Навчально-методичний комплекс з дисципліни банківське право для студентів навчально-наукового інституту права та психології

Вид материала

Семінарське заняття – 2 год.
Перелік ключових понять теми
Перелік ключових понять теми
Теми рефератів і доповідей
Завдання для самостійної роботи
Рекомендовані джерела інформації до практичного заняття за темою №4
Перелік ключових понять теми
Перелік ключових понять теми
Рекомендовані джерела інформації до практичного заняття за темою № 6

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Тема 3. Правовий режим розрахункових операцій у банківській діяльності. Порядок відкриття банківських рахунків

Лекційне заняття – 2 год.

Семінарське заняття – 2 год.

Самостійна робота – 4 год.

План лекції

Правове регулювання розрахункових відносин. Співвідношення понять «розрахунки» і «безготівкові розрахунки».
Форми та способи безготівкових розрахунків, які використовуються в господарському обороті України.
Поняття та види банківських рахунків. Порядок їх відкриття та закриття.
Особливості договору банківського рахунку.
Правове регулювання готівкових розрахунків: правила ведення касових операцій в банках України та порядок здійснення касових операцій клієнтів банків.
Організація міжбанківських розрахунків в Україні. Правова природа кореспондентських рахунків.

Рекомендовані джерела інформації до лекційного заняття за темою № 3

Основні: 3-7, 16, 19, 32, 33, 35-37, 45, 52-58, 69, 76-79, 81-85, 87-90, 93, 98, 104, 106, 108.

Додаткові: 1, 3, 6, 7, 10, 12, 13, 16, 21, 24, 27, 31-33, 36, 40.

Питання для обговорення на семінарському занятті:

Правове регулювання розрахункових відносин. Поняття, принципи і способи розрахунків. Співвідношення понять «розрахунки» і «безготівкові розрахунки».
Поняття та види банківських рахунків. Порядок їх відкриття та закриття.
Поняття, зміст, особливості та сторони договору банківського рахунку. Відповідальність за порушення зобов’язань за договором банківського рахунку.
Форми та способи безготівкових розрахунків, які використовуються в господарському обороті України.
Правове регулювання готівкових розрахунків: правила ведення касових операцій в банках України та порядок здійснення касових операцій клієнтів банків.
Організація міжбанківських розрахунків в Україні. Правова природа кореспондентських рахунків.

Перелік ключових понять теми:

Грошовий обіг, платіжна система, розрахунки, розрахункові відносини, безготівкові розрахунки, готівкові розрахунки, міжбанківські розрахунки, банківський рахунок, поточний рахунок, кореспондентський рахунок, касові операції, ліміт касової готівки, міжбанківський переказ, платіжне доручення, платіжна вимога-доручення, розрахунковий чек, акредитив, меморіальний ордер, договір банківського рахунку.

Теми рефератів і доповідей:

Залучений капітал банку та механізм його формування.
Правове регулювання готівкового обігу в Україні.
Операції банків з організації розрахунків та обслуговування платіжного обороту клієнтів.
Організація готівкових та безготівкових розрахунків банку.
Правове регулювання безготівкових розрахунків фізичних осіб.

Питання для самоконтролю:

Назвіть елементи грошової системи України.
На яких принципах ґрунтується організація безготівкових розрахунків?
Дайте визначення розрахункових правовідносин.
Які нормативно-правові акти регламентують порядок здійснення безготівкових розрахунків?
Який порядок відкриття поточного рахунка в установі банку?
Які потрібно подати документи в банк для відкриття рахунка акціонерному товариству?
Яка правова природа договору банківського рахунка?
Які існують форми і способи розрахунків у господарському обороті?
Які санкції встановлено за порушення норм з регулювання обігу готівки?
У чому суть платіжної вимоги-доручення як розрахункового документа?
Які реквізити повинен мати чек?
Які існують види акредитивів?
На підставі яких платіжних документів здійснюється переказ коштів?
Що означає безспірне списання коштів з рахунків клієнтів банку?
Яка черговість списання грошових коштів з рахунка клієнта банку?
Який порядок відкриття кореспондентських рахунків комерційними банками?
Що таке касове обслуговування?
Які встановлені правила ведення касових операцій в банках України.
Що таке ліміт касової готівки?
Яка відповідальність передбачена за порушення правил здіснення операцій з готівкою?

Які документи необхідно подати в банк для відкриття поточного рахунку?
Які операціїї можуть проводитися за поточним рахунком?

Дайте обґрунтовану відповідь.

9. Ситуаційне завдання.

Фірма “Маяк” звернулася до банку “Еліт”, де відкрито її поточний рахунок у національній валюті, з бажанням про відкриття рахунку в іноземній валюті.

