Отдельный отчет о прибылях и убытках 3 Отдельный отчет о совокупном доходе 4

Вид материала

Отчет

Содержание Финансовые активы Итого активы, по которым начисляются проценты Итого финансовые активы Финансовые обязательства Итого обязательства, по которым начисляются проценты Итого финансовые обязательства Разница между финансовыми активами и обязательствами нарастающим итогом Разница между активами и обязательствами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом Итого финансовые обязательства и обязательства по будущим расходам Итого финансовые обязательства и обязательства по будущим расходам

Подобный материал:

• Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
• Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
• Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
• Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
• Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
• Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
• Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
• Отчет о прибылях и убытках взаимосвязь с налоговыми расчетами Назначение и состав формы, 18.78kb.
• Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
• Отчет о прибылях и убытках 6 Отчет об изменениях в чистых активах участников, 1249.97kb.

	До 1 месяца		1-3 месяцев		3 месяца- 1 год		1 год- 5 лет		Более 5 лет		Срок погашения не установлен		31 декабря 2009 года Итого (тыс. руб.)
ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	2,070,407		-		-		-		-		-		2,070,407
Средства в банках	83,610		260,563		-		50,000		-		-		394,173
Ссуды, предоставленные клиентам	850,329		2,506,797		7,462,195		6,326,269		52,287		462		17,198,340
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	-		46,171		459,536		691,994		70,383		-		1,268,084
Итого активы, по которым начисляются проценты	3,004,346		2,813,531		7,921,731		7,068,263		122,670		462		20,931,004
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	24,843		-		-		-		-		-		24,843
Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации	649,554		-		-		-		-		-		649,554
Средства в банках	1,068,051		-		-		-		-		-		1,068,051
Прочие финансовые активы	16,857		-		-		-		-		-		16,857
ИТОГО ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ	4,763,651		2,813,531		7,921,731		7,068,263		122,670		462		22,690,309
ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Средства Центрального банка Российской Федерации	563,322		61,000		347,000		-		-		-		971,322
Средства банков	609,307		1,757,501		-		-		-		-		2,366,808
Средства клиентов	101,110		4,259,558		2,258,322		2,722,372		5,916		-		9,347,278
Выпущенные долговые ценные бумаги	199,448		38,843		2,341,047		-		-		-		2,579,338
Субординированный заем	-		-		-		-		2,220,000		-		2,220,000
Итого обязательства, по которым начисляются проценты	1,473,187		6,116,902		4,946,369		2,722,372		2,225,916		-		17,484,746
Финансовые обязательства, отражаемые через прибыли и убытки	316,694		-		-		-		-		-		316,694
Средства банков	267,992		-		-		-		-		-		267,992
Средства клиентов	3,575,453		-		-		-		-		-		3,575,453
Выпущенные долговые ценные бумаги	-		10,000		28,981		-		-		-		38,981
Прочие финасовые обязательства	19,900		-		-		-		-		-		19,900
ИТОГО ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	5,653,226		6,126,902		4,975,350		2,722,372		2,225,916		-		21,703,766
Разница между финансовыми активами и обязательствами	(889,575)		(3,313,371)		2,946,381		4,345,891		(2,103,246)
Разница между финансовыми активами и обязательствами нарастающим итогом	(889,575)		(4,202,945)		(1,256,564)		3,089,327		986,081
Разница между активами и обязательствами, по которым начисляются проценты	1,531,159		(3,303,371)		2,975,362		4,345,891		(2,103,246)
Разница между активами и обязательствами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом	1,531,159		(1,772,211)		1,203,151		5,549,042		3,445,796

Дальнейший анализ риска ликвидности и риска изменения процентной ставки представлен в следующих таблицах согласно МСФО 7. Суммы, раскрытые в этих таблицах, не соответствуют суммам, отраженным в отчете о финансовом положении, так как таблица, приведенная ниже, включает анализ сроков погашения финансовых обязательств, который показывает оставшиеся суммарные выплаты по контрактам (включая выплаты процентов), не признанные в отчете о финансовом положении по методу эффективной процентной ставки.

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:	До 1 мес.		1-3 мес.		3 мес.- 1 год		1 год- 5 лет		Более 5 лет		Срок погашения не установлен	31 декабря 2010 года Всего (тыс. руб.)
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыли и убытки	324,053		-		-		-		-			324,053
Средства Центрального банка Российской Федерации	2,973		101,258		400,378		-		-		-	504,609
Средства банков	4,829,765		985,014		601,668		-		-		-	6,416,447
Средства клиентов	2,555,254		4,363,697		5,999,350		1,961,699		3,159,397		-	18,039,397
Выпущенные долговые ценные бумаги	418,015		111,884		3,809,840		1,623,536		-		-	5,963,274
Субординированный заем	20,103		38,910		177,687		947,448		3,159,397		-	4,343,545
Прочие обязательства	157,467		-		-		-		-		-	157,467
Обязательства по финансовым гарантиям, за минусом резерва	-		568,500		2,188,508		110,983		-		-	2,853,398
Обязательства по ссудам и неиспользовнным кредитным линиям	-		7,457		445,322		860,089		-		191,389	1,504,258
Итого финансовые обязательства и обязательства по будущим расходам	8,307,630		6,176,720		13,622,754		5,503,755		6,318,794		191,389	40,121,042

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:	До 1 мес.		1-3 мес.		3 мес.- 1 год		1 год- 5 лет		Более 5 лет		31 декабря 2009 года Всего (тыс. руб.)
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыли и убытки	316,694		-		-		-		-		316,694
Средства Центрального банка Российской Федерации	566,515		66,426		362,786		-		-		995,727
Средства банков	886,393		1,759,152		-		-		-		2,645,545
Средства клиентов	6,440,785		4,318,131		2,404,490		865,102		-		14,028,508
Выпущенные долговые ценные бумаги	-		18,193		2,137,595				-		2,155,788
Субординированный заем	20,103		38,910		177,687		947,448		3,396,097		4,580,245
Обязательства по финансовым гарантиям, за минусов резерва	-		4,398		213,459		2,064,956		-		2,282,813
Обязательства по ссудам и неиспользовнным кредитным линиям	-		48,154		231,701		235,687		-		24,405,543
Итого финансовые обязательства и обязательства по будущим расходам	7,913,796		6,253,364		5,527,718		4,113,194		3,396,097		24,405,813