Рабочая программа Специальность: 030501. 65 Юриспруденция Настоящая рабочая программа

Вид материала

Содержание

8. ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ «Налоговое право».
9. Организация самостоятельной работы студентов при изучении дисциплины «Налоговое право».

Подобный материал:

1 2 3 4 5

7. Дополнительная литература для углубленного изучения курса.

Апель М.П. Основы налогового права.- М., 2008.
Александров И.М. Налоговые системы России и зарубежных стран. М., 2008.
Братусь С.М. Юридическая ответственность и законность.- М., 1996.
Братчикова Н.В. Порядок уплаты налога на доходы физических лиц. М., 2009.
Брызгалин А.В., Берник В.Р., Головкин А.Н. и др. Актуальные вопросы налогового, административного и гражданского права. //Налоги и финансовое право. М., 2005.
Брызгалин А.В., Бабанин В.А., Штромвассер И.Р. и др Актуальные вопросы налогового, гражданского и корпоративного права. //Налоги и финансовое право. М., 2004.
Бурэ К. Налоговая реформа тысячелетней давности //Расчет. 2005. № 7.
Бастриков А.А.Административный порядок обжалования актов налоговых органов, действий (бездействия) их должностных лиц //Бухгалтерский учет. 2009. № 5.
Бобоев М.Р. О проблемах и перспективах развития налоговой системы Российской Федерации //Налоговый вестник. 2001. № 9.
Винницкий Д.В. Предмет российского налогового права //Журнал российского права. 2008. № 10.
Вострикова Л.Г. Финансовое право: Учебник для вузов. М., 2005.
Герасименко Н.В.Актуальные вопросы государственно-правового регулирования налоговой сферы //Законодательство и экономика. 2009. № 8.
Гусева И.П.К вопросу о понятии и сущности косвенных налогов //Законодательство и экономика. 2003. № 6.
Гуев А.Н. Постатейный комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации: Часть первая: Разделы I-VII: Главы 1-20. М., 2005.
Дроздов А. Конец налоговой реформы //"Расчет".2004. № 4.
Зрелов А.П. Личность налогового правонарушителя: комплексный анализ //Право и экономика. 2008. № 2.
Кучеров И.И.Нормы конституций зарубежных стран, регулирующие налоговые отношения //Журнал российского права. 2009. № 4.
Костин А.А.Критерии недобросовестности налогоплательщика // "Аудиторские ведомости". 2002. № 8.
Карасев М.Н. Некоторые проблемы российского законодательства о налогах и сборах //Журнал российского права. 2001. № 7.
Колчин С.П. Налоги в РФ.- М., 2010.
Кузнеченкова В.Е. Налоговый правотворческий процесс в системе юридических категорий //Журнал российского права". 2005. № 1.
Оганесов А. Налоговый процессуальный кодекс защитит права налогоплательщиков //"Двойная запись". 2005. № 7.
Петрова Г.В. Ответственность за нарушения налогового законодательства.- М., 1999.
Пепеляев С.Г. Основы налогового права.- М., 2008.
Предпринимательское право Российской Федерации / Под ред. Е.П. Губина, П.Г. Лахно. М., 2009.
Разгулин С.В. О развитии российского налогового законодательства в современных условиях. М., 2003 .
Романовский М.В. Налоги и налогообложение.- М., 2001.
Разгулин С.В.О некоторых аспектах практики Конституционного суда РФ по вопросам налогообложения //Законодательство. 2004. № 1.
Судебная практика по налоговым спорам. Основные судебные прецеденты современного российского налогового права / Под редакцией Брызгалина А.В. М., 2002.
Трошкина Т.Н., Шахмаметьев А.А. Правовое регулирование таможенных платежей. - М., 2003.
Топорин Б.Н. Налоговое право в правовой системе России.- М., 2001.
Черник Д.Т. Основы налоговой системы.- М., 2010.
Щекин Д.М. Основные изменения налоговой системы России в 2005-2009 годах // "Налоговед". 2005. № 10.
Шеленков С.Н.Эволюция понятия налога: от Древней Руси к Московскому государству //Законодательство. 2003. № 12.
Франк Ф.К.Об определении понятия и сущности общих принципов налогового права //Журнал российского права. 2003. № 4.
Юткина Т. Налоги и налогообложение.- М., 1999.

8. ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ «Налоговое право».

Понятие, предмет, методы, принципы налогового права
Понятие и виды источников налогового права.
Понятие, функции, черты налогов. Соотношение налога и сбора.
Виды налогов.
Принципы налогообложения
Элементы юридического состава налога.
Виды объектов налогообложения.
Налоговая система, понятие, элементы.
Понятие, состав, особенности налоговых правоотношений.
Субъекты налоговых правоотношений.
Права и обязанности налогоплательщиков.
Права и обязанности налоговых органов.
Правовой статус налоговых агентов.
Учет налогоплательщиков.
Понятие и порядок возникновения налогового обязательства.
Основания прекращения налогового обязательства.
Способы обеспечения исполнения налогового обязательства.
Понятие, цели, методы налогового контроля.
Понятие и виды налоговых проверок.
Камеральная налоговая проверка.
Выездная налоговая проверка.
Понятие и виды федеральных налогов.
Налог на добавленную стоимость.
Акцизы.
Налог на доходы физических лиц.
Налог на прибыль организаций.
Государственная пошлина.
Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
Водный налог.
Налог на добычу полезных ископаемых.
Налоги и сборы, взимаемые в бюджет субъекта федерации.
Налог на имущество организаций.
Транспортный налог.
Налог на игорный бизнес.
Упрощенная система налогообложения.
Специальные налоговые режимы.
Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности.
Местные налоги и сборы.
Земельный налог.
Налог на имущество физических лиц.
Понятие и признаки налогового правонарушения.
Виды налоговых правонарушений.
Обжалование актов налогового органа.
Понятие и виды ответственности за нарушения законодательства о налогах.
Налоговая ответственность за налоговые правонарушения.
Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащие признаки административного правонарушения.
Уголовная ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах.
Понятие и способы защиты прав налогоплательщиков.
Административный порядок защиты прав налогоплательщиков.
Судебный порядок защиты прав налогоплательщиков.
Налогообложение адвокатской деятельности.
Налогообложение нотариальной деятельности.

9. Организация самостоятельной работы студентов при изучении дисциплины «Налоговое право».

Темы рефератов:

Налоговые правоотношения как вид финансовых отношений.
Проблемы организации налогового контроля.
Налоговое право- самостоятельная отрасль права или часть финансового права.
Финансовая ответственность за нарушение налогового законодательства.
Налоги как основной источник формирования доходной части бюджета.
Индивидуальные субъекты налогового права.
Основные направления совершенствования налогового законодательства.
Кодификация налогового законодательства.
Налоги и неналоговые доходы государства.
Правовое регулирование прав субъектов налоговых правоотношений.
Правовое регулирование обязанностей субъектов налоговых правоотношений.
Налоги, уплачиваемые юридическими лицами, как источник формирования бюджета.
Налоги, уплачиваемые физическими лицами, как источник формирования бюджета.
Значение налога на доходы физических лиц в формировании бюджета.
Ответственность кредитных организаций за нарушение налогового законодательства.
Правовой статус Центрального Банка РФ и его взаимодействие с субъектами налогового права.
17.Проблемы налогообложения страховых организаций.
Правовые вопросы налогообложения прибыли банков.
Вопросы соотношения бюджетной и налоговой системы.
Налоговое и банковское законодательство: вопросы взаимодействия и развития.
Основные принципы налогового права.
Правовой статус кредитной организации и ее взаимоотношения с субъектами налогового права.
23.Налог на добавленную стоимость: его место и роль в доходах бюджета.
Основные направления налоговой реформы.
Проблемы реформирования земельного налога.

Blog

Рабочая программа Специальность: 030501. 65 Юриспруденция Настоящая рабочая программа

Содержание