и пассивов, позволяющее перекрывать убытки от изменения валютного курса прибылью, получаемой от того же курса;
- оперативное манипулирование сроками осуществления расчетов, применяемое в ожидании резких изменений курсов валюты цены и валюты платежа;
- диверсификация валютного кредитного портфеля по адекватным лимитам, срокам, видам процентных ставок, принимаемому обеспечению.
2.5.3.3. Процентный риск
Концентрация процентного риска (риска финансовых потерь, вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам) в банке имеет место. Для минимизации процентных рисков Банк разработал процентную политику, которой строго придерживается при привлечении и размещении платных ресурсов. В рамках фондирования ресурсов банк устанавливает лимиты размещения, ограничивающие по срокам, если размещение происходит сверх установленных лимитов, проводится детализированный анализ таких сделок, с последующим обязательным коллегиальным решением Кредитного комитета.
2.5.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации, в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами банка, и или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения банком своих финансовых обязательств. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, по выдаче кредитов, произведением выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как исходя из имеющейся практики, можно с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для выполнения данных обязательств.
В банке разработана и действует система оценки, анализа и контроля ликвидности банка.
Оценка мгновенной ликвидности производится ежедневно на основании данных баланса и оперативных данных с периодичностью в несколько часов не менее 4 раз в день, с целью определения оперативной потребности в ресурсах, либо о возможности их размещения.
Оценка текущей и долгосрочной ликвидности:
- производится предварительный (прогнозируемый) и последующий (на основании отчетности) расчет обязательных экономических нормативов, производится анализ тенденций изменения значений нормативов и контроль за соблюдением требований Банка России;
- анализ риска потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований и обязательств в предварительном (с прогнозируемыми показателями) и последующем (на основании отчетности) порядке.
- прогноз финансовых показателей на основании сведений аналитического учета по доходам и расходам. Принятие решений при возникновении конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью кредитной организации, возникающего вследствие низкой доходности ликвидных активов, либо высокой стоимости ресурсов;
- комплексный сравнительный анализ основных показателей деятельности банка (ежемесячный, ежеквартальный, ежегодный) на основании которых кредитная организация вырабатывает руководящие принципы, касающиеся стратегической цели по управлению ликвидности.