Публічне акціонерне товариство “акціонерний комерційний банк інформація про пат “акб “Київ”

Вид материала

Документы

Подобный материал:

• Протокол №, 2839.04kb.
• Протокол №12, 3869.29kb.
• Загальна iнформацiя про дiяльнiсть Банку, 166.86kb.
• Протокол №8, 2191.55kb.
• Загальна інформація про діяльність Банку, 7547.22kb.
• Загальна інформація про діяльність Банку, 7282.52kb.
• Інформація про випуск облігацій відкритого акціонерного товариства акціонерний банк, 1401.08kb.
• Публічне акціонерне товариство “комерційний банк “хрещатик”, 95.52kb.
• Правила фонду фінансування будівництва «Севастополь» №1 ффб-а (Управитель: Відкрите, 443.36kb.
• Публічне акціонерне товариство “комерційний банк “хрещатик”, 303.67kb.

Таблиця 37.1. Аналіз валютного ризику АКБ "Київ" за 2009 рік


(тис. грн.)

Рядок	Найменування валюти	На звітну дату 2009 року				На звітну дату 2008 року
		монетарні активи	монетарні зобов'язання	похідні фінансові інструменти	чиста позиція	монетарні активи	монетарні зобов'язання	похідні фінансові інструменти	чиста позиція
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Долари США	331 032	296 597	0	34 435	1 104 152	1 052 823	0	51 329
2	Євро	94 902	77 495	0	17 407	222 343	224 849	0	(2 507)
3	Фунти стерлінгів	6	9	0	(3)	12	8	0	4
4	Інші	405	41	0	364	3 287	2 901	0	386
5	Усього	426 345	374 142	0	52 203	1 329 793	1 280 582	0	49 211

Розрахунок проводився по формі N550.01 - Балансовi данi за кодом валюти (фiлiї в межах України) на відповідну звітну дату (з даних 02 файлу).


Для розрахунку колонки "Монетарні активи" беремо суму гривневих еквівалентів по всім активам по відповідних валютах за виключенням рахунку 3800 та міжфілійних рахунків


Для розрахунку колонки "Монетарні зобов'язання " беремо суму гривневих еквівалентів по всім зобов'язанням по відповідних валютах за виключенням рахунку 3800 та міжфілійних рахунків.


Похідні фінансові інструменти у банку відсутні.


Таблиця 37.2. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих змін обмінних курсів, що встановлені на звітну дату, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими АКБ "Київ" за 2009 рік


(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	На звітну дату звітного року		На звітну дату попереднього року
		вплив на прибуток / (збиток)	вплив на власний капітал	вплив на прибуток / (збиток)	вплив на власний капітал
1	2	3	4	5	6
1	Зміцнення долара США на 5 %	1 722	1 722	2 277	2 277
2	Послаблення долара США на 5 %	-1 722	-1 722	-2 277	-2 277
3	Зміцнення євро на 5 %	870	870	-29	-29
4	Послаблення євро на 5 %	-870	-870	29	29
5	Зміцнення фунта стерлінгів на 5 %	0	0	0	0
6	Послаблення фунта стерлінгів на 5 %	0	0	0	0
7	Зміцнення інших валют	18	18	21	21
8	Послаблення інших валют	-18	-18	-21	-21

Таблиця 37.3. Зміна фінансового результату та власного капіталу в результаті можливих змін обмінного курсу, що встановлений як середньозважений валютний курс, за умови, що всі інші змінні характеристики залишаються фіксованими АКБ "Київ" за 2009 рік


(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Середньозважений валютний курс 2009 року		Середньозважений валютний курс 2008 року
		вплив на прибуток / (збиток)	вплив на власний капітал	вплив на прибуток / (збиток)	вплив на власний капітал
1	2	3	4	5	6
1	Зміцнення долара США на 5 %	-950	-950	-286	-286
2	Послаблення долара США на 5 %	950	950	286	286
3	Зміцнення євро на 5 %	-1 456	-1 456	-629	-629
4	Послаблення євро на 5 %	1 456	1 456	629	629
5	Зміцнення фунта стерлінгів на 5 %	0	0	4	4
6	Послаблення фунта стерлінгів на 5 %	0	0	-4	-4
7	Зміцнення інших валют	-3	-3	14	14
8	Послаблення інших валют	3	3	-14	-14

Відсотковий ризик.
Відсотковий (процентний) ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень або капіталу, який виникає внаслідок несприятливих змін процентних ставок.
Цей ризик впливає як на прибутковість банку, так і на економічну вартість його активів, зобов'язань та позабалансових інструментів.
Банк працює зі стандартними банківськими продуктами (кредитами та депозитами), з фіксованими процентними ставками та періодом їх перегляду. Інструменти з плаваючою процентною ставкою на балансі банку відсутні.

Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризик АКБ "Київ" за 2009 рік


%

Рядок	Найменування статті	На вимогу і менше 1 міс.	Від 1 до 6 міс.	Від 6 до 12 міс.	Більше року	Немонетарні	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
	2008 рік
1	Усього фінансових активів	17,93	20,19	19,31	17,24	0	19,12
2	Усього фінансових зобов'язань	16,69	16,00	15,70	17,08	0	16,06
3	Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2008 року	1,24	4,20	3,61	0,15	0	3,06
	Звітний рік
4	Усього фінансових активів	17,30	18,59	21,04	12,52	0	16,55
5	Усього фінансових зобов'язань	14,41	19,67	19,96	19,63	0	15,75
6	Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2009 року	2,89	-1,08	1,08	-7,11	0	0,80

2009 рік характеризувався стійким зростанням вартості гривневих ресурсів, залучених у фізичних та юридичних осіб. Таке зростання відображає загострення нестачі банківської ліквідності. Це обумовлено, передусім, світовою фінансовою кризою, яка спричинила відтік коштів як із України в цілому (зменшення іноземних інвестицій), так і з банківського сектору зокрема.Вартість валютних ресурсів, навпаки, була виражена характерним зменшенням.