Потрібно пояснити: який порядок відкриття рахунку в іноземній валюті юридичній особі в установі банку?

Дайте обґрунтовану відповідь.

10. Ситуаційне завдання.

Фізична особа – нерезидент тимчасово перебуває на території України і має бажання відкрити для себе поточний рахунок в іноземній валюті в українському банку. Але такій особі керівництвом банку було відмовлено у відкритті рахунку у зв’язку з відсутністю офіційно визначеного місця її тимчасового проживання під час перебування на території України.

Чи правомірні дії керівництва банку? Відповідь обґрунтуйте на підставі чинного законодавства України.

11. Ситуаційне завдання.

Приватний підприємець реалізував товари оптовому покупцю та має намір отримати плату за контрактом шляхом безготівкового перерахування на поточний рахунок, який відкритий йому в банку як фізичній особі. Чи має право клієнт використовувати поточний рахунок, відкритий йому як фізичній особі, для зарахування торговельної виручки?

12. Ситуаційне завдання.

Акціонерне товариство звернулось до банку із проханням відкрити поточний рахунок. Проте банк відмовив акціонерному товариству у відкритті рахунку без пояснення будь-яких причин. Акціонерне товариство звернулося до господарського суду м. Києва з позовом про необґрунтоване ухилення банку від укладення договору банківського рахунку. Виходячи з цього, товариство вимагало від банку відшкодування збитків, які у нього виникли у зв’язку з тим, що банк ухилявся від укладення договору. Свої вимоги акціонерне товариство обґрунтовувало посиланням на ст. 1067 Цивільного кодексу України.

Чи є правомірними вимоги акціонерного товариства? Чи зобов’язаний банк укладати договір банківського рахунку з кожною юридичною особою, що звернулася до нього? Яким є порядок відкриття поточного рахунку юридичним особам?

13. Ситуаційне завдання.

Підприємство – виробник харчової продукції здійснює доставку продукції на торговельні місця приватних підприємців і підприємства роздрібної торгівлі. Фізична особа, що надає цьому підприємству автопослуги за трудовою угодою, приймає виручку за продану продукцію, оформляє прибуткові касові ордери та видає квитанції ордерів покупцям.

Директор підприємства звернувся до юридичного відділу банку із таким запитанням: «Чи правильно організовано роботу щодо приймання готівкових коштів?»

Підготуйте мотивовану відповідь юрисконсульта банку.

14. Ситуаційне завдання.

Між товариством з обмеженою відповідальністю і банком було укладено договір на розрахунково-касове обслуговування. Згідно умов договору банк повинен був забезпечити своєчасне списання коштів із рахунку ТОВ за платіжними дорученнями. На жаль, списання коштів з рахунку ТОВ здійснювалось із затримкою, що призвело до розірвання одного з господарських договорів товариства з його постачальником.

ТОВ неодноразово надсилало до банку листи та претензії, які залишалися без відповідей. Товариство було змушене звернутися до суду із вимогами про стягнення пені, передбаченої договором про розрахунково-касове обслуговування. Банк, посилаючись на ст. 551 Цивільного кодексу України, вимагав, щоб суд зменшив неустойку.

Якою є правова природа договору про розрахунково-касове обслуговування? Чи є цей договір грошовим зобов’язання, якщо так, то які правові наслідки? Яким є максимальний розмір неустойки за затримку зарахування грошових надходжень з боку банку?

15. Ситуаційне завдання.

Рішенням господарського суду на користь приватного підприємця з банку були стягнуті 80 тис. грн. у вигляді залишку грошових коштів на рахунку, і за вказаною справою було видано виконавчий лист. Підприємець надав виконавчий лист до операційного відділу відповідного територіального управління Національного банку України для виконання. Виконавчий лист був повернутий заявнику у зв’язку з прийняттям рішення про ліквідацію цього банка-боржника. Вважаючи, що дії НБУ з приводу повернення виконавчого листа були неправомірними, підприємець знову звернувся до господарського суду.

Яке рішення повинен прийняти суд?

16. Опрацюйте самостійно тестові завдання до семінарського заняття теми 3.

Тестові завдання:

1. Конституцією України визначено, що основні засади грошово-кредитної політики покладено на:

а) Кабінет Міністрів України;

б) Верховну Раду України;

в) Національний банк України;

г) Раду Національного банку України;

д) Рахункову палату України.

2. Право першого підпису банківського рахунка підприємства належить:

а) керівнику підприємства;

б) першому заступнику керівника підприємства;

в) будь-якому заступнику, який тимчасово виконує функції керівника;

г) головному бухгалтеру підприємства;

д) будь-якій службовій особі, яка уповноважена керівником.

