Отдельный отчет о прибылях и убытках 3 Отдельный отчет о совокупном доходе 4

Вид материала

Отчет

Содержание Риск ликвидности Финансовые активы Итого активы, по которым начисляются проценты Итого финансовые активы Финансовые обязательства Итого обязательства, по которым начисляются проценты Итого финансовые обязательства Разница между финансовыми активами и обязательствами нарастающим итогом Разница между активами и обязательствами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом

Подобный материал:

• Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
• Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
• Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
• Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
• Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
• Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
• Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
• Отчет о прибылях и убытках взаимосвязь с налоговыми расчетами Назначение и состав формы, 18.78kb.
• Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
• Отчет о прибылях и убытках 6 Отчет об изменениях в чистых активах участников, 1249.97kb.

Риск ликвидности

Риск ликвидности   риск неисполнения Банком платежей по своим обязательствам с связи с несовпадением потоков поступлений и списаний денежных средств по срокам и в разрезе валют. Управление ликвидностью Банка осуществляется ответственными подразделениями и работниками Банка в рамках своих служебных обязанностей ежедневно и непрерывно.


Управление текущей ликвидностью осуществляется Департаментом Казначейства, который осуществляет ежедневный мониторинг ожидаемых поступлений и платежей от операций с клиентами и прочих банковских операций, определяет величину запаса денежных средств, необходимых для осуществления текущих платежей клиентов, а также проводит ряд операций на финансовых рынках для поддержания текущей ликвидности и оптимизации денежных потоков.


Структурные подразделения, участвующие в процессе управления ликвидностью Банка контролируют риск ликвидности посредством анализа активов и обязательств Банка по срокам до погашения. Анализ способности Банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства охватывает все операции Банка, при совершении которых существует вероятность наступления риска ликвидности.


Результаты анализа состояния ликвидности регулярно рассматриваются Финансовым комитетом, который вырабатывает управленческие решения для оптимизации ликвидности Банка по направлениям ее деятельности на перспективу.


Банком проводится работа по совершенствованию механизмов управления риском ликвидности и утверждению обязательных значений внутренних нормативов и коэффициент


Анализ риска ликвидности и риска изменения процентной ставки представлен в следующей таблице, основанной на информации, предоставленной ключевому высшему руководству Банка.

	До 1 месяца		1-3 месяцев		3 месяца- 1 год		1 год- 5 лет		Более 5 лет		Срок погашения не установлен		31 декабря 2010 года Итого (тыс. руб.)
ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки	8,550		-		-		-		-		-		8,550
Средства в банках	244,134		170,000		209,206		50,000		-		-		647,340
Ссуды, предоставленные клиентам	1,510,789		1,288,492		12,273,546		7,120,890		1,122,193		-		23,315,911
Финансовые вложения, имеющиеся в наличии для продажи	5,871,543		-		592,954		1,162,584		-		-		7,627,081
Инвестиции в дочерние компании	684,296		-		-		-		-		-		684,296
Итого активы, по которым начисляются проценты	8,319,312		1,458,492		13,075,706		8,333,475		1,122,193		-		32,309,178
Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации	1,226,693		-		-		-		-		158,395		1,385,088
Средства в банках	563,259		-		-		-		-		-		563,259
Прочие финансовые активы	138,615		-		-		-		-		-		138,615
ИТОГО ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ	10,247,879		1,458,492		13,075,706		8,333,475		1,122,193		158,395		34,396,140
ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Средства Центрального банка Российской Федерации	-		96,096		393,500		-		-		-		489,596
Средства банков	4,827,119		975,000		570,359		-		-		-		6,372,478
Средства клиентов	2,010,591		3,652,748		4,837,502		816,563		1,923,589		-		13,240,993
Выпущенные долговые ценные бумаги	381,119		78,110		3,677,387		1,282,440		-		-		5,419,056
Субординированный заем	-		-		-		-		2,220,000		-		2,220,000
Итого обязательства, по которым начисляются проценты	7,218,829		4,801,954		9,478,748		2,099,003		4,143,589		-		27,742,123
Средства клиентов	3,136,929		-		-		-		-		-		3,136,929
Финансовые обязательства, отражаемые через прибыли и убытки	324,053		-		-		-		-		-		324,053
Прочие финансовые обязательства	153,854		-		-		-		-		-		153,854
ИТОГО ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	10,833,665		4,801,954		9,478,748		2,099,003		4,143,589		-		31,356,959
Разница между финансовыми активами и обязательствами	(585,787)		(3,343,461)		3,596,959		6,234,471		(3,021,396)
Разница между финансовыми активами и обязательствами нарастающим итогом	(585,787)		(3,929,248)		(332,389)		5,902,182		2,880,786
Разница между активами и обязательствами, по которым начисляются проценты	1,100,482		(3,343,461)		3,596,959		6,234,471		(3,021,396)
Разница между активами и обязательствами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом	1,100,482		(2,242,979)		1,353,980		7,588,451		4,567,055