Отдельный отчет о прибылях и убытках 3 Отдельный отчет о совокупном доходе 4
| Вид материала | Отчет |
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
- Отчет о прибылях и убытках взаимосвязь с налоговыми расчетами Назначение и состав формы, 18.78kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о прибылях и убытках 6 Отчет об изменениях в чистых активах участников, 1249.97kb.
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «НАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
Отдельная финансовая отчетность
за год, закончившийся 31 декабря 2010 года
ооо кб «нАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
содержание
Страница
Отдельная Финансовая отчетность
за год, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 декабря 2010 года:
Отдельный отчет о прибылях и убытках 3
Отдельный отчет о совокупном доходе 4
Отдельный отчет о финансовом положении 5
Отдельный отчет об изменениях капитала 6
Отдельный отчет о движении денежных средств 7-8
Примечания к отдельной финансовой отчетности 9-72
ооо кб «нАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
ОТДЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 декабря 2010 года
(в тысячах российских рублей)
| | Примечания | Год, закончившийся 31 декабря 2010 года | | Год, закончившийся 31 декабря 2009 года |
| | | | | |
| | | | | |
| Процентные доходы | 5, 41 | 2,800,332 | | 3,479,079 |
| Процентные расходы | 5, 41 | (2,027,562) | | (2,454,443) |
| | | | | |
| ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД ДО ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ АКТИВОВ, ПО КОТОРЫМ НАЧИСЛЯЮТСЯ ПРОЦЕНТЫ | | 772,770 | | 1,024,636 |
| | | | | |
| Формирование резервов под обесценение активов, по которым начисляются проценты | 6, 41 | (222,502) | | (532,344) |
| | | | | |
| ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД | | 550,268 | | 492,292 |
| | | | | |
| Чистый (убыток)/ прибыль по финансовым активам и обязательствам, отражаемым по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 7 | (27,429) | | 299,172 |
| Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой | 8 | 67,772 | | (64,117) |
| Доходы по услугам и комиссии полученные | 9, 41 | 211,447 | | 169,047 |
| Расходы по услугам и комиссии уплаченные | 9, 41 | (93,354) | | (88,340) |
| Чистая прибыль по финансовым вложениям, имеющимся в наличии для продажи | | 99,657 | | 115,032 |
| Убыток от обесценения финансовых вложений, имеющихся в наличии для продажи | | (31,665) | | (222,619) |
| Формирование резерва по гарантиям и прочим активам | | (14,832) | | (3,541) |
| Прочие доходы | 10 | 6,902 | | 2,278 |
| | | | | |
| чистые непроцентные Доходы | | 218,498 | | 206,912 |
| | | | | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ | | 768,766 | | 699,204 |
| | | | | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ | 11, 41 | (504,229) | | (460,732) |
| | | | | |
| ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | | 264,537 | | 238,472 |
| | | | | |
| Расходы по налогу на прибыль | 12 | (57,657) | | (114,464) |
| | | | | |
| ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ | | 206,880 | | 124,008 |
| | | | | |
ооо кб «нАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
отдельный отчет о совокупном доходе
за год, закончившийся 31 декабря 2010 года
(в тысячах российских рублей)
| | Примечания | Год, закончившийся 31 декабря 2010 года | | Год, закончившийся 31 декабря 2009 года |
| | | | | |
| ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ/(УБЫТОК) ЗА ПЕРИОД | | 206,880 | | 124,008 |
| | | | | |
| ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ ДОХОД | | | | |
| Чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, за вычетом отложенного налога на прибыль в сумме 3,761 за 2010 год (78,032 тыс. руб. за 2009 год) | | (11,888) | | 308,971 |
| | | | | |
| ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД | | 194,992 | | 432,979 |
| | | | | |
ооо кб «нАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
ОТДЕЛЬНЫЙ отчет о финансовом положении
ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 декабря 2010 года
(в тысячах российских рублей)