3. Право другого підпису банківського рахунка підприємства належить:

а) керівнику підприємства;

б) першому заступнику керівника підприємства;

в) будь-якому заступнику, який тимчасово виконує функції керівника;

г) головному бухгалтеру підприємства;

д) будь-якій службовій особі, яка уповноважена керівником.

4. При відкритті приватних рахунків банк зобов’язаний:

а) ідентифікувати клієнтів, що відкривають рахунки;

б) ідентифікувати осіб, уповноважених діяти від імені власників

рахунків;

в) банк має право вести анонімні рахунки.

5. За законодавством України яку кількість видів вкладів (депозитів) розрізняють:

а) один;

б) два;

в) три.

6. До касових операцій комерційного банку належать:

а) видача кредитів;

б) приймання, видача та обмін готівки;

в) залучення депозитів;

г) емісія цінних паперів.

7. Який вид банківських пластикових карток є найбільш поширеним в Україні:

а) кредитні;

б) дебетні;

в) туристичні;

г) інформаційні.

Рекомендовані джерела інформації до семінарського заняття за темою № 3

Основні: 3-7, 16, 19, 32, 33, 35-37, 45, 52-58, 69, 71, 73, 76-79, 81-85, 87-90, 92, 98, 104, 106, 108.

Додаткові: 1, 3, 6, 7, 10, 12, 13, 16, 21, 24, 27, 31-33, 36, 40.

Тема 4. Правові засади здійснення банками

депозитних (вкладних) операцій

Лекційне заняття – 2 год.

Практичне заняття – 2 год.

Самостійна робота – 4 год.

План лекції

Поняття депозитних (вкладних) операцій та умови їх здійснення за законодавством України.
Види депозитних рахунків, порядок їх відкриття і ведення.
Правова характеристика договору банківського вкладу. Види банківських вкладів.
Система гарантування вкладів в Україні.

Рекомендовані джерела інформації до лекційного заняття за темою №4

Основні: 1-6, 8, 14, 20, 26, 27, 31, 33, 45, 46, 53, 59, 60, 70, 75-79, 81, 88, 90, 96, 98, 100, 104, 106, 108,109.

Додаткові: 3, 5, 6, 10, 11, 14, 20, 23, 26, 31, 39, 40.

Питання для обговорення на практичному занятті до Теми 4:

Поняття депозитних (вкладних) операцій та умови їх здійснення за законодавством України.
Види депозитних рахунків, порядок їх відкриття і веденння.
Правова характеристика договору банківського вкладу. Види банківських вкладів.
Система гарантування вкладів в Україні.
Депозитні операції Національного банку України з комерційними банками.

Перелік ключових понять теми:

Депозитні (вкладні) операції, вклад (депозит), вклад на вимогу, строковий вклад, депозитний рахунок, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, договір банківського вкладу, депозитний сертифікат, депозити овернайт.

Теми рефератів і доповідей:

Правові засади захисту інтересів вкладників комерційних банків.
Особливості здійснення депозитних операцій Національним банком України з комерційними банками.
Правова природа договору банківського вкладу.

Питання для самоконтролю:

Що таке банківський вклад? Як співвідносяться поняття «банківський вклад» і «депозит»?
Які види депозитів визначені у законодавстві України?
Який порядок нарахування і сплати процентів за вкладом?
Чи існує в Україні система гарантування банківських вкладів?
Який порядок формування та використання коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб?
Яка послідовність дій вкладника для одержання ним відшкодування суми вкладу?
Назвіть особливості виплат Національним банком України за вкладами у визнаних банкрутами банках, які не є учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб?
Які депозитні операції може здійснювати Національний банк України?

Завдання для самостійної роботи:

1. Виділіть у робочому зошиті окремий розділ під назвою «Словник ключових понять з банківського права» та внесіть до нього вказані вище ключові поняття до теми з відповідними визначеннями, знайденими у рекомендованих підручниках, посібниках, фахових словниках, а також у нормативно-правових актах.

2. Дайте юридичну кваліфікацію договору банківського вкладу (депозиту).

3. Опишіть порядок проведення депозитних операцій Національним банком України.

4. Ситуаційне завдання.

Як Ви вважаєте, чи має право банк за власною ініціативою в односторонньому порядку зменшити передбачений договором банківського вкладу розмір відсоткової ставки, якщо:

А) вкладником є індивідуальний підприємець, що уклав договір на умовах до запитання;

Б) вкладником є господарське товариство, яке зробило депозитний вклад на умовах до запитання;

В) депозитний вклад здійснено громадянином, що є суб’єктом підприємницької діяльності;

Г) у договорі з громадянином міститься умова про право банку зменшити за своїм розсудом відсоткову ставку.

