Отдельный отчет о прибылях и убытках 3 Отдельный отчет о совокупном доходе 4
| Вид материала | Отчет |
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 5 Консолидированный отчет о совокупном, 2370.26kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
- Отчет о прибылях и убытках взаимосвязь с налоговыми расчетами Назначение и состав формы, 18.78kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о прибылях и убытках 6 Отчет об изменениях в чистых активах участников, 1249.97kb.
22.Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки, представлены следующим образом:
| | 31 декабря | | 31 декабря |
| | 2010 года | | 2009 года |
| | | | |
| Финансовые обязательства, предназначенные для торговли: | | | |
| Долговые ценные бумаги (короткая позиция) (Примечание 14,15) | 324,053 | | 233,158 |
| Долевые ценные бумаги (короткая позиция) ) (Примечание 15) | - | | 83,536 |
| | | | |
| Итого финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 324,053 | | 316,694 |
23.депозитные инструменты в Центральном банке Российской Федерации
Депозитные инструменты в ЦБ РФ представлены следующим образом:
| | 31 декабря 2010 года | | 31 декабря 2009 года |
| | | | |
| Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 489,596 | | 971,322 |
| | | | |
| Итого средства Центрального банка Российской Федерации | 489,596 | | 971,322 |
В качестве обеспечения по кредитам, полученным от Центрального банка Российской Федерации по состоянию на 31 декабря 2010 года переданы права требования по кредитным договорам балансовой стоимостью 510,614 тыс. руб. и векселя ОАО "Промсвязьбанк" балансовой стоимостью 267,193 тыс. руб. (Примечание 16 и 17).
В качестве обеспечения по кредитам, полученным от Центрального банка Российской Федерации по состоянию на 31 декабря 2009 года переданы права требования по кредитным договорам балансовой стоимостью 1,024,329 тыс. руб. (Примечание 17).
24.депозиты БАНКОВ
Депозиты банков представлены следующим образом:
| | 31 декабря 2010 года | | 31 декабря 2009 года |
| | | | |
| Срочные депозиты банков | 2,437,404 | | 1,907,288 |
| Корреспондентские счета других банков | 131,904 | | 267,992 |
| Ссуды, полученные по соглашениям РЕПО | 3,803,170 | | 459,520 |
| | | | |
| Итого средства банков и иных финансовых учреждений | 6,372,478 | | 2,634,800 |
По состоянию на 31 декабря 2010 и 2009 гг. средства банков и иных финановых учреждений включали ссуды, полученные по соглашениям РЕПО, на сумму 3,803,170 тыс. руб. и 459,520 тыс. руб. соответственно, со сроком погашения в январь 2011 года.
По состоянию на 31 декабря 2009 года справедливая стоимость активов, переданных в качестве обеспечения, и балансовая стоимость обязательств по соглашениям РЕПО составили:
| | Балансовая стоимость залога | Справедливая стоимость залога | Балансовая стоимость залога | Справедливая стоимость залога |
| | | | | |
| ОФЗ | 496,569 | 553,826 | - | - |
| Облигации Правительства Москвы | - | - | 47,583 | 42,686 |
| Облигации кредитных организаций | 979,358 | 1,123,241 | 43,217 | 36,652 |
| Облигации корпоративных эмитентов | 2,128,012 | 2,790,199 | 380,954 | 380,182 |
| | | | | |
| Итого | 3,603,939 | 4,467,266 | 471,754 | 459,520 |
По состоянию на 31 декабря 2010 и 2009 года ссуды балансовой стоимостью 199,231 и 380,182 тыс. руб. были получены по соглашениям РЕПО, в обеспечение по которым Банк предоставлял собственные выпущенные облигации справедливой стоимостью 198,905 и 380,954 тыс. руб. соответственно.
По состоянию на 31 декабря 2009 года средства банков и иных финансовых учреждений в сумме 1,626,465 тыс. руб. (78%), соответственно, были предоставлены двумя банками, что представляет собой значительную концентрацию.