Міжбанківські операції показали суттєве зменшення відсоткових ставок по валюті як по залученим, так і по розміщеним ресурсам. Значну долю в залучених міжбанківських коштах у гривні на кінець року складає рефінансування НБУ (1020,5 млн.грн.), що залучено в середньому під ставку 15.43 %.


Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами АКБ "Київ" за 2009 рік


%

Рядок	Найменування статті	2009 рік				2008 рік
		гривня	долари США	євро	інші	гривня	долари США	євро	інші
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Торгові боргові цінні папери	0	0	0	0	0	0	0	0
3	Інші боргові цінні папери, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Кошти в інших банках	20,54	0	0	0	11,89	5,63	6,79	4,48
5	Кредити та заборгованість клієнтів	20,36	13,96	14,05	0	18,80	14,70	14,53	0
6	Боргові цінні папери у портфелі банку на продаж	13,91	0	0	0	24,01	0	0	0
7	Боргові цінні папери у портфелі банку до погашення	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Інші активи	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Переведення до довгострокових активів, що утримуються для продажу	0	0	0	0	0	0	0	0
	Зобов'язання
10	Кошти банків	15,43	1,00	1,00	0	14,31	5,89	7,83	0
11	Кошти клієнтів:	19,91	11,52	8,16	0	15,62	12,18	9,88	1,00
11.1	Поточні рахунки	5,70	1,45	0,12	0	5,13	2,11	2,12	1,00
11.2	Строкові кошти	22,35	12,53	10,58	0	16,38	12,21	9,99	0
12	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Інші зобов'язання	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Субординований борг	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, що утримуються для продажу (чи групами вибуття)	0	0	0	0	0	0	0	0

Відсотки за кредитами та за іншими статтями активів / пасивів нараховуються за фіксованою відсотковою ставкою.

Інший ціновий ризик

Банк розглядає інші цінові ризики в рамках процентного ризику або ринкового ризику, в залежності від типу фінансового інструмента.

Концентрація кредитного ризику

Станом за 31 грудня 2009 року Банком надано позики на загальну суму 1 357 255 тис. грн. , кожна з

яких перевищувала 10% регулятивного капіталу Банку.


Ризик ліквідності визначається як потенційна  втрата доходу або збільшення витрат Банку внаслідок

неспроможності:

- своєчасно покрити потреби у грошових коштах для виконання своїх зобов'язань;

- та/або забезпечити необхідний (плановий) ріст активів;

- та / або дотримуватись встановлених нормативних обмежень з боку НБУ щодо ліквідності.

Таблиця 37.10. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2009 рік


(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Резерви	Усього
1	2	3	4	5	6	7	7	8
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	116 446	0	0	0	0	0	116 446
2	Торгові цінні папери	0	0	0	0	0	0	0
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0	0
4	Кошти в інших банках	55 478	0	490	0	0	(134)	55 834
5	Кредити та заборгованість клієнтів	389 073	380 461	391 649	408 830	2 750 446	(3 357 617)	962 842
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	143 280	0	407 584	20 411	758 431	(193 195)	1 136 511
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	0	0	0	0	0	0	0
8	Інші фінансові активи	6 365	0	0	0	0	0	6 365
9	Усього фінансових активів	710 642	380 461	799 723	429 241	3 508 877	(3 550 946)	2 277 998
	Зобов'язання
10	Кошти інших банків	53 149	1 024 507	0	0	0	0	1 077 656
11	Кошти клієнтів	397 216	297 410	315 614	6 761	287	0	1 017 288
12	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0	0
13	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0	0
14	Інші фінансові зобов'язання	20 276	0	0	0	0	0	20 276
15	Субординований борг	0	0	0	0	0	0	0
16	Усього фінансових зобов'язань	470 641	1 321 917	315 614	6 761	287	0	2 115 220
17	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	240 001	(941 456)	484 109	422 480	3 508 590	(3 550 946)	162 778
18	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	240 001	(701 455)	(217 346)	205 134	3 713 724	162 778	162 778

Таблиця 37.11. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2008 рік


(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Резерви	Усього
1	2	3	4	5	6	7	7	8
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	113 530	0	0	0	0	0	113 530
2	Торгові цінні папери	0	0	0	0	0	0	0
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0	0	0	0	0	0	0
4	Кошти в інших банках	215 693	39 710	0	0	0	(1 472)	253 931
5	Кредити та заборгованість клієнтів	520 435	336 223	2 633 808	271 990	43 811	(207 455)	3 598 811
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	16 629	114 789	49 651	0	0	(1 899)	179 170
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	0	0	0	0	0	0	0
8	Інші фінансові активи	9 549	930	5 487	4 221	56	(1 879)	18 365
9	Усього фінансових активів	875 836	491 652	2 688 947	276 211	43 867	(212 706)	4 163 807
	Зобов'язання
10	Кошти інших банків	282 469	41 595	892 900	0	0	0	1 216 963
11	Кошти клієнтів	953 665	444 782	1 520 059	24 243	399	0	2 943 147
12	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0	0
13	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0	0
14	Інші фінансові зобов'язання	15 772	0	1	0	0	0	15 773
15	Субординований борг	0	0	0	0	0	0	0
16	Усього фінансових зобов'язань	1 251 905	486 377	2 412 960	24 243	399	0	4 175 884
17	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	(376 069)	5 275	275 987	251 968	43 468	(212 706)	(12 077)
18	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	(376 069)	(370 794)	(94 808)	157 161	200 629	(12 077)	(12 077)