Дайте обґрунтовану відповідь.

5. Ситуаційне завдання.

Громадянка А внесла до банку кошти для відкриття рахунку на ім’я свого батька М. Коли гр. М звернувся до банку з метою отримання відсотків за вкладом, йому повідомили, що він має право лише на отримання суми вкладу, внесеного гр. А, умова про виплату відсотків відсутня.

Громадянин М звернувся за роз’ясненнями до юридичної консультації. Якими є істотні умови договору банківського вкладу? Чи можна згідно з нормами цивільного законодавства України укладати договір банківського вкладу на користь третьої особи? Запропонуйте проект роз’яснень юридичної консультації.

6. Ситуаційне завдання.

Запропонуйте найбільш оптимальний варіант розміщення у вклад (вклади) 200 тис. грн. до банку з метою забезпечення максимальної гарантії відповідно до Закону України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб». від 20.09.2001 р.

7. Ситуаційне завдання.

Громадянин відкрив у банку вклад на ім’я свого родича. У подальшому громадянин змінив своє рішення та бажає зменшити суму вкладу.

Чи є правомірною вимога громадянина про видачу йому частини зазначеного вкладу? Що робити банку у даній ситуації?

8. Ситуаційне завдання.

Стандартною формою договору строкового банківського вкладу, який пропонується банком для укладення з громадянами, передбачена певна умова. Так, якщо вкладник має бажання достроково одержати частину вкладу, то договір припиняє свою дію і рахунок по вкладу закривається, а на залишок суми за бажанням вкданика відкривається новий рахунок з укладенням нового договору.

Чи є правомірною дана умова договору строкового банківського вкладу, який порядок його укладення банком з громадянами?

9. Ситуаційне завдання.

Національний банк України видав припис банку про заборону здійснювати залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади та відкривати депозитні банківські рахунки фізичним особам. Проте, після введення в дію зазначеного припису банк за заявою вкладника розірвав договір банківського вкладу на суму 100 тис. грн. та уклав декілька договорів на таку ж саму загальну суму, але з різними вкладниками.

Наскільки правомірними є дії банку? Чи є укладені за даними умовами договори банківського вкладу дійсними угодами?

10. Ситуаційне завдання.

Господарюючий суб’єкт звернувся до обслуговуючого його банку з наміром внести вклад на суму 200 тис. грн. на депозитний рахунок у момент його відкриття. Уповноважений працівник банку, звертаючись до положень Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом», прийняв рішення про проведення процедури обов’язкового контролю операцій даного суб’єкта по внесенню до банку зазначеної суми.

Чи є правомірними дії банку?

11. Опрацюйте самостійно тестові завдання до практичного заняття теми 4.

Тестові завдання:

1. Депозитний вклад фізичної особи у комерційному банку у разі настання його недоступності гарантується в розмірі вкладу, але не більше:

а) 25000 гривень;

б) 150000 гривень;

в) 8000 гривень;

г) 500000 гривень.

2. Депозити овернайт:

а) депозити, які надаються Національним банком України комерційному банку строком на один день;

б) депозити, які надаються комерційними банками громадянам строком від 31 до 365 днів;

в) депозити, які надаються Національним банком України комерційному банку на будь-який строк.

3. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб:

а) є центральним органом виконавчої влади у сфері гарантування вкладів;

б) є державною службою у сфері гарантування вкладів фізичних осіб;

в) є державним органом у сфері управління фінансами;

г) є державною спеціалізованою установою, яка виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб.

4. Банки сплачують до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб:

а) щорічні внески;

б) регулярні збори двічі на рік;

в) щорічні спеціальні збори;

г) початкові збори.

5. У разі внесення грошових коштів до вкладів комерційних банків фізичні особи стають:

а) кредиторами цих банків;

б) дебіторами банків;

в) гарантами банків;

г) «заручниками» банків.

6. Існують такі види банківського проценту:

а) процент за надання консультативних послуг;

б) процент за вкладами;

в) процент за продаж валюти;

г) процент за іпотеку;

д) процент за кредит.

Рекомендовані джерела інформації до практичного заняття за темою №4

Основні: 1-6, 8, 14, 20, 26, 27, 31, 33, 45, 46, 53, 59, 60, 70, 75-79, 81, 88, 90, 96, 98, 100, 104, 106, 108,109.

Додаткові: 3, 5, 6, 10, 11, 14, 20, 23, 26, 31, 39, 40.