| | Примечания | 31 декабря1 2010 года | | 31 декабря 2009 года |
| | | | | (пересмотрено) |
| | | | | |
| АКТИВЫ: | | | | |
| Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации | 14 | 1,385,088 | | 760,226 |
| Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 16 | 8,550 | | 2,070,407 |
| Средства в банках | 17, 41 | 1,236,599 | | 1,462,224 |
| Ссуды, предоставленные клиентам | 18, 41 | 23,315,911 | | 17,198,340 |
| Финансовые вложения, имеющиеся в наличии для продажи | 19, 41 | 7,627,081 | | 1,292,927 |
| Инвестиции в дочерние компании | | 684,296 | | 684,296 |
| Основные средства | 22 | 55,114 | | 59,074 |
| Требования по текущему налогу на прибыль | | 4,215 | | 3,240 |
| Требования по отложенному налогу на прибыль | 13 | 46,536 | | 36,617 |
| Прочие активы | 24, 41 | 252,916 | | 20,898 |
| | | 34,616,306 | | 25,588,249 |
| | | | | |
| Внеоборотные активы, предназначенные для продажи | 26, 41 | 1,102,455 | | 2,199,957 |
| | | | | |
| ИТОГО АКТИВЫ | | 35,718,761 | | 25,788,206 |
| | | | | |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ | | | | |
| | | | | |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: | 27 | | | |
| Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 28 | 324,053 | | 316,694 |
| Депозитные инструменты в Центральном банке РФ | 29, 41 | 489,596 | | 971,322 |
| Депозиты банков | | 6,372,478 | | 2,634,800 |
| Депозиты клиентов | 31 | 16,377,922 | | 12,922,731 |
| Выпущенные долговые ценные бумаги | 32, 41 | 5,419,056 | | 2,618,319 |
| Обязательства по текущему налогу на прибыль | 12 | - | | 52,341 |
| Прочие обязательства | 34, 41 | 182,540 | | 29,905 |
| Субординированный заем | 24, 41 | 2,220,000 | | 2,220,000 |
| | | | | |
| Итого обязательства | | 31,385,645 | | 21,766,112 |
| | | | | |
| КАПИТАЛ: | | | | |
| Капитал, относящийся к участникам материнского Банка: | | | | |
| Уставный капитал | 38 | 3,035,000 | | 3,035,000 |
| Добавочный капитал | | 116,030 | | - |
| Фонд/(дефицит) переоценки инвестиций, имеющихся в наличии для продажи | | (27,988) | | (16,100) |
| Нераспределенная прибыль/ (непокрытый убыток) | 38 | 1,210,074 | | 1,003,194 |
| | | | | |
| | | | | |
| ИТОГО КАПИТАЛ | | 4,333,116 | | 4,022,094 |
| | | | | |
| ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ | | 35,718,761 | | 25,788,206 |
ооо кб «нАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
ОТДЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 декабря 2010 года
(в тысячах российских рублей)
| | Уставный капитал | | Добавочный капитал | | Фонд переоценки финансовых вложений, имеющихся в наичии для продажи | | Нераспре- деленная прибыль | | Итого капитал |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 31 декабря 2008 года | 3,035,000 | | - | | (325,071) | | 879,176 | | 3,589,115 |
| Итого совокупная прибыль | - | | - | | 308,971 | | 124,008 | | 432,979 |
| | | | | | | | | | |
| 31 декабря 2009 года | 3,035,000 | | - | | (16,100) | | 1,003,194 | | 4,022,094 |
| Итого совокупный (убыток)/ доход | - | | - | | (11,888) | | 206,880 | | 194,992 |
| Помощь акционерам | - | | 116,030 | | - | | - | | 116,030 |
| | | | | | | | | | |
| 31 декабря 2010 года | 3,035,000 | | 116,030 | | (27,988) | | 1,210,074 | | 4,333,116 |
ООО КБ «НАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
ОТДЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 декабря 2010 года
(в тысячах российских рублей)
| | Примечания | Год, закончившийся 31 декабря 2010 года | | Год, закончившийся 31 декабря 2009 года |
| | | | | (пересмотрено) |
| | | | | |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: | | | | |
| Прибыль за год | | 264,537 | | 238,472 |
| Корректировки неденежных статей: | | | | |
| Формирование/(восстановление) резерва под обесценение активов, по которым начисляются проценты | | 222,502 | | 532,344 |
| Формирование/(восстановление) резерва по прочим операциям | | 14,832 | | 3,541 |
| (Прибыль)/убыток от выбытия объектов основных средств и нематериальных активов | | 752 | | 458 |
| Чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов и обязательств, отражаемых по справедливой стоимости через прибыли и убытки | | 77,083 | | 270,514 |
