Отчет о прибылях и убытках 6 Отчет об изменениях в чистых активах участников 7
| Вид материала | Отчет |
- Независимых, 1331.99kb.
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1474.96kb.
- Отчет о прибылях и убытках Отчет о движении денежных средств, 1519.25kb.
- Отчет о прибылях и убытках, 4 Отчет об изменениях капитала,, 2260.24kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Отчет о финансовом положении Отчет о совокупной прибыли, 2684.73kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о прибылях и убытках 2 Отчет о движении денежных средств, 1309.23kb.
10.Средства клиентов
| | 2007 | 2006 |
| Государственные и общественные организации | | |
| Текущие (расчетные) счета | 3113 | 4155 |
| Срочные депозиты | 1000 | 1500 |
| Прочие юридические лица | | |
| Текущие (расчетные) счета | 202072 | 118170 |
| Срочные депозиты | 274640 | 232800 |
| Физические лица | | |
| Текущие счета (вклады до востребования) | 5785 | 1460 |
| Срочные вклады | 372992 | 56217 |
| Итого средств клиентов | 859602 | 414302 |
В течение 2007 года Банк не привлекал средств клиентов по ставкам выше/ниже рыночных.
За 31 декабря 2007 года Банк имел 9 клиентов (2006 г.: 8 клиентов) заемщиков с остатками средств свыше 10509 тысяч рублей (2006 г.: 7622 тысяч рублей). Совокупный остаток средств этих клиентов составил 523638 тысяч рублей (2006 г.: 289113 тысяч рублей), или 60,9 % (2006 г.: 24,6 %) от общей суммы средств клиентов.
Балансовая стоимость средств клиентов приблизительно равна справедливой стоимости по состоянию за 31 декабря 2007 года и 31 декабря 2006 года.
По состоянию за 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов составила 859602 тысячи рублей (2006 г.: 414302 тысячи рублей). См. Примечание 22.
Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ средств клиентов представлены в Примечании 19. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 23.
11.Прочие заемные средства
| | 2007 | 2006 |
| Субординированные кредиты | 25100 | 28300 |
| Итого прочих заемных средств | 25100 | 28300 |
Банком были привлечены субординированные кредиты от связанных сторон (см. Примечание 23). Основные условия данных кредитов:
– сумма 6700 тысяч рублей, дата окончания – 06.10.2012 года, ставка 10 %;
– сумма 3600 тысяч рублей, дата окончания – 26.10.2012 года, ставка 10 %;
– сумма 1500 тысяч рублей, дата окончания – 06.02.2013 года, ставка 10 %;
– сумма 13300 тысяч рублей, дата окончания – 20.09.2013 года, ставка 10 %.
Данный кредиты не могут быть возвращены Банком его кредитору до конца срока действия договора. Банк не корректировал балансовую стоимость этого финансового инструмента, так как информация о процентных ставках по субординированным кредитам, привлекаемым кредитными организациями, носит закрытый характер. Таким образом, определить рыночную процентную ставку для субординированных кредитов Банк считает невозможным, так же как и применить рыночную процентную ставку по привлеченным депозитам ввиду существенного отличия данных финансовых инструментов.
По состоянию за 31 декабря 2007 года оценочная справедливая стоимость прочих заемных средств составила 25100 тысяч рублей (2006 г.: 28300 тысяч рублей). См. Примечание 22.
Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ средств клиентов представлены в Примечании 19. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 23.
12.Прочие обязательства
| | 2007 | 2006 |
| Кредиторская задолженность | 630 | 183 |
| Налоги к уплате | 192 | 59 |
| Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения | - | 1100 |
| Итого прочих обязательств | 822 | 1342 |
Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ прочих обязательств представлены в Примечании 19.