Тема 5. Правове регулювання кредитних операцій банків

Практичне заняття – 2 год.

Самостійна робота – 6 год.

Питання для обговорення на практичному занятті до Теми 5:

1. Поняття та особливості правового регулювання банківських кредитних відносин.

2. Організація кредитного процесу. Поняття, призначення і види кредиту.

3. Кредитування комерційних банків Національним банком України.

4. Правова природа кредитного договору: сутність, вимоги до форми і порядку його укладення.

5. Правовий статус бюро кредитних історій.

Перелік ключових понять теми:

Кредитні правовідносини, кредитні операції, банківський кредит, овердрафт, бланковий кредит, іпотека, кредитна діяльність банків, кредитна історія, бюро кредитних історій, кредитний договір, договір лізингу, договір факторингу.

Теми рефератів і доповідей:

1. Боротьба правоохоронних органів зі злочинністю в сфері банківського кредитування.

2. Правове регулювання міжбанківського кредитування.

3. Фінансово-правові засади банківського кредитування.

Питання для самоконтролю:

1. Що означає поняття "кредит"?

2. Яка класифікація кредитних операцій?

3. Охарактеризуйте поняття й елементи кредитних правовідносин.

4. Які принципи банківського кредитування?

5. Який зміст кредитного договору?

6. Яка відповідальність настає за порушення зобов'язань щодо кредитного договору?

7. Дайте визначення банківського кредиту і назвіть його види.

8. Яка правова сутність поняття «валютний кредит»?

9. Як визначити платоспроможність позичальника?

10. Яка відмінність банківського кредиту від інших видів кредитування?

11. Що таке іпотечне кредитування?

12. Яка нормативно-правова база іпотечного кредитування в Україні?

13. Що таке «кредитна історія»? Визначіть її складові.

14. У чому полягають особливості правового статусу бюро кредитних історій?

Завдання для самостійної роботи:

1. Виділіть у робочому зошиті окремий розділ під назвою «Словник ключових понять з банківського права» та внесіть до нього вказані вище ключові поняття до теми з відповідними визначеннями, знайденими у рекомендованих підручниках, посібниках, фахових словниках, а також у нормативно-правових актах.

2. Законспектуйте у робочому зошиті кредитні операції, які має право здійснювати Національний банк України.

3. Поясніть письмово у робочому зошиті різницю між акціями та облігаціями, що емітують банки.

4. Ситуаційне завдання.

Товариство з обмеженою відповідальністю “Світанок” звернулося до АБ “Мрія” з проханням надати кредит у сумі 10 млн. грн. строком на 1 рік.

Які документа необхідно надати підприємству “Світанок” для отримання банківського кредиту. Складіть варіант кредитного договору.

5. Ситуаційне завдання.

Акціонерний комерційний банк “Кредит” випустив в обіг та розмістив на ринку цінних паперів незареєстровані акції на суму 200 тис. грн.

Яку відповідальність нестиме банк за це порушення? Дайте арґументовану відповідь, посилаючись на чинне законодавство України.

6. Ситуаційне завдання.

Між банком та акціонерним товариством (далі – АТ) було укладено кредитний договір про надання кредиту траншами (частинами) на протязі 10 днів після надання заявок АТ на перерахування траншів. Банк виконував перерахування несвоєчасно. У зв’язку з несвоєчасним одержанням коштів АТ зазнало збитків у своїй виробничий діяльності і не змогло повернути кредит та проценти. Суд задовольнив позов банку про стягнення з АТ кредиту, процентів та пені тільки в частині стягнення кредиту, відмовив в стягненні процентів та пені.

Чи законним є рішення, прийняте судом, чи ні та на підставі яких норм законодавства?

7. Ситуаційне завдання.

Позичальник своєчасно не перераховував проценти за користування кредитом банку. Суд задовольнив позов банку до позичальника про розірвання кредитного договору на підставі того, що в кредитному договорі містилася умова дострокового розірвання за наявністю прострочення виконання зобов’язань позичальником, але відмовив банку у стягненні кредиту, процентів та пені з поручителя у зв’язку з визнанням кредитного договору розірваним.

Чи законне рішення суду? Обґрунтуйте відповідь, посилаючись на чинне законодавство.

8. Опрацюйте самостійно тестові завдання до практичного заняття теми 5.

Тестові завдання:

1. До кредитної системи України належать:

а) біржі;

б) комерційні банки;

в) ломбарди;

г) органи приватизації;

д) лізингові та факторингові компанії:

е) каси взаємної допомоги;

є) регіональні відділення Фонду держмайна.

