Отчет штатного аудитора по консолидированным финансовым отчетам 246
| Вид материала | Отчет |
- Отчет независимого аудитора финансовая отчетность, 4978.67kb.
- Современный этап развития международного финансового сообщества выдвигает проблему, 288.65kb.
- Примечания к консолидированному финансовому отчету, 93.72kb.
- Отчет 2004 Годовой отчет ОАО «Заволжский моторный завод», 527.43kb.
- Планирование внешнего аудита 8 4 Аудиторский риск, 382.35kb.
- Годовой отчет общему собранию акционеров открытого акционерного общества ОАО «Новорослесэкспорт», 655.08kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
- Міністерство освіти І науки україни департамент наукової діяльності та ліцензування, 97.97kb.
- Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
- Про фінансову звітність національної акціонерної компанії, 497.52kb.
ИЗВЕЩЕНИЕ 26
Обязательства
■ Обязательства данные и полученные
Предоставленные обязательства
| (млн. евро) | Декабрь 31, 2006 | Декабрь 31, 2005 | Январь 1, 2005 |
| Кредитные обязательства | | | |
| По отношению к банкам | 19,279 | 13,493 | 9,074 |
| По отношению к клиентам(1) | | | |
| Выпущенные ссуды | 100 | 82 | 91 |
| Подтвержденный кредитный лимит | 146,194 | 134,722 | 97,285 |
| Прочее | 1,726 | 1,053 | 781 |
| Гарантийные обязательства | | | |
| От имени банков | 31,694 | 4,938 | 1,733 |
| От имени клиентов(1)(2) | 67,114 | 54,942 | 44,896 |
| Обязательства по ценным бумагам | | | |
| Ценные бумаги, подлежащие вручению | 28,663 | 309,151 | 14,617 |
Полученные обязательства
| (млн. евро) | Декабрь 31, 2006 | Декабрь 31, 2005 | Январь 1, 2005 |
| Кредитные обязательства | | | |
| От банков | 17,526 | 10,643 | 8,574 |
| Гарантийные обязательства | | | |
| От банков | 58,352 | 59,367 | 35,908 |
| Прочие обязательства(3) | 49,854 | 44,073 | 39,082 |
| Обязательства по ценным бумагам | | | |
| Получаемые ценные бумаги | 32,783 | 40,922 | 15,717 |
- на 31 декабря 2006 года кредитные лимиты и гарантийные обязательства, данные лицам, обеспечивающим секьюритизацию и прочим лицам, предоставляющим специальные услуги, насчитывали 27,5 биллионов евро и 0,7 биллионов евро соответственно
2) Включая капитал и гарантии, предоставленные представителям подразделений во взаимных фондах, управляемых представителями Группы
3)Включая гарантии, предоставленные правительством и официальными агентствами, а также прочие гарантии на сумму 28,3 биллиона евро на 31 декабря 2006 года и на сумму 30,7 биллионов евро на 1 января 2005 года. Остаточный баланс относится главным образом к ценным бумагам и акциям, полученным в качестве гарантий.
