Отчет о финансовом положении 3 Отчет о прибылях и убытках 5
| Вид материала | Отчет |
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о прибылях и убытках, 1845.77kb.
- Отчет о финансовом положении 4 отчет о прибылях и убытках, 2310.47kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Консолидированный отчет о прибылях и убытках Заключение, 988.15kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
| | 2010 год | 2009 год |
| Наличные средства | 25 267 | 15 794 |
| Остатки по счетам в Банке России (кроме обязательных резервов) | 24 534 | 36 179 |
| Корреспондентские счета в банках: | | |
| - Российской Федерации | 75 516 | 62 579 |
| - других стран | 2 | 1 |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 125 319 | 114 553 |
Инвестиционные и финансовые операции, не требующие использования денежных средств и их эквивалентов, в 2010 году не осуществлялись.
6. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
По состоянию за 31 декабря 2010 года и 31 декабря 2009 года финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток, в отчетности Банка отсутствуют.
7. Средства в других банках
| | 2010 год | 2009 год |
| Кредиты и депозиты в Банке России | 15 000 | 0 |
| Кредиты и депозиты в других банках | 10 000 | 5 000 |
| Векселя других банков | 11 702 | 0 |
| Резерв под обесценение средств в других банках | 0 | 0 |
| Итого средств в других банках | 36 702 | 5 000 |
Средства в других банках представлены кредитами в Банке России, межбанковскими кредитами и векселями кредитных организаций. Средства в других банках отражены в балансе по их амортизированной стоимости.
8. Кредиты и дебиторская задолженность
| | 2010 год | 2009 год |
| Корпоративные кредиты, в том числе субъектам малого предпринимательства | 441 331 | 325 404 |
| Кредиты физическим лицам – потребительские кредиты | 11 472 | 11 752 |
| Кредиты государственным и муниципальным организациям | | |
| Резерв под обесценение кредитов и дебиторской задолженности | (42 621) | (28 076) |
| Итого кредиты и дебиторская задолженность | 410 182 | 309 080 |
В отчете о прибылях и убытках отражена прибыль в сумме 5 968 тыс.руб., связанная с предоставлением кредитов по ставкам выше рыночных.
Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики заемщиков:
| | 2010 год Сумма | 2010 год % | 2009 год Сумма | 2009 год % |
| Государственные органы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Промышленность | 24 190 | 5,4 | 29 809 | 8,8 |
| Предприятия нефтегазовой промышленности | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Предприятия торговли | 239 698 | 52,9 | 224 167 | 66,5 |
| Транспорт | 58 935 | 13,0 | 15 122 | 4,5 |
| Страхование | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Операции с имуществом | 42 345 | 9,4 | 0 | 0 |
| Строительство | 14 463 | 3,2 | 23 550 | 7,0 |
| Телекоммуникации | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Частные лица | 11 472 | 2,5 | 11 752 | 3,5 |
| Прочие | 61 700 | 13,6 | 32 756 | 9,7 |
| Итого кредиты и дебиторская задолженность | 452 803 | 100 | 337 156 | 100 |
По состоянию за 31 декабря 2010 года Банк имеет 185 заемщиков общей суммой выданных им кредитов 410 182 тыс. руб. Просроченная задолженность по состоянию за 31 декабря 2010 года составляет 429 тыс.руб. или 0,1% от общей суммы задолженности. Все крупные кредиты обеспечены залогом, финансовое положение заемщиков оценено как хорошее или среднее. Риск непогашения кредитов минимален.
9. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
По состоянию за 31 декабря 2010 года активы, имеющиеся в наличии для продажи, в отчетности Банка отсутствуют.
10. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
По состоянию за 31 декабря 2010 года активы, удерживаемые до погашения, в отчетности Банка отсутствуют.
11. Инвестиции в ассоциированные организации
В 2010 году Банк не имел в своем составе дочерние и ассоциированные компании.
12. Гудвил
В 2010 году Банк не имел в своем составе дочерние и ассоциированные компании и, следовательно, не имел гудвила, связанного с покупкой дочерних организаций.