2. Виникнення кредитних відносин між банками і позичальником можливе за таких умов:

а) учасники мають бути взаємозацікавлені;

б) необхідна наявність економічних і юридичних гарантій повернення кредиту після певного строку;

в) позичальник бере кредит з метою покриття збитків від господарської діяльності;

г) позичальник має бути власником майна;

д) позичальник бере кредит на внесення платежів до бюджету і позабюджетних фондів;

е) позичальник має бути власником, наділеним правом на користування та розпорядження майном.

3. Пролонгація кредиту – це:

а) збільшення кредитного проценту;

б) страхування відповідальності за непогашення кредиту;

в) відстрочка погашення боргу позичальника зі зміною кінцевого строку погашення кредиту;

г) збільшення суми кредиту за бажанням позичальника.

4. Строкові позики бувають таких видів:

а) короткострокові — до 2 років;

б) короткострокові — до 1 року;

в) середньострокові — від 2 до 5 років;

г) середньострокові — від 1 до 3 років;

д) довгострокові — понад 3 роки;

е) довгострокові — від 5 до 10 років.

5. Позичальник має право:

а) вимагати від банку кредит за обсягами та у термін, зазначені в договорі;

б) вимагати зменшення проценту за кредитом і укладання у зв’язку з цим нового кредитного договору;

в) достроково погасити заборгованість;

г) порушувати перед банком питання про перенесення строків платежу в разі виникнення тимчасових фінансових або інших ускладнень з незалежних від нього причин;

д) достроково розірвати договір, повністю повернувши одержаний кредит, але не включаючи відсотки за користування ним.

6. До принципів кредитування належать:

а) терміновості;

б) нецільового характеру;

в) безоплатності;

г) забезпечення кредитування.

Рекомендовані джерела інформації до практичного заняття за темою №5

Основні: 1, 3-6, 8-13, 31, 38-40, 45, 53, 59, 60, 71-73, 75, 78-81, 83, 85, 87, 88, 93, 94, 96, 100, 102, 104, 106, 109.

Додаткові: 3-7, 9, 10, 15, 17, 20, 22, 23, 26, 27, 29, 35-37.

Тема 6. Правовий режим валютних операцій банків

Практичне заняття – 2 год.

Самостійна робота – 6 год.

Питання для обговорення на практичному занятті до теми № 6:

1. Правовий режим валютних операцій банків. Поняття валюти, валютних цінностей та валютних операцій.

2. Ліцензування валютних операцій.

3. Особливості розрахунків в іноземній валюті. Правовий режим валютних рахунків резидентів і нерезидентів.

4. Повноваження Національного банку України у сфері валютного регулювання.

5. Система валютного контролю та відповідальність за порушення валютного законодавства.

Перелік ключових понять теми:

Валюта, валютні цінності, валютні операції, валютна система, валютні правовідносини, валютне законодавство, валютне регулювання, валютний контроль, банківські метали, металеві рахунки, золотовалютний резерв, валютна інтервенція, девальвація, ревальвація, офіційний валютний курс, генеральні та індивідуальні ліцензії на здійснення валютних операцій.

Теми рефератів і доповідей:

Державне регулювання валютної системи в Україні.
Конвертованість валют та її типи.
Національний банк України як головний орган валютного регулювання і валютного контролю.
Функції банківської системи у сфері валютного регулювання і валютного контролю.
Відповідальність за правопорушення на ринку цінних паперів та за порушення валютного законодавства.
Комісійні операції банків з векселями.
Особливості відкриття та функціонування рахунків в іноземній валюті.

Питання для самоконтролю:

1. Перерахуйте види і назви основних нормативно-правових актів у сфері валютного регулювання.

2. Розкрийте суть валютного регулювання в державі.

3. Визначіть необхідність державного регулювання валютної системи в Україні.

4. Що таке валютні цінності та валютні операції?

5. Який порядок встановлення офіційного валютного курсу?

6. Які особливості використання іноземної валюти в господарському обороті?

7. Що являє собою Міжнародний валютний фонд?

8. Які органи здійснюють валютне регулювання?

9. Що слід розуміти під валютними обмеженнями?

10. Які особливості здійснення валютних операцій резидентами і нерезидентами?

11. Які органи здійснюють валютний контроль на території України?

12. Яка відповідальність настає за порушення валютного законодавства?

13. Охарактеризуйте НБУ як головний орган валютного регулювання і валютного контролю.

14. У чому полягають обов’язки банків як агентів валютного контролю?

15. Визначіть структуру золотовалютного резерву України.

16. Які особливості ведення банківських операцій з дорогоцінними металами?

17. Яку роль відіграє класифікатор іноземних валют Національного банку України?