Извещения к консолидированным финансовым отчетам
Обязательства по срочным финансовым инструментам (расчетные базы)
| | Декабрь 31, 2006 | Декабрь 31, 2005 | Январь 1, 2005 | |||
| (млн. евро) | Торговые трансакци | Хеджинговые трансакции | Торговые трансакци | Хеджинговые трансакции | Торговые трансакци | Хеджинговые трансакции |
| Инструменты по процентным ставкам | | | | | | |
| Инструменты с твердой ставкой | | | | | | |
| Свопы | 5,566,581 | 216,633 | 4,130,135 | 118,209 | 3,272,860 | 112,948 |
| Процентные фьючерсы | 1,454,300 | 20 | 1,132,152 | 175 | 975,692 | 1,076 |
| Опционы | 2,397,826 | 16,357 | 1,930,518 | 912 | 1,445,148 | 5,029 |
| Валютные инструменты | | | | | | |
| Инструменты с твердой ставкой | 685,824 | 37,514 | 567,435 | 11,870 | 522,465 | 2,961 |
| Опционы | 205,201 | - | 378,819 | - | 351,719 | - |
| Инвестиционные и индексационные инструменты | | | | | | |
| Инструменты с твердой ставкой | 231,930 | - | 89,741 | - | 26,119 | - |
| Опционы | 646,448 | 148 | 588,982 | 173 | 330,613 | 7,741 |
| Товарные инструменты | | | | | | |
| Инструменты с твердой ставкой | 155,635 | - | 152,097 | - | 112,833 | - |
| Опционы | 154,586 | - | 231,016 | - | 80,992 | - |
| Кредитные производные инструменты | 991,383 | - | 348,086 | - | 131,547 | - |
| Прочие форвадные финансовые инструменты | 16,826 | - | 13,608 | - | 15,398 | 50 |
■ Эквивалент кредитного риска
Эквивалент кредитного риска по данным трансакциям, определенный с помощью метода, рекомендованного Basel Committee для расчета международного коэффициента платежеспособности, распределен следующим образом:
| (млн. евро) | Декабрь 31, 2006 | Декабрь 31, 2005 | Январь 1, 2005 |
| Правительства и центральные банки, члены OECD | 993 | 674 | 758 |
| Банки и местные власти, члены OECD | 23,176 | 19,116 | 15,786 |
| Клиенты | 15,407 | 12,948 | 8,825 |
| Банки и центральные банки, не члены OECD | 657 | 526 | 590 |
| Итого (по заключении взаимозачетных соглашений) | 40,233 | 33,264 | 25,959 |
Заключение взаимозачетных соглашений снизило эквивалент кредитного риска на 102,921 миллиона евро по состоянию на 31 декабря 2006 года по сравнению с его сокращением на 96,977 миллионов евро на 31 декабря 2005 года.
Операции секьюритизации
Societe General Group произвела операции секьюритизации от имени клиентов и инвесторов и обеспечила расширение кредитов и краткосрочных кредитных услуг лицам, обеспечивающим секьюритизацию.
Поскольку данные лица не являются подконтрольными Группе, они не упомянуты в финансовом отчете Группы
На 31 декабря 2006 года насчитывалось 6 неприсоединенных объектов (Barton, Antalis, Asset One, Homes, ACE Australia, ACE Canada), структурированных Группой от имени клиентов и инвесторов. Общая сумма активов, которыми они владеют и которые финансируются через выпуск ценных бумаг, насчитывает на настоящий момент 19,815 миллионов евро.
Дефолтный риск по данным активам исходит от лиц, осуществляющих необходимые получения либо от третьих лиц.
Societe General Group обеспечивает дополнительные гарантии в виде расширения кредита посредством выпуска расписок на сумму 731 миллион евро. Далее Группа, предоставляет указанным лицам краткосрочные кредитные услуги на сумму, составляющую на настоящий момент 29,237 миллионов евро.
ИЗВЕЩЕНИЕ 27
Активы, переданные в залог в качестве обеспечения
| (млн. евро) | Декабрь 31, 2006 | Декабрь 31, 2005 | Январь 1, 2005 |
| Активы, переданные в залог в качестве обеспечения | | | |
| Балансовая стоимость активов, переданных в залог с целью обеспечения исполнения обязательств | 25,884 | 16,274 | 3,355 |
| Балансовая стоимость активов в залоге с целью обеспечения сделок с финансовыми инструментами | 10,687 | 10,306 | 6,421 |
| Балансовая стоимость активов в залоге с целью обеспечения обязательств по забалансовым счетам | 385 | 341 | 253 |
| Итого | 36,956 | 26,921 | 10,029 |
| Активы, полученные в качестве обеспечения, имеющиеся у предприятия в наличии | | | |
| Справедливая стоимость обратных сделок РЕПО | 46,831 | 34,812 | 49,284 |