- Прочие активы
| | 2010 год | 2009 год |
| Предоплата за услуги | 3 616 | 3 681 |
| Расходы будущих периодов | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность по расчетам по платежным картам | 0 | 0 |
| Предоплата по налогам за исключением налога на прибыль | 143 | 31 |
| Прочие | 1 709 | 2 312 |
| Итого прочих активов | 5 468 | 6 024 |
- Основные средства и нематериальные активы
| | Здания | Офисное и компью-терное оборудо-вание | Незавершенное строите-льство | Земля | Итого |
| Стоимость на 1 января 2009 года | 7 144 | 5 215 | 0 | 815 | 13 174 |
| Накопленная амортизация | (330) | (1 024) | 0 | 0 | (1 354) |
| Поступления | 0 | 3 829 | 7 842 | 0 | 11 671 |
| Выбытия | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Амортизационные отчисления за 2009 год | (72) | (784) | 0 | 0 | (856) |
| Балансовая стоимость за 31 декабря 2009 года | 7 072 | 8 260 | 7 842 | 815 | 23 989 |
| Стоимость на 1 января 2010 года | 7 072 | 8 260 | 7 842 | 815 | 23 989 |
| Накопленная амортизация | (178) | (1808) | 0 | 0 | (1986) |
| Поступления | 0 | 1964 | 12423 | 0 | 14387 |
| Выбытия | 0 | 4 | 0 | 0 | 4 |
| Амортизационные отчисления за 2010 год | (72) | (382) | 0 | 0 | (454) |
| Балансовая стоимость за 31 декабря 2010 года | 6822 | 8038 | 20265 | 815 | 35940 |
Основные средства в залог третьим сторонам в качестве обеспечения по прочим заемным средствам не передавались.
Основные средства (кроме здания и земли) в отчетности по МСФО отражены с учетом положений МСФО 29, а именно: стоимость каждого объекта пересчитана с учетом индексов цен с даты его приобретения по отчетную дату, а также с учетом того, что гиперинфляция в Российской Федерации прекратилась, начиная с января 2003 года.
Земельный участок в данной финансовой отчетности отражен по статье «инвестиционная недвижимость» в сумме 815 тыс.руб. по справедливой стоимости. Земельный участок и здание было оценено независимым оценщиком по состоянию на 1 июля 2004 года. Оценка выполнялась независимой фирмой и была основана на восстановительной стоимости (т.е. рыночной стоимости, дисконтированных потоках денежных средств и т.п.). Стоимость земельного участка оценена в сумме балансовой стоимости.
Банк ведет реконструкцию здания головного офиса и прилегаемой территории, согласно решения Совета директоров от 5 февраля 2009 года (протокол № 126). По статье «Незавершенное строительство» учитываются понесенные затраты на реконструкцию и материальные запасы, а также расчеты с поставщиками и подрядчиками.
15. Средства других банков
По состоянию за 31 декабря 2010 года и 31 декабря 2009 года средства других банков в отчетности Банка отсутствуют.
16. Средства клиентов
| | 2010 год | 2009 год |
| Государственные и общественные организации | | |
| Текущие (расчетные счета) | 3 983 | 5 218 |
| Срочные депозиты | 0 | 0 |
| Прочие юридические лица | | |
| Текущие (расчетные счета) | 157 204 | 112 686 |
| Срочные депозиты | 0 | 0 |
| Физические лица | | |
| Текущие счета (вклады до востребования) | 7 485 | 7 155 |
| Срочные вклады | 233 535 | 151 918 |
| Итого средств клиентов | 402 207 | 276 977 |
Ниже приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики:
| | 2010 г. Сумма | 2010 г. % | 2009 г. Сумма | 2009 г. % |
| Государственные органы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Муниципальные органы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Предприятия промышленности | 37 116 | 9,2 | 24 578 | 8,9 |
| Предприятия торговли | 77 686 | 19,3 | 73 734 | 26,6 |
| Транспорт | 1 650 | 0,4 | 600 | 0,2 |
| Сельское хозяйство | 3 642 | 0,9 | 150 | 0,1 |
| Финансы и инвестиции | 2 656 | 0,7 | 47 | 0 |
| Строительство | 13 907 | 3,5 | 782 | 0,3 |
| Частные лица | 233 882 | 58,1 | 177 086 | 63,9 |
| Прочие | 31 668 | 7,9 | 0 | 0 |
| Итого средств клиентов | 402 207 | 100 | 276 977 | 100 |