Завдання для самостійної роботи:

1. Виділіть у робочому зошиті окремий розділ під назвою «Словник ключових понять з банківського права» та внесіть до нього вказані вище ключові поняття до теми з відповідними визначеннями, знайденими у рекомендованих підручниках, посібниках, фахових словниках, а також у нормативно-правових актах.

2. Законспектуйте види валютних операцій. Визначте, які валютні операції характерні для валютного ринку України.

3. Перерахуйте у робочому зошиті види валютних операцій, що потребують ліцензії та письмового дозволу Національного банку України, із зазначенням правил їх отримання та механізму реалізації.

4. Дайте обґрунтовану письмову відповідь на питяння: «Як Ви вважаєте, чи може бути видана Національним банком України генеральна ліцензія на використання іноземної валюти на території України як засобу платежу або застави?»

5. На підставі аналізу Закону України “Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті” охарактеризуйте порядок зарахування виручки резидентів в іноземній валюті на банківські рахунки.

6. Ситуаційне завдання.

Резиденту – суб’єкту підприємницької діяльності необхідно виконати зобов’язання в іноземній валюті щодо оплати продукції перед нерезидентом та у зв’язку з цим здійснити за межі України платежі в іноземній валюті на загальну суму 100 000 євро.

Чи потребує ця операція отримання відповідного дозволу Національного банку України? Відповідь обґрунтуйте.

7. Ситуаційне завдання.

Товариство з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) – резидент одержало позику в іноземній валюті від нерезидента і не зареєструвало контракт про позику у встановленому законодавством порядку. Банк зарахував іноземну валюту на рахунок ТОВ, яке використало іноземну валюту в Україні у відповідності з законодавством. Під час повернення позики банк відмовив ТОВ в перерахуванні іноземної валюти нерезиденту, посилаючись на відсутність реєстрації контракту. ТОВ звернулося з позовом до господарського суду з вимогою зобов’язати банк перерахувати іноземну валюту ТОВ за контрактом нерезиденту.

Які порушення законодавства існують у діях банку та ТОВ? Яке рішення повинен прийняти суд? Відповідь обґрунтуйте.

8. Ситуаційне завдання.

Громадянин А. звернувся до обмінного пункту банку з метою здійснення операції купівлі-продажу іноземної валюти. Уповноважений працівник банку попросив громадянина А. показати для ознайомлення документ, який посвідчує його особу. Громадянин А. відмовився. У відповідь уповноважений працівник банку відмовився проводити обмінну операцію.

Чи правомірні дії працівника банку?

9. Ситуаційне завдання.

Громадянин Андрій Іванович Сидорчук, який мешкає у місті Києві, має бажання відкрити вкладний (депозитний) рахунок в іноземній валюті в розмірі 3000 євро в банківській установі у Швейцарії. Цей громадянин звернувся до Вас за юридичною консультацією.

Чи може він здійснити таку операцію? Дайте арґументовану консультацію з посиланням на чинне законодавство.

10. Ситуаційне завдання.

Назаров А. прийшов додому до свого знайомого Дмитрука С., який виготовляв фальшиві гроші. Назаров А. взяв в останнього 10 000 гри. з метою їх збуту. З метою збуту підроблених грошей Назаров А. прийшов до магазину для придбання автомобіля. Касир магазину при перевірці купюр виявив, що гроші підроблені. Був запрошений працівник міліції, який затримав Назарова А.

Дайте відповіді на запитання:

1. Як потрібно кваліфікувати протиправні дії осіб, вказаних в умові задачі?

2. Як має бути вирішена справа?

11. Ситуаційне завдання.

Чи має право банк при поверненні вкладу, внесеного вкладником в іноземній валюті, повертати вкладнику не іноземну валюту, а її гривневий еквівалент, посилаючись на ст. 533 Цивільного кодексу України? Відповідь обґрунтуйте.

12. Ситуаційне завдання.

Фізична особа – резидент отримала на території України у подарунок від нерезидента 10 тис. доларів США готівкою.

Чи має місце у даному випадку валютна операція? Наскільки є законним її проведення? Розглянути правомірність прийняття резидентом від нерезидента спадщини у визначеній вище сумі.

13. Ситуаційне завдання.

Чи має право резидент – юридична особа купувати в уповноваженого банку безготівкову валюту не з метою розрахунків за експортно-імпортними контрактами, а з метою заощадження? Свою відповідь обґрунтуйте.

14. Ситуаційне завдання.