| Чистое изменение справедливой стоимости финансовых вложений, имеющихся в наличии для продажи | | 130,139 | | (91,097) |
| Курсовая разница по операциям с иностранной валютой | | (58,511) | | (316,547) |
| Амортизация дисконта по выпущенным долговым ценным бумагам | | 5,769 | | (181,715) |
| Постоянное обесценение финансовых вложений, имеющихся в наличии для продажи | | 31,665 | | 222,619 |
| Амортизация основных средств и нематериальных активов | | 22,718 | | 18,201 |
| Чистое изменение начисленных процентови расходов | | 115,406 | | (220,376) |
| Чистое изменение непроцентови доходов и расходов | | - | | (5,422) |
| | | | | |
| Приток /(отток) денежных средств от операционной деятельности до изменения операционных активов и обязательств | | 826,881 | | 471,022 |
| | | | | |
| Изменение операционных активов и обязательств | | | | |
| (Увеличение)/уменьшение операционных активов: | | | | |
| Денежные средства и остатки в Центральном банке Российской Федерации | | (47,723) | | (84,541) |
| Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | | (1,904,183) | | (1,125,364) |
| Средства в банках | | (61,417) | | 417,830 |
| Ссуды, предоставленные клиентам | | (6,466,106) | | 1,480,417 |
| Прочие активы | | (232,329) | | 11,060 |
| Увеличение/(уменьшение) операционных обязательств | | | | |
| Депозитные инструменты в Центральном банке Российской Федерации | | (481,726) | | (1,031,523) |
| Депозиты банков | | 3,706,794 | | 1,475,208 |
| Депозиты клиентов | | 3,555,714 | | (1,387,684) |
| Долговые ценные бумаги, выпущенные/(погашенные) в ходе обычной деятельности | | 2,788,214 | | (2,445,796) |
| Прочие обязательства | | 137,707 | | 9,572 |
| | | | | |
| Приток/(отток) денежных средств от операционной деятельности до налогообложения и процентов | | 5,703,027 | | (2,209,799) |
| Налог на прибыль уплаченный | | (117,131) | | 18,785 |
| | | | | |
| Чистый приток/(отток) денежных средств от операционной деятельности | | 5,635,896 | | 93,700 |
| | | | | |
ООО КБ «НАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
ОТДЕЛЬНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ПРОДОЛЖЕНИЕ)
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 декабря 2010 года
(в тысячах российских рублей)
| | Примечания | Год, закончившийся 31 декабря 2010 года | | Год, закончившийся 31 декабря 2009 года | |
| | | | | (пересмотрено) | |
| | | | | | |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: | | | | | |
| Приобретение основных средств | | (19,222) | | (32,026) | |
| Выручка от реализации объектов основных средств | | 413 | | 278 | |
| Выручка от продажи внеоборотных активов, предназначенных для продажи | | 1,213,532 | | - | |
| Приобретение внеоборотных активов, предназначенных для продажи | | - | | (2,061,068) | |
| Продажа дочерней компании | | - | | 96,040 | |
| Выручка от продажи /(приобретение) финансовых вложений, имеющихся в наличии для продажи | | (6,400,748) | | 1,665,691 | |
| | | | | | |
| Чистый приток/(отток) денежных средств от инвестиционной деятельности | | (5,206,725) | | (331,085) | |
| | | | | | |
| Влияние изменений курса иностранной валюты на остатки денежных средств в иностранной валюте | | | | 165,465 | |
| | | | | | |
| ЧИСТОЕ (УМЕНЬШЕНИЕ)/УВЕЛИЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ и их эквивалентов | | 428,664 | | (2,356,634) | |
| | | | | | |
| ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, на начало периода | 15 | 1,337,153 | |
| |
| | | | | | |
| ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, на конец периода | 15 | 1,765,817 | | 1,337,153 |
Сумма процентов, уплаченных и полученных Банком в течение года, закончившегося 31 декабря 2010 года, составила 1,987,707 тыс. руб. и 2,915,738 тыс. руб. соответственно.
Сумма процентов, уплаченных и полученных Банком в течение года, закончившегося 31 декабря 2009 года, составила 2,624,235 тыс. руб. и 3,246,780 тыс. руб. соответственно.
ООО КБ «НАЦИОНАЛЬНЫЙ СТАНДАРТ»
ПРИМЕЧАНИЯ К ОТДЕЛЬНОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 декабря 2010 года
(в тысячах российских рублей, если не указано иное)