Ежеквартальныйотче т открытого акционерного общества
| Вид материала | Документы |
- Том числе выплата (объявление) дивидендов), и убытков общества по результатам финансового, 29.36kb.
- Положение о ревизионной комиссии открытого акционерного общества, 599.74kb.
- Положение о надзорном совете открытого акционерного общества, 792.63kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Об установлении тарифов на услуги по передаче электрической энергии, оказываемые Северной, 26.81kb.
- Проекты решений внеочередного Общего собрания акционеров Открытого акционерного общества, 96.19kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента
1) Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества Общим собранием избирается Ревизионная комиссия со сроком полномочий 1 (Один) год (до даты следующего годового Общего собрания).
Ревизионная комиссия избирается в составе 5 (Пяти) человек.
По решению Общего собрания полномочия всех или отдельных членов Ревизионной комиссии могут быть прекращены досрочно. В случае избрания Ревизионной комиссии или отдельных ее членов на внеочередном Общем собрании, Ревизионная комиссия считается избранной на период до даты годового Общего собрания.
В соответствии с Уставом Общества, к компетенции Ревизионной комиссии относится:
- подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, годовой бухгалтерской отчетности, счете прибылей и убытков Общества;
- анализ финансового состояния Общества, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества и выработка рекомендаций для органов управления Общества;
- организация и осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Общества, в частности:
- проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации Общества, связанной с осуществлением Обществом финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу, внутренним и иным документам Общества;
- контроль за сохранностью и использованием основных средств;
- контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
- контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
- контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных фондов Общества;
- проверка правильности и своевременности начисления и выплаты дивидендов по акциям Общества, процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
- проверка выполнения ранее выданных предписаний по устранению нарушений и недостатков, выявленных предыдущими проверками (ревизиями);
- осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово-хозяйственной деятельности Общества.
2) Для осуществления внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью ОАО «МРСК Северо-Запада» в Обществе создано управление внутреннего аудита.
Основные функции Управления внутреннего аудита согласно Положения об управлении, утвержденному Генеральным директором Общества:
организация внутреннего контроля функционирования всех звеньев управления общества;
предоставление обоснованных предложений по устранению выявленных недостатков и рекомендаций по повышению эффективности управления;
осуществление экспертных оценок различных сторон функционирования организации и предоставление предложений по их совершенствованию.
В своей работе Управление руководствуется Положением о процедурах внутреннего контроля ОАО «МРСК Северо-Запада», утвержденным решением Совета директоров Общества от 17.12.2008 (протокол №38/6).
Взаимодействие с исполнительными органами управления Эмитента и Советом директоров Эмитента:
Руководит работой управления внутреннего аудита Гришин Геннадий Владимирович.
Управление внутреннего аудита подчинено Заместителю Генерального директора по безопасности, взаимодействует с органами управления и структурными подразделениями Эмитента, получая в установленном порядке разъяснения, информацию и документацию необходимые для проведения процедур внутреннего контроля. Управление внутреннего аудита предоставляет отчеты и заключения о финансово-хозяйственной деятельности Эмитента Генеральному директору или Председателю Совета директоров.
Принципы построения системы внутреннего контроля:
- Независимость внутреннего аудита.
Этот принцип определен статусом управления – характеризуется подчиненностью непосредственно Генеральному директору, а также четкостью прав и обязанностей, определенных Положением об управлении и должностными инструкциями.
- Обособленность внутреннего аудита.
Сотрудники управления не обладают правом исполнения своих рекомендаций, тем самым соблюдено требование объективности последующего контроля этих же объектов учета (проверки).
- Информационная обеспеченность.
Сотрудникам управления предоставляется право доступа к любой необходимой для контроля информации независимо от стадии ее формирования или прохождения, в том числе к проектам документов, договоров и т. п., а также к информации, носящей конфиденциальный характер.
- Взаимодействие Управления внутреннего аудита и внешнего аудитора Эмитента:
При проведении аудита внешними организациями управления внутреннего аудита осуществляет эффективное взаимодействие с внешними аудиторами по всем возникающим в процессе проверок вопросам и предоставляет запрашиваемую информацию, находящуюся в ее компетенции.
В целях организации защиты информации в ОАО «МРСК Северо-Запада» действуют Положение об инсайдерской информации (утверждено Советом директоров ОАО «МРСК Северо-Запада» 30.09.2005 года Протокол №5) и Положение об информационной политике (утверждено Советом директоров ОАО «МРСК Северо-Запада» 31.10.2006 года Протокол №15). Данные положения содержат критерии по отнесению информации к коммерческой тайне и ее защите.
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции Положения об информационной политике - www.mrsksevzap.ru.