У січні 2010 р. прокурор звернувся до відповідного суду з заявою про визнання незаконними дії службової особи банку. Своє рішення він мотивував тим, що під час проведення Державною податковою адміністрацією Донецької області планової перевірки Донецького регіонального управління банку щодо дотримання податкового і валютного законодавства за період від 01 липня 2008 р. до 30 червня 2009 р. виникла потреба в ознайомленні з документами первинного бухгалтерського обліку на підтвердження достовірності даних фінансово-господарської діяльності банку.

Прокурор просив задовольнити його скрагу, посилаючись на те, що службова особа банку незаконно відмовила працівникам податкової адміністрації в наданні зазначених документів.

Яким є порядок розкриття банківської таємниці? Чи є правомірною відмова службової особи банку? Обґрунтуйте вимоги прокурора. Запропонуйте проект рішення суду.

15. Ситуаційне завдання.

У дозволі, який був наданий банком своїй філії, було відсутнє право філії на здійснення такої банківської операції, як залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України. Але в довіреності на керівника філії було передбачено повноваження на здійснення угод, пов’язаних з цією операцією, і філія здійснювала такі угоди і операції, відображаючи їх на своєму балансі на підставі укладених керівником угод.

Яку відповідальність несе керівник філії, філія банку і банк за здійснення таких операцій? Чи можуть угоди, які укладались під час залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України, бути визнані недійсними і на якій підставі?

16. Опрацюйте самостійно тестові завдання до практичного заняття теми 6.

Тестові завдання:

1. До валютних цінностей належить:

а) валюта України;

б) платіжні документи та інші цінні папери, виражені у валюті України;

в) боргові зобов’язання інших держав перед Україною;

г) іноземна валюта;

д) рідкоземельні метали.

2. Зазначте, які існують рівні валютного регулювання:

а) державний;

б) місцевий;

в) нормативний;

г) міжнародний;

д) індивідуально-правовий.

3. Конвертована валюта — це:

а) грошові кошти будь-якої незалежної держави;

б) грошові кошти держав з відповідним (стабільним) економічним розвитком;

в) іноземна валюта, що зарахована до цієї категорії Національним банком України;

г) іноземна валюта, обмін якої дозволено на території України.

4. Для здійснення валютних операцій банками та фінансовими установами необхідно:

а) отримати індивідуальну ліцензію НБУ;

б) мати кореспондентські рахунки в іноземних банках;

в) бути учасником міжнародних договорів;

г) отримати генеральну ліцензію НБУ;

д) мати не менше 10 пунктів обміну валюти.

5. До органів валютного контролю належить:

а) Національний банк України;

б) Рахункова палата України;

в) Державна податкова інспекція України;

г) Міжнародний валютний фонд;

д) Міністерство зв’язку України;

е) Державний митний комітет України;

є) українські та міжнародні громадські організації.

6. Національний банк України у сфері валютного контролю здійснює:

а) контроль за виконанням правил регулювання валютних операцій на території України;

б) встановлює і контролює курс гривні до інших валют світу;

в) забезпечує виконання уповноваженими банками функцій щодо здійснення валютного контролю;

г) видає ліцензії на здійснення валютних операцій та контролює їх виконання.

7. Матеріали про накладання штрафу до 50 тис. доларів США за порушення валютного законодавства розглядають:

а) начальники територіальних управлінь НБУ;

б) директор Департаменту валютного контролю та ліцензування НБУ;

в) Голова НБУ та його заступники;

г) Правління НБУ.

8. Після отримання постанови про притягнення до відповідальності за порушення валютного законодавства порушник має сплатити штраф:

а) у п’ятиденний термін;

б) у десятиденний термін;

в) у п’ятнадцятиденний термін;

г) протягом місяця;

д) в окремих випадках постановою Правління НБУ може бути встановлений інший термін, але такий строк не може перевищувати 1 року;

е) в окремих випадках постановою Правління НБУ може бути встановлений інший термін, але такий строк не може перевищувати 2 років.

9. У разі здійснення фізичною особою операції, що потребує отримання індивідуальної ліцензії, без відповідного її отримання накладається штраф:

а) у сумі, еквівалентній сумі 50 неоподатковуваних мінімумів заробітної плати;

б) у сумі, еквівалентній сумі порушення;

в) у сумі до 10000 гривень;

г) сума визначається залежно від суми порушення, але не може перевищувати 100000 гривень.

Рекомендовані джерела інформації до практичного заняття за темою № 6

Основні: 1, 2, 5-7, 17, 18, 21, 45, 47, 51, 53, 61-67, 70, 73, 74, 77-81, 84-89, 93, 98, 100, 102, 104, 106.

Додаткові: 2, 3, 6-8, 14, 21, 26, 27, 35, 36, 39, 40.

Blog

Навчально-методичний комплекс з дисципліни банківське право для студентів навчально-наукового інституту права та психології