Отчет штатного аудитора по консолидированным финансовым отчетам 246

Вид материала

Отчет

Содержание Сроки выплат финансовых активов и обязательств От 3-ех месяцев до 1 года Сроки выплат обязательств по финансовым производным инструментам Инструменты с твердой ставкой Инструменты с твердой ставкой Инструменты с твердой ставкой Инструменты с твердой ставкой Декабрь 31, 2005 Декабрь 31, 2005 Гарантированные резервы страховых Гарантированные резервы на страхование жизни Резервы на 31 декабря 2006

Подобный материал:

• Отчет независимого аудитора финансовая отчетность, 4978.67kb.
• Современный этап развития международного финансового сообщества выдвигает проблему, 288.65kb.
• Примечания к консолидированному финансовому отчету, 93.72kb.
• Отчет 2004 Годовой отчет ОАО «Заволжский моторный завод», 527.43kb.
• Планирование внешнего аудита 8 4 Аудиторский риск, 382.35kb.
• Годовой отчет общему собранию акционеров открытого акционерного общества ОАО «Новорослесэкспорт», 655.08kb.
• Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
• Міністерство освіти І науки україни департамент наукової діяльності та ліцензування, 97.97kb.
• Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
• Про фінансову звітність національної акціонерної компанії, 497.52kb.

ИЗВЕЩЕНИЕ 28


Распределение активов и обязательств по срокам выплат


■ Сроки выплат финансовых активов и обязательств

(млн. евро по состоянию на 31 декабря 2006 года)	Менее 3-ех месяцев	От 3-ех месяцев до 1 года	1-5 лет	Более 5-ти лет	Итого
Активы
Наличные, счета ностро	9,358	-	-	-	9,358
Финансовые активы, равные стоимости в текущих ценах, с учетом потерь и доходов	306,073	119,355	9,016	18,763	453,207
Хеджинговые деривативы	3,668	-	-	-	3,668
Доступные дл продажи финансовые активы	17,862	10,421	16,799	33,672	78,754
Счета ностро	48,960	6,443	10,644	2,110	68,157
Клиентские кредиты	66,868	34,712	91,396	70,571	263,547
Лизинговое финансирование и сходные соглашения	2,424	4,732	12,038	5,833	25,027
Переоценка разницы по застрахованному портфелю против процентного риска	(20)	-	-	-	(20)
Отложенные до срока финансовые активы	68	131	584	676	1,459
Итого по активам	455,261	175,794	140,477	131,625	903,157
Обязательства
Счета лоро центральных банков	4,183	-	-	-	4,183
Финансовые обязательства в стоимости в текущих ценах, с учетом потерь и доходов	188,733	69,211	21,217	19,532	298,693
Хеджинговые деривативы	2,826	-	-	-	2,826
Счете лоро	109,932	13,543	3,799	2,561	129,835
Клиентские вклады	221,402	14,387	23,058	8,550	267,397
Секьюритизированные облигации	62,494	20,180	12,428	5,270	100,372
Переоценка разницы по застрахованному портфелю против процентного риска	143	-	-	-	143
Итого по обязательствам	589,713	117,321	60,502	35,913	803,449

Извещения к консолидированным финансовым отчетам


■ Сроки выплат обязательств по финансовым производным инструментам

(млн. евро по состоянию на 31 декабря 2006 года)	Менее чем 1 год	1-5 лет	Более 5-ти лет	Итого
Инструменты по процентным ставкам
Инструменты с твердой ставкой
Свопы	2,259,832	2,065,471	1,457,911	5,783,214
Процентные фьючерсы	1,211,855	242,432	33	1,454,320
Опционы	981,657	930,952	501,574	2,414,183
Валютные инструменты
Инструменты с твердой ставкой	528,768	127,343	67,227	723,338
Опционы	184,224	16,349	4,628	205,201
Инвестиционные и индексационные инструменты
Инструменты с твердой ставкой	175,266	55,657	1,007	231,930
Опционы	343,540	265,875	37,181	646,596
Товарные инструменты
Инструменты с твердой ставкой	111,763	41,051	2,821	155,635
Опционы	112,546	41,365	675	154,586
Кредитные производные инструменты	47,875	599,286	344,222	991,383
Прочие форвардные финансовые инструменты	16,250	558	18	16,826

ИЗВЕЩЕНИЕ 29


Валютные трансакции

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006				Декабрь 31, 2005				Январь 1, 2005
	Активы	Обязательства	Валюты, купленные, но неполученные	Валюты, проданные, но не предоставленные	Активы	Обязательства	Валюты, купленные, но неполученные	Валюты, проданные, но не предоставленные	Активы	Обязательства	Валюты, купленные, но неполученные	Валюты, проданные, но не предоставленные
Евро (EUR)	533,154	530,927	13,151	10,223	467,709	459,823	9,831	7,950	402,206	385,497	6,168	6,686
Американский доллар (USD)	248,846	265,322	19,242	22,147	230,767	232,107	12,937	15,242	162,980	186,814	11,334	14,964
Британский фунт стерлингов (GBP)	29,532	30,722	6,306	3,811	26,831	34,765	1,400	2,250	21,870	24,940	1,801	2,013
Японская Йена (JPY)	37,244	35,237	2,743	4,674	30,470	29,080	2,757	2,065	19,800	14,368	7,587	3,420
Прочие валюты	107,065	94,633	7,977	8,906	79,357	79,359	5,284	5,258	65,871	61,108	4,179	4,122
Итого	956,841	956,841	49,419	49,761	835,134	835,134	32,209	32,765	672,727	672,727	31,069	31,205

ИЗВЕЩЕНИЕ 30


Страховые операции


■ Гарантированные резервы страховых компаний

(млн. евро)	Декабрь 31, 2006	Декабрь 31, 2005	Январь 1, 2005
Гарантированные резервы на объединение	21,010	17,738	14,657
Гарантированные резервы на страхование жизни	43,341	39,336	34,007
- из них резервов на отсроченное распределение дохода	2,170	3,174	2,251
Гарантированные резервы на прочие виды страхования	232	205	141
Итого	64,583	57,279	48,805
Из них на перестрахование	295	328	232
Гарантированные резервы страховых компаний с учетом расходов на перестрахование	64,288	56,951	48,573

■ Отчет об изменениях гарантированных резервов страховых компаний

(млн. евро)	Гарантированные резервы на объединение	Гарантированные резервы на страхование жизни	Гарантированные резервы на прочие виды страхования
Резервы на 1 января 2006	17,738	39,336	205
Распределение страховых резервов	2,528	3,227	26
Изменение стратегии	1,025	-	-
Выплаты в соответствие со стратегией	(118)	-	-
Переводы и арбитраж	(202)	200	-
Новые клиенты	-	-	-
Распределение дохода	54	565	-
Прочее	(15)	13	1
Резервы на 31 декабря 2006	21,010	43,341	232